监督索引号53052300147501000

目 录

第一部分 龙陵县供销合作社联合社概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目绩效自评报告

（二）部门整体支出绩效自评报告

（三）项目（部门整体）支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 龙陵县供销合作社联合社概况

一、主要职能

（一）主要职能

（1）贯彻执行国家和省市县关于农村经济工作和社会发展的方针政策，拟定全县合作经济发展规划并组织实施。

（2）根据授权对农业生产资料和农副产品的经营进行组织、协调和管理，承接和指导供销合作社承担政府委托的公益性服务和其它任务。

（3）维护农民专业合作社的合法权益，负责指导、协调和服务农民专业合作社的发展。向县委、县政府和有关部门反映农民社员和供销合作社的意见和要求。

（4）负责农村现代流通网络体系的规划、建设、组织农村现代商品流通，满足农民的生产生活需要。

（5）负责基层组织建设，改善经营管理，协调社员之间关系，发挥群体联合优势。

（6）根据国家法律法规维护合作经济组织的合法权益。

（7）指导基层供销合作社发展农民合合作经济组织，推进农村综合服务体系建设，开拓城乡市场，参与和推进农业产业化经营。

（8）行使本级社有资产出资人的代表职能，管理运营社有资产，采取科学有效的方式加强经营管理，确保社有资产保值增值，并按出资额依法享有相应的权益。

（9）组织开展对社员和职工的教育培训，为合作经济组织提供信息服务。

（二）2020年度重点工作任务介绍

（1）稳步推进农民专业合作社的发展。

（2）稳步推进供销合作社的综合改革。

（3）认真完成县委、县政府及上级供销合作社安排的各项工作。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入龙陵县供销合作社联合社部门2020年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

龙陵县供销合作社联合社部门2020年末实有人员编制6人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制6人（含参公管理事业编制6人）；在职在编实有行政人员10人（含行政工勤人员0人），事业人员10人（含参公管理事业人员10人）。其他人员0人，

离退休人员15人。其中：离休0人，退休15人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2020年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

龙陵县供销合作社联合社部门2020年度收入合计1825563.18元。其中：财政拨款收入1825563.18元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年对比增加16067.83元，增长0.85%，增长原因主要是：职工基本工资增加，养老保险、医疗保险费等费用增加。

二、支出决算情况说明

龙陵县供销合作社联合社部门2020年度支出合计1735563.18元。其中：基本支出1733563.18元，占总支出的99.88％；项目支出2000元，占总支出的0.12％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0％。与上年对比减少73932.17元，下降4.09%，主要原因分析项目和公用经费减少。

（一）基本支出情况

2020年度用于保障龙陵县供销合作社联合社正常运转的日常支出1733563.18元。与上年对比减少64932.17元，下降3.61%，主要原因分析公用经费减少。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出1573568.01元，占基本支出的90.77％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费159995.17元，占基本支出的9.23％。

（二）项目支出情况

2020年度用于保障龙陵县供销合作社联合社为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2000元。与上年对比减少9000元，下降81.82%，主要原因：上年没有安排相关项目，本年支出的经费主要用于网络流通经费支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

龙陵县供销合作社联合社部门2020年度一般公共预算财政拨款支出1735563.18元,占本年支出合计的100%。与上年对比减少73932.17元，下降4.09%，主要原因是项目和公用经费减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

5.教育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

8.社会保障和就业（类）支出400691.68元，占一般公共预算财政拨款总支出的23.09%。主要用于行政单位离退休23032.00元、机关事业单位基本养老保险缴费144397.92元、机关事业单位职业年金缴费55130.16元、抚恤支出178131.60元；

9.卫生健康（类）支出172961.72元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.97%。主要用于行政单位医疗85144.70元、公务员医疗补助87817.02元；

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

15.商业服务业等（类）支出1161909.78元，占一般公共预算财政拨款总支出的66.94%。主要用于工资福利支出1002798.61元，其中：基本工资417819.00元、津贴补贴546235.00元、奖金37842.00元、其他社会保障缴费902.61元；商品和服务支出155595.17元，其中办公费28904.46元、水费563.50元、电费1986.73元、邮电费461.56元、差旅费4183.00元、租赁费4463.00元、公务接待费9551.00元、工会经费17431.92元、其他交通费用88050.00元；对个人和家庭的补助3516.00元，其中生活补助3516.00元；

