监督索引号53052300128101000

目录

第一部分 中国共产党龙陵县委员会党校概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占有情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目绩效自评报告

（二）项目整体支出绩效自评报告

五、其他重要事项情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 中国共产党龙陵县委员会党校概况

一、主要职能

（一）主要职能

轮训各级党员领导干部；围绕国内外出现的新情况、新问题，开展科学研究；围绕党的中心任务和县委、县政府的“重大决策”开展讨论、分析；对公务员进行职能培训；完成县委、县政府和上级主管部门安排的其它工作。

（二）2018年度重点工作任务介绍

1、抓好干部培训和宣讲工作。继续发挥党校与社会各界广泛联系的桥梁与纽带作用，加大与组织部、宣传部的合作，强化对党员干部的培训和教育。2、抓好课题科研工作。3、抓好师资队伍建设工作。4、抓好管理和服务工作。5、抓好党风廉政建设工作。6、抓好“挂包帮、转走访”精准扶贫工作。7、扎实开展各项常规工作。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入中国共产党龙陵县委员会党校部门2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。分别是：

1.中国共产党龙陵县委员会党校

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

2018年末实有人员编制18人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制18人（含参公管理事业编制8人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员14人（含参公管理事业人员5人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2018年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

2018年度收入合计3,366,087.92元。其中：财政拨款收入3,366,087.92元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年2431961.16元对比增加934126.76元，增长37.4%，主要原因：

项目经费与上年比较增加860000.00元，其中：支持保山市委党校绿化资金增加1000000.00元、扶贫经费增加40000.00元、会场服务费减少30000.00元、项目前期费减少100000.00元、公务员优秀奖减少800元、经济目标奖减少19200元、固定资产考核奖减少30000.00元。

基本支出增加74126.76元，增加原因是工资调资、奖励性绩效工资增加、养老保险财政配套增加、遗属补助标准提高增加、公务经费增加。

二、支出决算情况说明

2018年度支出合计3,366,087.92元。其中：基本支出2,106,087.92元，占总支出的62.57%；项目支出1,260,000.00元，占总支出的37.43%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比减少9122373.24元，减少73.05%，主要原因分析是：松山干部教育基地二期项目经费减少10000000.00元；增加了支持保山市委党校搬迁建设绿化项目经费1000000.00元；松山干部教育基地项目前期费、经济目标奖、固定资产奖减少140000.00元，调整工资及政府奖励性绩效工资增加。

（一）基本支出情况：

2018年度用于保障中国共产党龙陵县委员会党校机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出2,106,087.92元。与上年2088461.16元对比增加17626.76元，增长0.8%，主要原因分析：人员减少、增加退休费，退休公务费，增加大学生志愿者各类保险资金。

2018年基本工资、津贴补贴等人员经费1936766.7元支出占基本支出的91.96%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的8.04%。具体分析如下：

一是2018年工资福利支出1901650.4.00元，与上年工资福利支出1935583.08元，减少33932.68元，主要原因分析为：人员减少调出2人退休2人。

二是商品和服务支出资金支出169321.22元与上年商品和服务支出139474.08元，增加29847.14元，主要原因为 主要原因工会经费及其他交通费支出增加。

三是对个人和家庭的补助经费支出35116.3元与上年对个人和家庭的补助经费支出13404.00元，新增基本支出21712.3元，主要原因为增加退休费4800.00元，退休公务费4400.00元，增加大学生志愿者各类保险资金13544.3元。

（二）项目支出情况

2018年度用于保障中国共产党龙陵县委员会党校机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1,260,000.00元。与上年10400000.00元对比减少9140000.00元，减少87.88%，主要原因分析及开展工作情况：松山干部教育培训基地二期项目经费减少10000000.00元；增加了支持保山市委党校搬迁建设绿化项目经费1000000.00元、松山干部教育培训基地项目前期费、经济目标奖、固定资产奖减少140000.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年度一般公共预算财政拨款支出3,366,087.92元,占本年支出合计的100.00%。与上年12488461.16比减少9122373.24元，减少73.05%，主要原因：松山干部教育基地二期项目经费减少10000000.00元；增加了支持保山市委党校搬迁建设绿化项目经费1000000.00元；松山干部教育培训基地项目前期费、经济目标奖、固定资产奖减少140000.00元，调整工资及政府奖励性绩效工资增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出3,057,565.52元，占一般公共预算财政拨款总支出的90.83%。主要用于：

工资福利支出1654700.00元其中：基本工资627527.00元、津补贴47172.00元、奖金365546.00元、绩效工资190455.00元。

商品和服务支出1384921.22元其中：办公费177063.6元、水费10211.4元、电费21262.7元、邮电费11592.00元、差旅费42776.00元、维护维修费12000.00元、公务接待费13000.00元、劳务费56550.00元、工会经费23615.52元、其他交通费51250.00元、其他商品和服务支出10000000.00元。

对个人和家庭的补助支出17944.3元其中：生活补助17944.3元。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出308,522.40元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.17%，主要用于：

