监督索引号53052300147501000

龙陵县供销合作社联合社2019年度部门决算

目录

第一部分 龙陵县供销合作社联合社概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占有情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出绩效自评报告

（二）部门整体支出绩效自评报告

（三）项目（部门整体）支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 龙陵县供销合作社联合社概况

一、主要职能

（一）主要职能

（1）贯彻执行国家和省市县关于农村经济工作和社会发展的方针政策，拟定全县合作经济发展规划并组织实施。指导全县供销合作社的改革与发展。

（2）根据授权对农业生产资料和农副产品的经营进行组织、协调和管理，承接和指导供销合作社承担政府委托的公益性服务和其他任务。

（3）维护农民专业合作社合法权益，负责指导、协调和服务农民专业合作社的发展。向县委、县政府和有关部门反映农民社员和供销合作社的意见与要求。

（4）负责农村现代流通网络体系的规划、建设，组织农村现代商品流通，满足农民的生产生活需要。

（5）负责基层组织建设，改善经营管理，协调社员之间的关系，发挥群体联合优势。

（6）根据国家法律法规维护合作经济组织的合法权益。

（7）指导基层供销合作社发展农民合作经济组织，推进农村综合服务体系建设，开拓城乡市场，参与和推动农业产业化经营。

（8）行使本级社有资产出资人代表职能，管理运营社有资产，采取科学有效的方式加强经营管理，确保社有资产保值增值，并按出资额依法享有相应的权益。

（9）组织开展对社员和职工的教育培训，为合作经济组织提供信息服务。

（10）完成县委、县人民政府交办的其他任务。

（二）2019年度重点工作任务介绍

（1）稳步推进农民合作社发展；

（2）稳步推进供销综合改革；

（3）认真做好上级安排的其它工作

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入龙陵县供销合作社联合社部门2019年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

龙陵县供销合作社联合社部门2019年末实有人员编制6人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制6人（含参公管理事业编制6人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员10人（含参公管理事业人员10人），其他人员0人。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2019年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

龙陵县供销合作社联合社部门2019年度收入合计1,809,495.35元。其中：财政拨款收入1,809,495.35元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年对比减少163，031.33元，下降8.27%。主要原因是人员经费减少和日常公用经费减少。

二、支出决算情况说明

龙陵县供销合作社联合社部门2019年度支出合计1,809,495.35元。其中：基本支出1,798,495.35元，占总支出的99.39%；项目支出11,000.00元，占总支出的0.61%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比减少174，031.33元，下降8.82%，减少原因是退休人员死亡抚恤金及丧葬费减少和日常公用经费减少。

（一）基本支出情况

2019年度用于保障龙陵县供销合作社联合社机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出1,798,495.35元。与上年对比减少174，031.33元，下降8.82%，主要原因分析：退休人员死亡抚恤金及丧葬费和遗属补助减少。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的93.82%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的6.18%。人均占有111，147.01元。

（二）项目支出情况

2019年度用于保障龙陵县供销合作社联合社机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出11,000.00元。与上年对比增加1,1000.00元，增长100%，主要原因分析：上年没有安排项目，本年增加了项目支出。项目开支主要用于项目前期工作经费。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

龙陵县供销合作社联合社部门2019年度一般公共预算财政拨款支出1,809,495.35元,占本年支出合计的100.00%。与上年对比减少174，031.33元,下降8.82%，主要原因分析：其中基本支出-人员经费同比减少96，227.95元，下降5.40%，减少原因是退休人员死亡抚恤金及丧葬费和遗属补助减少。日常公用经费支出同比减少77，803..38元，下降41.18%，减少的原因是政府预算压减。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出259,905.20元，占一般公共预算财政拨款总支出的14.36%。主要用于遗属补助27,448元、退休人员工作经费4，500.00元，机关事业单位基本养老保险缴费支出154，948.20元，周明灿、吴维汉、邓素华死亡抚恤金增加部分73,009元；