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

19.住房保障（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

21.国有资本经营预算（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

23.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

24.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

25.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

龙陵县供销合作社联合社部门2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为9700元，支出决算为9551元，完成预算的98.46%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为9551元，完成预算的98.46%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是中央八项规定、厉行节约出台后，公务接待标准及陪同人员严格按照规定执行。

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2019年增加3871元，增长68.15%。其中：因公出国(境)费支出决算支出为0，与上年持平；公务用车购置及运行费支出决算为0元，与上年持平；公务接待费支出决算增加3871元，增长68.15%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是疫情期间，接待批次及人员有所增加。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0元，占0%；公务接待费支出9551元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0元。其中：

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。主要用于（相关工作范围）所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出9551元。其中：

国内接待费支出9551元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待27批次（其中：外事接待0批次），接待人次191人（其中：外事接待人次0人）。主要用于合作社（相关工作，产生的接待批次及人次等）发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

龙陵县供销合作社联合社部门2020年机关运行经费支出159995.17元，与上年对比增加44462.87元，增长40.01%，部门机关运行经费主要用于办公费28904.46元、水费563.50元、电费1986.73元、邮电费461.56元、差旅费4183.00元、租赁费4463.00元、公务接待费9551.00元、工会经费17431.92元、其他交通费用88050.00元。增长原因：完成政府安排脱贫攻坚任务，挂钩村疫情卡点值班布防，出差及交通费用增加。

二、国有资产占用情况

截至2020年12月31日，龙陵县供销合作社联合社部门资产总额3581323.10元，其中，流动资产92000.00元，固定资产1261522.1元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产2227801.0 元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少463334.00元，其中：流动资产减少413135.00无，固定资产增加0元，对外投资及有价证券增加0元，在建工程增加0元，无形资产增加0元，其他资产增加0元。

国有资产占有使用情况表

单位：元

填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资/有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产

2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产

3.填报金额为资产“账面原值”

三、政府采购支出情况

2020年度，部门政府采购支出总额0元，其中：政府采购货物支出0元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额0%。

四、部门绩效自评情况

（一）项目绩效自评报告

项目一：

1.项目名称：供销合作社改革与产业发展和农村现代网络体系建设工作经费。

2.项目基本情况：按照上级要求，完成龙陵县4个基层供销合作社创建工作。

3.项目绩效自评工作开展情况

前期准备、组织过程等相关情况。结合年初预算批复的项目支出绩效指标、部门职责以及项目特点设计自评指标，确定自评指标体系；评价组根据评价指标体系逐项进行评价，撰写绩效自评报告。

4.项目绩效实现情况

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况。项目无预算安排，年末到位资金2000.00元.

②项目资金执行情况。县级财政核拨项目资金2000.00元

③项目资金管理情况。依照财政资金管理办法管理使用项目资金。

（2）项目绩效指标完成情况。

①产出指标完成情况。完成申报项目确定的指标。

②效益指标完成情况。有效完成效益指标。

③满意度指标完成情况。服务对象满意度指标完成100%。

5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施。无

6.绩效自评结果：通过项目实施，全额兑付了项目资金2000元，资金兑付符合相关规定，通过项目实施，切实解决供销社在开展供销社改革与产业发展（农村现代流通网络体系建设）工作中的日常办公经费缺乏的问题，深入推进全县供销综合改革与产业的发展，促进全县全力创建、恢复和改造提升基层供销社。着力把供销合作社打造成为服务农民生产生活的生力军和综合平台，农村现代网络体系建设工作有条不紊的推进，充分调动本社工部恢复基层供销社流通网络工作的积极性，不断提高群众对供销社工作的满意度。2020年项目绩效自评得分100分，评定为优。

7.结果公开情况和应用打算：按要求及时公开本单位2020年财政支出绩效评价情况，接受社会监督。在以后的工作中切实加强项目整改落实，推动绩效评价结果与预算安排相结合，加大评价结果向社会公开的力度。

