监督索引号53052300128101000

目录

第一部分 中国共产党龙陵县委员会党校概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 中国共产党龙陵县委员会党校概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.以马列主义、毛泽东思想、邓小平理论和“三个代表”重要思想、科学发展观、习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，学习研究党的基本理论和基本知识，围绕党的中心任务和县委、县人民政府的战略部署，对重大理论和现实问题开展科学研究，对县情进行调查研究，为教学和社会实践服务，为县委、县人民政府科学决策服务。

2.贯彻党的干部教育方针，落实中央和省、市、县委有关干部教育培训、轮训工作的各项决定、指示精神，制定中共龙陵县委党校发展规划。

3.根据县委对全县干部队伍建设的要求，会同有关部门制定党员领导干部、中青年后备干部、理论宣传骨干、公务员队伍的轮训、培训规划，及中央和省、市、县重大理论、重要决策的宣讲方案。负责落实县委干部教育委员会下达的干部轮训、培训任务。同时配合有关部门做好学员在党校学习期间表现的考核和鉴定工作。

4.受县委安排举办专题研讨班、读书班，研讨党的建设和全县社会经济发展的重大理论、战略和方针政策问题。

5.根据《中国共产党党校工作暂行条例》，办好以党政干部和马克思列宁主义理论骨干为主要对象的培训、轮训，并开展党校校际间的经验总结与交流。

6.负责党校教学、教研队伍和思想政治工作队伍、行政后勤队伍建设。

7.负责指导乡镇党校业务工作，开展调查研究，及时就党校工作的发展提出意见和建议，为县委决策服务。

8.以多种适当方式开展对外学术交流活动。

9.完成县委、县人民政府交办的其他任务。

（二）2021年度重点工作任务介绍

1.多措并举夯基础，努力提高教学质量水平。

2.提前部署抓落实，做实培训轮训和理论宣讲。

3.围绕中心抓科研，提升科研水平和影响力。

4.创新机制聚人才，加强党校师资队伍建设。

5.其他工作有序开展。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入中国共产党龙陵县委员会党校2021年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

中国共产党龙陵县委员会党校2021年末实有人员编制14人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制14人（含参公管理事业编制6人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员14人（含参公管理事业人员6人）。

离退休人员12人。其中：离休0人，退休12人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2021年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

中国共产党龙陵县委员会党校2021年度收入合计2,366,067.43元。其中：财政拨款收入2,366,067.43元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年对比增加83,135.60元，增长3.64%，主要原因：因人员增加，缴纳退休人员职业年金，导致收入增加。其中：教育支出增加37,286.01元，社会保障和就业支出增加61,525.65元，卫生健康支出减少15,676.06元。

二、支出决算情况说明

中国共产党龙陵县委员会党校2021年度支出合计2,366,067.43元。其中：基本支出2,252,867.95元，占总支出的95.22%，与上年对比增加119,936.07元，增长5.62%，主要原因：一是人员增加，缴纳退休人员职业年金，人员经费比上年增加177,266.20元。二是由于县财政困难，日常公用经费只能保障单位基本运转支出，导致公用经费支出减少57,330.08元。项目支出113,199.48元，占总支出的4.78%，与上年对比减少36,800.52元，下降24.53%，主要原因是县财政困难，项目经费只能保障单位基本运转支出，导致项目经费支出减少。其中：商品和服务支出减少23,800.52元，资本性支出减少13,000.00元；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。

（一）基本支出情况

2021年度用于保障中国共产党龙陵县委员会党校机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出2,252,867.95元。与上年对比增加119,936.07元，增长5.62%，主要原因：一是人员增加，缴纳退休人员职业年金，人员经费比上年增加177,266.20元。二是由于县财政困难，日常公用经费只能保障单位基本运转支出，导致公用经费支出减少57,330.08元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出2,092,128.87元，占基本支出的92.87%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费160,739.08元，占基本支出的7.13%。人均工资149,437.78元，人均办公费11,481.36元。

（二）项目支出情况

2021年度用于保障中国共产党龙陵县委员会党校机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出113,199.48元。与上年对比减少36,800.52元，下降24.53%，主要原因:县财政困难，项目经费只能保障单位基本运转支出，导致项目经费支出减少。其中商品和服务支出减少23,800.52元，其中：办公费减少41,187.59元，水费减少779.60元，电费增加2,501.33元，邮电费减少2,129.00元，维修维护费减少4,472.66元，劳务费增加22,267.00元；资本性支出减少13,000.00元。