9.卫生健康（类）支出153,360.49元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.48%。主要用于职工基本医疗保险缴费66，243.53元，公务员医疗补助缴费87，116.96元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出1,396,229.66元，占一般公共预算财政拨款总支出的77.16%。主要用于工资福利支出1，265，352.00元，其中基本工资462,462元、津贴补贴585,236元、奖金217,654元，商品服务支出111,132.30元，其中办公费4,629.40元、水费926.10元、电费1,782.29元、邮电费474.51元、差旅费7,360元、公务接待费5,680.00元、其他交通费89,250元、租赁费1,030.00元。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

龙陵县供销合作社联合社部门2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为10,000.00元，支出决算为5,680.00元，完成预算的56.80%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为5,680.00元，完成预算的56.80%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是中央厉行节约八项规定出台后，公务接待标准及陪同人员严格按照规定执行。

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2018年减少8,320.00元，下降59.43%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车购置及运行费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务接待费支出决算减少8,320.00元，下降59.43%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是：2019年度严格执行中央八项规定，厉行节约，增强行政成本意识，努力提高执行力。简化公务接待，严格控制宴请、接待规模和规格，严禁用公款大吃大喝，公务消费严格按照县政府要求接待；

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出0.00元，占0.00%；公务接待费支出5,680.00元，占100.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0.00元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0.00元，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。主要用于（相关工作范围）所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出5,680.00元。其中：

国内接待费支出5,680.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待22批次（其中：外事接待0批次），接待人次110人（其中：外事接待人次0人）。主要用于合作社相关业务人员及市内同部门之间工作交流发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

龙陵县供销合作社联合社部门2019年机关运行经费支出111,132.30元，与上年对比减少77，803.38元。下降41.18%，主要原因分析主要原因分析坚持厉行节约、最大限度缩减办公经费开支。部门机关运行经费主要用于：其中办公费4，629.40元、水费926.10元、电费1，782.29元、邮电费474.51元、差旅费7，360元、公务接待费5，680.00元、其他交通费89，250元、租赁费1，030.00元。

二、国有资产占用情况

截至2019年12月31日，龙陵县供销合作社联合社部门资产总额4,044,657.10元，其中，流动资产505,135.00元，固定资产1,261,522.10元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产2,278,000.00元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少51,247.25元，其中;流动资产增加3,135.00元，固定资产增加0元,对外投资及有价证券增加0元，在建工程增加0元，无形资产增加0元，其他资产增加0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

国有资产占有使用情况表

                                                        单位：元

填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产

三、政府采购支出情况

2019年度，部门政府采购支出总额0元,其中：政府采购货物支出0元;政府采购工程支出0元;政府采购服务支出0元;授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

（一）项目绩效自评报告

项目一：

1.项目名称：供销社综合改革与产业发展和农村现代网络体系建设工作经费

2.项目基本情况：按照上级要求，完成龙陵县10个基层社恢复重建的前期摸底调查情况。

3.项目绩效自评工作开展情况 前期准备、组织过程等相关情况。成立自评工作小组、拟定评价计划。结合年初预算批复的项目支出绩效指标、部门职责以及项目特点设计自评指标，确定自评指标体系；评价组根据评价指标体系逐项进行评价，撰写绩效自评报告。

