| 索引号 | 01526256-4-/2020-0918002 | 发布机构 | 龙陵县财政局 |
| 公开目录 | 部门决算 | 发布日期 | 2020-09-18 |
| 文号 | 浏览量 |
监督索引号53052300128101000
目录
第一部分 中国共产党龙陵县委员会党校概况
一、主要职能
二、部门基本情况
第二部分 2019年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
第三部分 2019年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
二、国有资产占有情况
三、政府采购支出情况
四、部门绩效自评情况
（一）项目支出绩效自评报告
（二）部门整体支出绩效自评报告
（三）项目（部门整体）支出绩效自评表
五、其他重要事项情况说明
六、相关口径说明
第五部分 名词解释
第一部分 中国共产党龙陵县委员会党校概况
一、主要职能
（一）主要职能
轮训各级党员领导干部；围绕国内外出现的新情况、新问题，开展科学研究；围绕党的中心任务和县委、县政府的“重大决策”开展讨论、分析；对公务员进行职能培训；完成县委、县政府和上级主管部门安排的其它工作。
（二）2019年度重点工作任务介绍
1.多措并举夯基础，努力提高教学质量水平。2.提前部署抓落实，做实培训轮训和理论宣讲。围绕中心抓科研，提升科研水平和影响力。4.创新机制聚人才，加强党校师资队伍建设。5.聚焦扶贫抓实效，扶贫开发工作有序开展。
二、部门基本情况
（一）部门决算单位构成
纳入中国共产党龙陵县委员会党校部门2019年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。
（二）部门人员和车辆的编制及实有情况
中国共产党龙陵县委员会党校部门2019年末实有人员编制14人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制14人（含参公管理事业编制5人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员14人（含参公管理事业人员5人），其他人员0人。
离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。
实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。
第二部分 2019年度部门决算表
（详见附件）
第三部分 2019年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
中国共产党龙陵县委员会党校部门2019年度收入合计5,146,045.74元。其中：财政拨款收入5,146,045.74元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。相比上年度收入合计3,366,087.92元，本年比上年增加1,779,957.82元,增幅52.88%，主要原因是增加2019年度我单位增加龙财预〔2019〕431号文的经费2,848,975.53元，为保山下村建筑工程有限责任公司民营工程款，增加龙财综〔2019〕39号会场服务经费（县委党校）30,639.35元,增加龙财行〔2019〕169号2019年找补财政统发工资指标83,676.00元，增加龙财行〔2019〕36号机关事业单位年终一次性奖及奖励性绩效工资、2017年公务员政府绩效奖184,638.00元，增加卫生健康支出40,082.36元，增加电费18.18元。减少工会经费22,790.16元，减少社会保障就业支出13,081.44元，减少退休公务费2,200.00元，减少逐月发放的政府绩效奖金110,000.00元，另减少项目经费中的办公经费260,000.00元。减少绿化项目经费1,000.000.00元。
二、支出决算情况说明
中国共产党龙陵县委员会党校部门2019年度支出合计5,146,045.74元。其中：基本支出2,266,430.86元，占总支出的44.04%；项目支出2,879,614.88元，占总支出的55.96%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年度支出3,366,087.92元，相比增加1,779,957.82元,增幅52.88%，主要原因是增加2019年度我单位增加龙财预〔2019〕431号文的经费2,848,975.53元，为保山下村建筑工程有限责任公司民营工程款，增加龙财综〔2019〕39号会场服务经费（县委党校）30,639.35元,增加龙财行〔2019〕169号2019年找补财政统发工资指标83,676.00元，增加龙财行〔2019〕36号机关事业单位年终一次性奖及奖励性绩效工资、2017年公务员政府绩效奖184,638.00元，增加卫生健康支出40,082.36元，增加电费18.18元。减少工会经费22,790.16元，减少社会保障就业支出13,081.44元，减少退休公务费2,200.00元，减少逐月发放的政府绩效奖金110,000.00元，另减少项目经费中的办公经费260,000.00元。减少绿化项目经费1,000.000.00元。