工资福利支支出246950.4元，其中：机关单位基本养老保险246950.4元、

商品和服务支出44400.00元其中：办公费34400.00元、其他商品和服务支出10000.00元，

对个人和家庭的补助支出17172.00元。其中：退休费4800.00元、遗属补助及护理费12372.00元。

9.医疗卫生与计划生育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.国土海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为15000.00元，支出决算为13,000.00元，完成预算的86.7%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为13,000.00元，完成预算的86.7%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：单位严格遵守中央八项规定，厉行节约，严控接待标准、接待陪同人数，进一步从严“三公经费”的开支，所以接待费就小于年初预算，“三公”经费不超过年初预算。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年减少-992.00元，下降-7.09%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车购置及运行费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务接待费支出决算减少-992.00元，下降-7.09%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因：公务接待资金减少，原因是单位严格遵守中央八项规定，厉行节约，严控接待标准、接待陪同人数，进一步从严“三公经费”的开支，所以接待费就小于年初预算，“三公”经费不超过年初预算。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出0.00元，占0.00%；公务接待费支出13,000.00元，占100.00%。具体情况如下：

1. 因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0.00元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0.00元，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出13,000.00元。其中：

国内接待费支出13,000.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待35批次（其中：外事接待0批次），接待人次283人（其中：外事接待人次0人）。主要用于省、市党校到我校检查工作、棠梨坪社区、松山干部教育基地等到我校办理相关业务等公务发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

中国共产党龙陵县委员会党校部门2018年机关运行经费支出169,321.22元，与上年139,474.08元对比增加29847.14元,主要原因工会经费及其他交通费支出增加。

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，中国共产党龙陵县委员会党校部门资产总额30,988,943.45元，其中，流动资产4,266,681.00元，固定资产16,422,262.45元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程10,300,000.00元，无形资产0.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加7,917,203.90元，其中;流动资产增加4,054,219.45元，固定资产增加13,365,617.29元,对外投资及有价证券减少-19,802,632.84元，在建工程减少10,300,000.00元，无形资产增加0.00元，其他资产增加0.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

国有资产占有使用情况表

单位：元

填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产

2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产

三、政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购支出总额0元,其中：政府采购货物支出0元;政府采购工程支出0元;政府采购服务支出0元;授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

（一）项目绩效自评报告

项目一：

1.项目名称：会场服务经费

2.项目基本情况

2018年，我单位申请龙陵县财政局财政资金220000.00元用于会场服务支出，具体用于全县范围会议、培训会场的服务费用。

3.项目绩效自评工作开展情况

（1）前期准备

一是成立项目管理工作领导小组，明确人员职责；二是相关股室提出目标计划，提交领导小组会议研究；三是根据领导小组会议结果制定发展工作方案。

（2）组织过程等相关情况

在龙陵县委、县人民政府的直接领导和资金倾斜下，龙陵县委党校基础设施建设得到彻底改善，在原址上新建了综合教学楼、学员餐厅，修缮了学员公寓和附属工程，总建筑面积达8005平方米，可一次性容纳700余学员同时进行培训学习，建成了集培训、会议为一体的多功能会务中心，为保正会场的正常运转，进一步提高会场服务质量，2018年共拨入会场服务经费220000.00元，用于全县范围会议、培训会场的服务费用，圆满完成了年初计划安排的各项工作任务。

4.项目绩效实现情况

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况。

根据《龙陵县财政局关于下达经费的通知》项目支出会场服务经费（龙财预〔2018〕80号）60000.00元；会场服务经费（龙财预〔2018〕298号）160000.00元，具体是：办公费用（茶叶、纸杯、卷筒纸、电池、拖把、毛巾、垃圾袋、水瓶、杯子破损、纸张、碳粉、水电路维修、电子产品设备维护、桌椅破损、装修维护、照明更换等）108383.9元；水费10211.4元；电费21262.7元；网络费11592.00元；电梯维护费12000.00元；保洁员及临时工工资56550.00元，于2018年10月全部到位，资金到位率100.00%。

②项目资金执行情况。

根据《龙陵县政府办公室关于进一步加快财政支出进度和加强结余结转资金管理的通知》文件要求，项目资金220000.00元于2018年12月31日前执行完毕。

③项目资金管理情况。

项目资金严格按照《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政单位财务规则》等管理制度执行。

（2）项目绩效指标完成情况

具体详见附件10-12表

①产出指标完成情况：优。

②效益指标完成情况：优。

③满意度指标完成情况：优。

5. 绩效目标未完成原因和下一步改进措施：

无

6.绩效自评结果 ：

2018年度该项目的产出指标、效益指标、满意度指标均完成年初预定目标，绩效自评分为96分。

7.结果公开情况和应用打算

严格按照《预算法》第十四条规定要求按照公开规定要求自行向社会公开我单位2018年度部门决算相关内容。预计将于9月14日前根据相关要求将项目自评报告、自评表在部门网站进行公开。

8.绩效自评工作的经验、问题和建议：①绩效自评工作的经验：一是强化前期工作谋划。做实项目实施方案，做到工作有规划，整体有部署，落实有程序。二是强化动态监控管理。根据工作开展情况，开展定期或不定期项目绩效跟踪，针对新发生的问题，及时研究及时解决。三是强化资金执行进度管理。按照年初目标，规划项目资金支出进度，按时开展工作，确保预算执行进度稳定，工作落实有序平稳。