4.项目绩效实现情况

（1）项目资金情况项目无预算安排，年末到位资金11，000.00元。

①项目资金到位情况。县级财政核拨项目资金1，1000.00元。

②项目资金执行情况。依照财政资金各管理办法管理使用项目资金。

③项目资金管理情况。依照财政资金各管理办法管理使用项目资金。

（2）项目绩效指标完成情况

①产出指标完成情况。完成申报项目确定的指标

②效益指标完成情况。及时有效完成效益指标

③满意度指标完成情况。服务对象满意度指标完成100%。

5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施 无

6.绩效自评结果：通过项目实施，全额兑付了资金11，000.00元，完成了质量指标，资金兑付符合相关规定及时完成了兑付，兑付资金费用不超预算，在成本指标范围。通过项目实施， 切实解决供销社在开展供销综合改革与产业发展（农村现代流通网络体系建设）工作中的日常办公经费缺乏的问题，深入推进全县供销综合改革与产业发展的开展，确保县供销社认真履行职责，促进全县全力新建、恢复重建和改造提升基层社，提高为农服务效能，着力把供销合作社打造成为服务农民生产生活的生力军和综合平台，农村现代流通网络体系建设工作有条不紊的推进，充分调动本社干部恢复基层社流通网络的工作积极性，不断提高群众对基层社恢复工作的满意度和认可度。满意度达到90%,完成率100%。2019年项目绩效自评得分100分，评定为优。

7.结果公开情况和应用打算：按要求及时公开本单位2019年财政支出绩效评价情况，接受社会监督。在以后的工作中切实加强项目整改落实，推动绩效评价结果与预算安排相结合，加大评价结果向社会公开的力度。

8.绩效自评工作的经验、问题和建议：一是组织领导到位。成立了以单位主要领导为组长，股室负责人为成员的绩效管理组织。二是制定适合本单位预算绩效管理的相关制度。制定了本单位预算绩效管理的工作计划，按规定编制中长期规划绩效目标、部门整体支出绩效目标和项目支出绩效目标。对项目预算资金进行绩效跟踪，扎实开展预算绩效自评工作。三是规范项目管理。严格按照财政局有关规定与我室财务规定规范项目经费支出，专项经费实行项目管理、专项核算、专款专用。四是健全项目管理责任制。不断增强项目执行的严肃性和约束力，加大对项目的跟踪管理力度，努力保障项目顺利实施。

9.其他需说明的问题 无

（二）部门整体支出绩效自评报告

1.部门基本情况

（1）部门概况

主要职能：宣传和贯彻执行各级党委政府有关农村经济工作的路线、方针和政策；负责农村现代流通体系的组织、规划、协调、服务和建设工作，制定实施龙陵县“乡村流通工程”规划；负责农民专业合作经济组织的规划、组织、引导、协调、服务和管理工作；制定和实施“乡村流通工程”人才培养计划，开展农产品经纪人、农民社员等培训工作；协调农民专业合作经济组织与政府部门和其他组织的关系。

（2）部门绩效目标的设立情况

根据《保山市供销合作社联合社2019年部门工作要点》，结合围绕县委、县政府中心工作开展农村现代流通体系、农民专业合作经济组织发展等职能职责，整理归纳出2019年龙陵县供销合作社联合社重点项目绩效目标。

（3）部门整体收支情况

本年基本收入,1,809,495.35元，基本支出1,809,495.35元，占本年支出的100%，工资福利支出1,582,590.05元，占87.46%；商品服务支出111,132.30元，占6.14%；对个人和家庭的补助支出104,773.00元，占5.79%，项目支出11,000.00元，占0.61%。

（4）部门预算管理制度建设情况

为进一步加强绩效管理水平，强化支出责任，提升财政资金使用效益，龙陵县供销合作社联合不断完善绩效管理制度建设，制定了预算管理相关制度。

2. 绩效自评工作情况

（1）绩效自评目的

单位通过对项目立项情况、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况自我评价，了解相关项目资金使用是否达到预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析项目实施及资金使用中存在的问题及原因，及时总结经验，改进项目的管理措施，不断增强和落实项目绩效管理责任，完善项目工作机制，有效提高资金管理水平和使用效率。同时遵循“目标引领、科学规范、客观公正、结果导向”的原则提高我单位的绩效管理水平，强化支出责任，进一步提升财政资金使用效益。

（2）自评指标体系

根据部门整体支出内容，评价指标体系按照目标设定、预算配置、预算执行、预算管理、资产管理、职责履职、履职效益、七个方面分成十四个任务设置整体绩效自评表（详见2020年6月部门整体绩效评价公开附表），依据该体系可对部门支出绩效给出一个相对客观、准确的评价。