（一）基本支出情况
2019年度用于保障中国共产党龙陵县委员会党校机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出2,266,430.86元。与上年2,106,087.92元，对比增加160,342.94元，增长7.61%，主要原因分析为：人员经费包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出2,042,038.04元，占基本支出的90.10%，增加了参公管理人员的工资、津补贴、政府绩效奖金及社会保险；日常公用经费包括办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费支出224,392.82元，占基本支出的9.90%。
（二）项目支出情况
2019年度用于保障中国共产党龙陵县委员会党校机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2,879,614.88元。与上年项目支出1,260,000.00元，对比增加1,619,614.88元，增长128.54%，主要原因是增加保山下村建筑工程有限责任公司民营工程款2,848,975.53元并支付完成；会场服务项目经费30,639.35元。
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
中国共产党龙陵县委员会党校部门2019年度一般公共预算财政拨款支出5,146,045.74元,占本年支出合计的100.00%。上年度一般公共预算财政拨款支出3,366,087.92元，本年比上年增加1,779,957.82元,增幅52.88%，主要原因是增加2019年度我单位增加龙财预〔2019〕431号文的经费支出2,848,975.53元，为保山下村建筑工程有限责任公司民营工程款，增加龙财综〔2019〕39号会场服务经费（县委党校）支出30,639.35元,增加龙财行〔2019〕169号2019年找补财政统发工资指标支出83,676.00元，增加龙财行〔2019〕36号机关事业单位年终一次性奖及奖励性绩效工资、2017年公务员政府绩效奖支出184,638.00元，增加卫生健康支出40,082.36元，增加电费支出18.18元。减少工会经费支出22,790.16元，减少社会保障就业支出13,081.44元，减少退休公务费支出2,200.00元，减少逐月发放的政府绩效奖金支出110,000.00元，另减少项目经费中的办公经费支出260,000.00元。减少绿化项目经费支出1,000.000.00元。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
5.教育（类）支出4,735,783.80元，占一般公共预算财政拨款总支出的92.03%。主要用于行政、事业工资、政府绩效奖金福利及社会保险支出1,633,976.10元，其中：基本工资支出738,347.00元，津补贴支出631,564.00元，政府绩效奖金支出173,667.00元，绩效工资支出69,250.00元，其他社会保障经费支出21,148.10元；商品和服务支出252,832.17元，其中：办公费支出56,326.50元，印刷费支出3,542.00元，电费支出15,013.67元，邮电费支出3,600.00元，差旅费支出50,000.00元，维修维护费支出2,100.00元，租赁费支出2,250.00元，公务接待费支出12,000.00元，劳务费支出63,000.00元，其他交通费支出45,000.00元；资本性支出2,848,975.53元，为保山下村建筑工程有限责任公司民营工程款。
6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
8.社会保障和就业（类）支出236,392.16元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.59%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出217,020.16元，退休人员费用19,372.00元。
9.卫生健康（类）支出173,869.78元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.38%。主要用于卫生健康支出173,869.78元，其中，行政人员医保补助35,301.10元，事业医保补助63,543.84元，公务员医疗补助75,024.84元。
10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
21.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
22.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