8.绩效自评工作的经验、问题和建议：以单位领导为组长，股室负责人为成员的绩效管理组织，制定适合本单位预算绩效管理的相关制度和工作计划，按规定制定编制中长期绩效规划目标，对项目预算资金进行绩效跟踪，扎实开展预算绩效自评工作。规范项目管理，严格按照财政有关规定及本单位相关财务规定进行规范项目经费支出，专项经费实行专项管理，专项核算，专款专用。健全项目资金管理责任制度，增强项目执行的严肃性和约束力，加大对项目的跟踪力度，努力保障项目的顺利实施。

9.其他需说明的问题：

无

（二）部门整体支出绩效自评报告

1.部门基本情况

（1）部门概况：宣传和贯彻执行各级党委政府有关农村经济工作的路线、方针和政策；负责农村现代流通体系的组织、规划、协调、服务和建设工作，制定实施“乡村流通工程”规划；负责农民专业合作经济组织的规划、组织、引导、协调、服务和管理工作；制定和实施“乡村流通工程”人才培养计划，开展农产品经纪人、农民社员等培训工作；协调农民专业合作经济组织与政府部门和其它组织的关系。

（2）部门绩效目标的设立情况：结合围绕县委、县政府中心工作开展农村现代流通体系、农民专业合作经济组织发展等职能职责，整理归纳出2020年龙陵县供销合作社联合社重点项目绩效目标。

（3）部门整体收支情况

本年基本收入：1733563.18元，基本支出:1733563.18元，占本年支出的100%，工资福利支出1573568.01元，占本年支出的90.77%，其它商品服务、项目及个人家庭补助支出：159995.17元，占本年支出的9.23%。

（4）部门预算管理制度建设情况：为进一步加强绩效管理水平，强化管理责任，提升财政资金使用效益，龙陵县供销合作社联合社不断完善绩效管理制度建设，制定了预算管理相关制度。

2.绩效自评工作情况

（1）绩效自评目的

本单位通过项目的立项情况、资金使用情况、项目的实施管理情况、项目绩效表现情况自我评价，了解相关项目资金使用是否达到预期目标，资金管理是否规范，资金使用是否有效，检验资金使用效率和效果，分析项目实施及资金使用中存在的问题及原因，及时总结经验，改进项目的管理措施，不断增强和落实项目绩效管理责任，完善项目工作机制，有效提高资金管理水平和使用效率。

（2）自评指标体系：根据部门整体支出内容，评价指标体系按照目标设定、预算配置、预算执行、预算管理、资产管理、职责履职、履职效益、七个方面分成十四个任务设置整体绩效自评表，依据该体系对部门支出绩效给出一个相对客观、准确的评价。

（3）自评组织过程：

①前期准备，组织学习财政支出绩效自评的相关规定，确定评价范围和对象，明确评价的目的、内容、任务、依据，掌握评价的时间和有关要求。

②组织实施下发绩效自评工作通知，安排绩效自评工作，制定评价指标体系，组织项目单位自评并上报自评报告，汇总二级绩效自评后对一级项目进行自评；上报龙陵县财政局审核。

3.评价情况分析及综合评价结论

（1）投入情况分析

资金投入按项目预算评估等情况合理安排并按照相关专项资金管理规定及项目开展进度执行。

(2)过程情况分析

评价过程严格按照绩效目标评价流程，对每个项目进行细化合理分析绩效情况。

（3）产出情况分析：

项目产出情况符合绩效目标，达到项目预期目标。

（4）效果情况分析：

2020年各项工作任务全面完成，资金使用安全有效，取得了一定经济及社会效益。

4.存在的问题和整改情况：

无

5.绩效自评结果应用：

通过整体支出绩效自评，一是增强了项目单位的绩效评价主体责任意识；二是制定了部门绩效管理办法及项目工作实施方案，建立了长效机制；三是促进各单位规范使用项目资金；四是绩效评价结果作为分配上级财政预算项目资金的重要依据。

6. 主要经验及做法：

通过加强我单位预算绩效管理工作，牢固树立“讲绩效、重绩效、用绩效”的观念，进一步完善绩效评价结果运用机制，将评价结果作为申报以后年度预算的重要依据，发挥绩效评价工作的应有作用。

7. 其他需说明的情况：

无

（三）项目（部门整体）支出绩效自评表

部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表12）

五、其他重要事项情况说明：

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指市用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

监督索引号53052300147501111