会场服务项目经费保障县委、县人民政府各种会场服务，经费用于保洁员的工资、音响调试服务、水电费等各种支出，基本上保障了会场的运转。2021年承接各种培训会议334场次，参加人员20000余人次。项目经费具体支出为办公费6,910.00元，水费5,040.00元，电费18,259.48元，邮电费1,471.00元，维修（护）费10,119.00元，劳务费71,400.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

中国共产党龙陵县委员会党校2021年度一般公共预算财政拨款支出2,366,067.43元，占本年支出合计的100.00%。与上年对比增加83,135.60元，增长3.64%，其中：基本支出与上年对比增加119,936.07元，增长5.62%，主要原因：一是人员增加，缴纳退休人员职业年金，人员经费比上年增加177,266.20元。二是由于县财政困难，日常公用经费只能保障单位基本运转支出，导致公用经费支出减少57,330.08元；项目支出与上年对比减少36,800.52元，下降24.53%，主要原因：县财政困难，项目经费只能保障单位基本运转支出，导致项目经费支出减少。其中：商品和服务支出减少23,800.52元，资本性支出减少13,000.00元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出1,860,293.80元，占一般公共预算财政拨款总支出的78.62%。主要用于工资福利支出1,591,155.24元，其中：基本工资774,572.00元，津贴补贴617,860.00元，绩效工资191,735.00元，其他社会保障缴费6,988.24元。商品和服务支出269,138.56元，其中办公费27,790.00元，水费5,040.00元，电费28,443.92元，邮电费7,111.00元，差旅费14,874.00元，维修（护）费10,119.00元，公务接待费9,585.00元，劳务费71,400.00元，工会经费12,275.64元，其他交通费用82,500.00元。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出308,421.01元，占一般公共预算财政拨款总支出的13.04%。主要用于行政事业单位养老支出308,421.01元，其中：机关事业单位基本养老保险缴费支出247,982.24元，职业年金缴费32,092.77元，事业单位离退休生活补助23,546.00元，退休职工公务费4,800.00元。

9.卫生健康（类）支出197,352.62元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.34%。主要用于主要用于卫生健康支出197,352.62元，其中：行政单位医疗54,157.84元，事业单位医疗66,259.26元，公务员医疗补助缴费76,935.52元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出类0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

中国共产党龙陵县委员会党校2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为11,250.00元，支出决算为9,585.00元，完成预算的85.2%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，公务用车购置及运行费支出决算为0.00元；公务接待费支出决算为9,585.00元，完成预算的85.20%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因严格遵守中央八项规定，厉行节约，减少接待次数并在经费支出中精打细算，严格执行厉行节俭制度，确保把每一分钱都花在刀刃上。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2020年减少22.00元，下降0.23%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元，与上年持平；公务用车购置及运行费支出决算0.00元，与上年持平；公务接待费支出决算减少22.00元，下降0.23%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因严格遵守中央八项规定，厉行节约，减少接待次数并在经费支出中精打细算，严格执行厉行节俭制度，确保把每一分钱都花在刀刃上。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出0.00元，占0.00%；公务接待费支出9,585.00元，占100.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出0.00元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0.00元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出9,585.00元。其中：

国内接待费支出9,585.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待19批次（其中：外事接待0批次），接待人次150人（其中：外事接待人次0人）。主要用于中国共产党龙陵委员会党校挂钩村事宜对接；省、市委党校公务对接发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

中国共产党龙陵县委员会党校2021年机关运行经费支出160,739.08元，与上年对比减少57,330.08元，下降26.29%，主要原因办公费减少10,672.92元，水费减少3,955.6元，电费减少2,882.04元，邮电费增加5,640.00元，差旅费减少8,126.00元，公务接待费减少22.00元，维修费7,766.00元，劳务费减少30,000.00元，工会经费减少10,514.52元，其他交通费用增加10,969.00元。部门机关运行经费主要用于办公费25,680.00元，电费10,184.44元，邮电费5,640.00元，差旅费14,874.00元，公务接待费9,585.00元，工会经费12,275.64元，其他交通费用82,500.00元。

二、国有资产占用情况

截至2021年12月31日，中国共产党龙陵县委员会党校资产总额26,828,626.36元，其中，流动资产93,363.91元，固定资产16,435,261.45元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程10,300,000.00元，无形资产1.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加5,037.37元，其中固定资产0.00元，流动资产增加5,037.37元，处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

国有资产占有使用情况表

单位：元

填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资/有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产；

2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产；

3.填报金额为资产“账面原值”。

三、政府采购支出情况

2021年度，部门政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，占政府采购支出总额的0.00%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。

五、其他重要事项情况说明

无。

相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指县用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

监督索引号53052300128101111