23.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
24.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况
中国共产党龙陵县委员会党校部门2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为12,000.00元，支出决算为12,000.00元，完成预算的100%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为12,000.00元，完成预算的100%。接待20批次共134人，人均支出89.55元，比年初预算数减少0元，2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于预算数的主要原因主要原因是我单位严格执行预算数，严格遵守中央八项规定，厉行节约，减少接待次数并在经费支出中精打细算，严格执行厉行节俭制度，确保把每一分钱都花在刀刃上。
2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2018年减少1,000.00元，下降7.69%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0.00元，下降0.00%；公务用车购置及运行费支出决算减少0.00元，下降0.00%；公务接待费支出决算减少1,000.00元，下降7.69%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因主要原因是严格执行预算数，严格遵守中央八项规定，厉行节约，减少接待次数并在经费支出中精打细算，严格执行厉行节俭制度，确保把每一分钱都花在刀刃上。
(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况
2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出0.00元，占0.00%；公务接待费支出12,000.00元，占100.00%。具体情况如下：
1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2.公务用车购置及运行维护费支出0.00元。其中：
公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。
公务用车运行维护支出0.00元，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。主要用于（相关工作范围）所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。
3.公务接待费支出12,000.00元。其中：
国内接待费支出12,000.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待20批次（其中：外事接待0批次），接待人次134人（其中：外事接待人次0人）人均支出89.55元。主要用于党校挂钩村事宜对接；省、市委党校公务对接发生的接待支出。
国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
中国共产党龙陵县委员会党校部门2019年机关运行经费支出224,392.82元，与上年169,321.22元，相比增加55,071.60元，增加32.52%，主要原因是增加2019年增加脱贫攻坚相关工作下乡差旅费、租车费。
二、国有资产占用情况
截至2019年12月31日，中国共产党龙陵县委员会党校部门资产总额24,872,950.12元，其中，流动资产206,939.21元，固定资产原值16,422,261.45元，固定资产净值14,366,009.91元，对外投资及有价证券0元，在建工程10,300,000.00元，无形资产1.00元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年度29,504,667.02元，对比减少4,631,716.90元，减少15.69%，原因是：2019年底其他应收（付）款115,739.21元，与上年271,276.35元，对比减少155,537.14元；应收账款净额16,300.00元，与上年3,995,404.65元，对比减少3,979,104.65元。其中;流动资产减少4,059,741.79元，固定资产原值减少1.00元，主要为：2019年本单位土地以名义金额1.00元入账为无形资产，固定资产减少1.00元。固定资产净值减少571,976.11元，对外投资及有价证券减少0元，在建工程增加0元，无形资产增加1.00元，主要为：2019年本单位土地以名义金额入账为无形资产。其他资产增加0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。
国有资产占有使用情况表
单位：元
项目 | 行次 | 资产总额 | 流动资产 | 固定资产 | 对外投资/有价证券 | 在建工程 | 无形资产 | 其他资产 | ||||
小计 | 房屋构筑物 | 车辆 | 单价200万以上大型设备 | 其他固定资产 | ||||||||
栏次 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | |
合计 | 1 | 24872950.12 | 206939.21 | 14366009.91 | 12818209.37 | 1547800.54 | 10300000.00 | 1.00 | ||||
填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产
三、政府采购支出情况
2019年度，部门政府采购支出总额0元,其中：政府采购货物支出0元;政府采购工程支出0元;政府采购服务支出0元;授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。
四、部门绩效自评情况
（一）项目绩效自评报告
项目一：
1.项目名称：
拖欠民营企业欠款（保山下村建筑工程有限责任公司民营工程款）
2.项目基本情况：
按照省、市、县清理拖欠民营企业中小企业工程欠款工作要求，结合本单位实际情况，对清理欠款工作进行了专题的研究和安排，并及时制定了清理工作实施方案，成立了领导小组，明确责任和工作要求。截至2019年底已清偿工程欠款2,848,975.53元，具体为：党校综合教学楼及附属工程欠款2,848,975.53元，计划完成率达到100%。
3.项目绩效自评工作开展情况前期准备、组织过程等相关情况。
提高思想认识，认真贯彻落实好各级政府对清理拖欠民营企业中小企业工程欠款工作的部署和要求，统一思想，提高站位，充分认识清欠工作的重要性，增强紧迫感和责任感。严格按照要求，实事求是，统筹管理，明确具体清欠项目实施步骤，确保了清欠工作进度和资金使用的实效。
强化监督检查，把清理拖欠民营企业中小企业工程欠款工作落实到位，加强专项资金管理，确保专款专用，防范风险，杜绝违法违纪行为，公布投诉举报电话，主动接受社会监督。
4.项目绩效实现情况
（1）项目资金情况
①项目资金到位情况：
资金合计2,848,975.53元，主要来源于龙财预〔2019〕431号文资金，预算项目拖欠民营企业欠款2,848,975.53元，资金到位率100%。
②项目资金执行情况：
根据《龙陵县政府办公室关于进一步加快财政支出进度和加强结余结转资金管理的通知》文件要求，项目资金2,848,975.53元，于2019年12月31日前执行支付完毕。
③项目资金管理情况：
项目资金严格按照《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政单位财务规则》等管理制度执行。
（2）项目绩效指标完成情况
①产出指标完成情况：100%。
②效益指标完成情况：100%。
③满意度指标完成情况：100%。
5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施：无。
6.绩效自评结果 ：优。
7.结果公开情况和应用打算：严格按照《预算法》规定要求按照公开规定要求自行向社会公开我单位2019年度部门决算相关内容。根据相关要求将项目自评报告、自评表在部门网站进行公开。
8.绩效自评工作的经验、问题和建议：我单位无。
9. 其他需说明的问题：我单位无其他需要说明的问题。
项目二：
1.项目名称：
会场服务经费项目。
2.项目基本情况：
2019年，我单位申请龙陵县财政局财政资金30,639.35元用于会场服务支出，具体用于全县范围会议、培训会场的服务费用。
3.项目绩效自评工作开展情况 前期准备、组织过程等相关情况。
（1）前期准备
一是成立项目管理工作领导小组，明确人员职责；二是相关股室提出目标计划，提交领导小组会议研究；三是根据领导小组会议结果制定发展工作方案。
（2）组织过程等相关情况
在龙陵县委、县人民政府的直接领导和资金倾斜下，龙陵县委党校基础设施建设得到彻底改善，在原址上新建了综合教学楼，修缮了学员公寓和附属工程，总建筑面积达8005平方米，可一次性容纳700余学员同时进行培训学习，建成了集培训、会议为一体的多功能会务中心，为保证会场的正常运转，进一步提高会场服务质量，2019年共下指标会场服务经费30,639.35元，用于全县范围会议、培训会场的服务费用，圆满完成了年初计划安排的各项工作任务。
4.项目绩效实现情况
（1）项目资金情况
①项目资金到位情况：
资金合计53,000.00元，主要来源于龙财综〔2019〕39号文资金，已经支出会场服务经费30,639.35元，年末财政收回额度结余资金22,360.65元。主要用于会场办公费；水电费；音响设备、电梯、会议桌椅维修；音响服务及保洁费等公务支出。
②项目资金执行情况：
根据《龙陵县政府办公室关于进一步加快财政支出进度和加强结余结转资金管理的通知》文件要求，项目资金30,639.35元，于2019年12月31日前执行支付完毕。
③项目资金管理情况：
项目资金严格按照《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政单位财务规则》等管理制度执行。
（2）项目绩效指标完成情况
①产出指标完成情况：100%。
②效益指标完成情况：100%。
③满意度指标完成情况：100%。
5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施：无。
6.绩效自评结果 ：优。
7.结果公开情况和应用打算：严格按照《预算法》规定要求按照公开规定要求自行向社会公开我单位2019年度部门决算相关内容。根据相关要求将项目自评报告、自评表在部门网站进行公开。
8.绩效自评工作的经验、问题和建议：我单位无。
9. 其他需说明的问题：我单位无其他需要说明的问题。
（二）部门整体支出绩效自评报告
1.部门基本情况
（1）部门概况
主要职能：轮训各级党员领导干部；围绕国内外出现的新情况、新问题，开展科学研究；围绕党的中心任务和县委、县政府的“重大决策”开展讨论、分析；对公务员进行职能培训；完成县委、县政府和上级主管部门安排的其它工作。
机构情况：龙陵县委党校2019年部门预算单位共1个,下设0个单位。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位0个；参公管理事业单位1个；非参公管理事业单位0个。
人员情况：定编人数14人，其中：参照管理5人，事业编制9人。2019年在职人数14人，财政全供养 14人，财政部分供养0人，非财政供养0人。其中参公管理人员5人、事业人员9人。
离退休人员0人，其中：离休 0人，退休 0人。
车辆编制0辆，实有车辆0辆。
（2）部门绩效目标的设立情况
根据《中国共产党龙陵县委员会党校2019年工作要点》，结合围绕党的中心任务和县委县政府的“重大决策”开展讨论、分析、轮训各级党员干部的职责，整理归纳出2019年中国共产党龙陵县委员会党校重点项目绩效目标。
（3）部门整体收支情况
一是部门2019年度收入合计5,146,045.74元。其中：财政拨款收入5,146,045.74元，占总收入的100%。具体分析如下：
教育支出款收入4,735,783.80元，占总收入的92.03%；
社会保障和就业支出资金收入236,392.16元，占总收入的4.59%；
卫生健康支出款收入173,869.78元，占总收入的3.38%。
二是部门2019年度支出合计5,146,045.74元。其中：财政拨款支出5,146,045.74元，占总支出的100%。具体分析如下：
教育支出4,735,783.80元，占总支出的92.03%；
社会保障和就业支出236,392.16元，占总支出的4.59%；
卫生健康支出173,869.78元，占总支出的3.38%。
（4）部门预算管理制度建设情况
为进一步加强绩效管理水平，强化支出责任，提升财政资金使用效益，我单位不断完善绩效管理制度建设，制定了预算管理相关制度。
2.绩效自评工作情况
（1）绩效自评目的：
我单位通过收集部门基本情况、预算制定与明细、部门中长期规划目标及组织架构等信息，分析部门资源配置的合理性及中长期规划目标完成与履职情况，总结经验做法，找出预算绩效管理中的薄弱环节，提出改进建议，提高财政资金的使用效益。还通过对项目立项情况、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况自我评价，了解相关项目资金使用是否达到预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析项目实施及资金使用中存在的问题及原因，及时总结经验，改进项目的管理措施，不断增强和落实项目绩效管理责任，完善项目工作机制，有效提高资金管理水平和使用效率。同时遵循“目标引领、科学规范、客观公正、结果导向”的原则提高我单位的绩效管理水平，强化支出责任，更进一步提升财政资金使用效益。
（2）自评指标体系（本部分为报告核心内容）
评价指标体系是开展绩效评价工作的核心。我部门在参考财政支出绩效评价指标框架的基础上，结合实际，确定了绩效评价指标。绩效评价框架包括投入、过程、产出、效果四个方面。
注：评价指标体系详见附表。
（3）自评组织过程
我单位通过对项目立项情况、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况自我评价，了解相关项目资金使用是否达到预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析项目实施及资金使用中存在的问题及原因，及时总结经验，改进项目的管理措施，不断增强和落实项目绩效管理责任，完善项目工作机制，有效提高资金管理水平和使用效率。同时遵循“目标引领、科学规范、客观公正、结果导向”的原则提高我校的绩效管理水平，强化支出责任，进一步提升财政资金使用效益。
3.评价情况分析及综合评价结论
2019年，我单位各项工作稳步推进，根据《2019年部门整体支出绩效自评指标评分表》自评得分97分，财政支出绩效为“优”，具体评价分析如下：
（1）投入情况分析 （15分）。根据评价指标体系，投入过程得分13分。一是目标设定方面：部门设有整体支出绩效目标，且绩效目标的设定清晰、细化、可衡量，与部门履职、年度工作任务的相符，得分7分；二是预算配置方面：预算编制科学方面我单位预算编制不够合理、细化，得1分，确保重点支出安排方面，重点支出及时，足额保障得3分；三是严控“三公经费”支出方面：我单位按照“三公经费”只减不增的要求，确保2019年部门“三公经费”预算数小于上年预算数得2分。
（2）过程情况分析 （30分）。根据评价指标体系，过程情况得分29分。一是预算执行得分14分，其中：严格预算执行得4分，严控结转结余得3分，项目组织良好方面得3分，原因是我单位开展预算绩效管理水平有待提高，评价指标体系需要进一步完善。“三公经费”节支增效方面得4分。二是预算管理方面得分12分，其中：管理制度健全方面得6分，信息公开及时完整方面得6分，信息公开及完整：在规定的时限，按要求对外公开部门年度预算、决算、“三公经费”部门绩效报告等信息。三是资产管理得3分。资产管理使用规范有效，对固定资产进行规范管理，规范固定资产的采购、使用、处置、管理工作。
（3）产出情况分析（30分)。根据评价指标体系，产出情况得分30分。产出指标主要从职责履行、单位主要职能方面来进行评价。对于该项的评价，主要采取了业务科室汇报、自查等方式进行资料收集、整理和分析，针对整体支出绩效目标对项目产出涉及的指标进行打分，并加权计算结果，得分30分。我单位对年初预算安排的工作已按时较好地完成，基本达到了预期完成的数量和质量。
（4）效果情况分析 （25分)。根据评价指标体系，效果情况得分25分。效果指标主要从履职效益方面来进行评价，具体从：经济效益、生态效益，社会效益及社会公众或服务对象满意度四个方面进行评价。对于该项的评价，主要采取了业务科室汇报、自查等方式进行资料收集、整理和分析，针对整体支出绩效目标对项目效果的指标进行打分，并加权计算结果，得分25分。
4.存在的问题和整改情况
一是各相关股室对绩效评价工作的重要性认识有待进一步提高。
二是项目支出绩效评价指标体系不完善，给考核评价及评分工作带来一定的困难。
针对上述存在的问题，我单位已作出工作要求，加强对项目开展的可行性、必要性做好充分调研，依据实际情况做好经费支出预算，制定合理的项目实施计划；项目实施前期，做好各项准备工作；在实施阶段，做好监督，跟踪管理；实施后及时总结自评。
5.绩效自评结果应用
通过整体支出绩效自评，一是增强了各项目单位的绩效评价主体责任意识；二是制定了部门绩效管理办法及项目工作实施方案，建立了长效机制；三是促进各单位规范使用项目资金；四是绩效评价结果作为分配上级财政预算项目资金的重要依据。
6.主要经验及做法
通过加强我单位预算绩效管理工作，使各股室牢固树立“讲绩效、重绩效、用绩效”的观念，进一步完善绩效评价结果运用机制，将评价结果作为申报以后年度预算的重要依据，发挥绩效评价工作的应有作用。
（一）重视预算执行。一是为保证预算资金使用效益，对所有项目资金实行从申报到执行结束的全过程管理；二是建立考核评价机制，将预算执行进度纳入对各单位的责任目标考核中；三是不定期召开预算执行进度通报会，分析预算执行中存在的问题，对项目资金结余原因进行逐项分析，加快项目预算执行。
（二）提高项目执行质量。经费下达后，及时制定项目实施方案，明晰经费使用内容和范围，督促各项目单位加快经费执行进度。涉及物资采购的，提前组织专家论证并提出设备、物资参数，一旦经费下达就可立即进入政府采购程序，加快了采购进度。
（三）落实资金监管。我单位严格落实规范财务运行机制、健全内部控制机制、强化监督检查机制、落实责任追究机制，确保资金使用安全有效。
（四）逐步规范绩效评价工作。2019年，我单位进一步加强绩效管理 ，强化支出责任，提升财政资金使用效益，对所有2019年县级财政安排的项目资金开展了绩效自评。
7.其他需说明的情况：
我单位无需要说明的情况。
（三）项目（部门整体）支出绩效自评表
部门绩效自评情况详见附表。（附表9-附表12）
五、其他重要事项情况说明
我单位无其他重要情况说明。
六、相关口径说明
（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。
（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。
（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。
第五部分 名词解释
一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。
三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。
五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。
八、三公经费：是指县用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
中国共产党龙陵县委员会党校
2020年9月10日
监督索引号53052300128101111