②绩效自评工作存在的问题：项目绩效自评、公开、结果运用等方面不够完善。

③改进的措施：增强法律法规意识，提高自我约束与管理的能力，确保专款专用。认真贯彻执行国家出台的《会计法》、《预算法》、《财政违法行为处罚处分条例》等法律法规，是提高管理、使用好专项资金的基本依据和行为准则。④意见建议：一是探索确立部门行业预算绩效设立体系，形成符合地方发展实际的预算绩效评价体系和科学的衡量指标体系。二是确立部门行业定性指标和定量指标框架，进一步有效促进预算绩效工作的开展。

9. 其他需说明的问题

我单位无其他需要说明的问题

项目二：

1. 项目名称：扶贫工作经费

2.项目基本情况

2018年，我单位申请财政资金40000.00元用于挂钩扶贫支出。

3.项目绩效自评工作开展情况

（1）前期准备

一是成立项目管理工作领导小组，明确人员职责；二是相关股室提出目标计划，提交领导小组会议研究；三是根据领导小组会议结果制定发展工作方案。

（2）组织过程等相关情况

根据2018年龙陵县全县脱贫退出要求，为尽快帮助挂钩村脱贫退出，补助村级工作经费及建设爱心超市，2018年共拨付挂钩村工作经费40000.00元，圆满完成了年初计划安排的各项工作任务。

4.项目绩效实现情况

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况。

根据《龙陵县财政局关于下达经费的通知》扶贫工作经费（龙财预〔2018〕506号）40000.00元。具体用于脱贫攻坚工作挂钩社区棠梨坪社区爱心超市补助10000.00元、其余30000.00元用于棠梨坪社区人居环境短板消耗。于2018年10月全部到位，资金到位率100.00%。

②项目资金执行情况。

根据《龙陵县政府办公室关于进一步加快财政支出进度和加强结余结转资金管理的通知》文件要求，项目资金40000.00元于2018年12月31日前执行完毕。

③项目资金管理情况。

项目资金严格按照《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政单位财务规则》等管理制度执行。

（2）项目绩效指标完成情况

具体详见附件10-12表

①产出指标完成情况：优。

②效益指标完成情况：优。

③满意度指标完成情况：优。

5、绩效目标未完成原因和下一步改进措施： 无

6、绩效自评结果 ：

2018年度该项目的产出指标、效益指标、满意度指标均完成年初预定目标，绩效自评分为96分。

7.结果公开情况和应用打算

严格按照《预算法》第十四条规定要求按照公开规定要求自行向社会公开我单位2018年度部门决算相关内容。预计将于9月14日前根据相关要求将项目自评报告、自评表在部门网站进行公开。

8.绩效自评工作的经验、问题和建议：

①绩效自评工作的经验：一是强化前期工作谋划。做实项目实施方案，做到工作有规划，整体有部署，落实有程序。二是强化动态监控管理。根据工作开展情况，开展定期或不定期项目绩效跟踪，针对新发生的问题，及时研究及时解决。三是强化资金执行进度管理。按照年初目标，规划项目资金支出进度，按时开展工作，确保预算执行进度稳定，工作落实有序平稳。

②绩效自评工作存在的问题：项目绩效自评、公开、结果运用等方面不够完善。

③改进的措施：增强法律法规意识，提高自我约束与管理的能力，确保专款专用。认真贯彻执行国家出台的《会计法》、《预算法》、《财政违法行为处罚处分条例》等法律法规，是提高管理、使用好专项资金的基本依据和行为准则。④意见建议：一是探索确立部门行业预算绩效设立体系，形成符合地方发展实际的预算绩效评价体系和科学的衡量指标体系。二是确立门行业定性指标和定量指标框架，进一步有效促进预算绩效工作的开展。

9.其他需说明的问题

我单位无其他需要说明的问题

项目三：

1.项目名称：支持保山市委党校搬迁建设绿化资金

2.项目基本情况

2018年，我单位申请财政资金1000000.00元用于支持保山市委党校搬迁建设绿化费用。

3.项目绩效自评工作开展情况

（1）前期准备

一是成立项目管理工作领导小组，明确人员职责；二是相关股室提出目标计划，提交领导小组会议研究；三是根据领导小组会议结果制定发展工作方案。

（2）组织过程等相关情况

根据保山市委党校在五县区申请弥补支持保山市委党校搬迁建设绿化经费补助的函，2018年共拨付保山市委党校绿化经费补助1000000.00元，圆满完成了年初计划安排的各项工作任务。

4.项目绩效实现情况

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况。

根据《龙陵县财政局关于下达经费的通知》支持保山市委党校搬迁建设绿化资金（龙财预〔2018〕358号）1000000.00元。于2018年10月全部到位，资金到位率100.00%。

②项目资金执行情况。

根据《龙陵县政府办公室关于进一步加快财政支出进度和加强结余结转资金管理的通知》文件要求，项目资金1000000.00元于2018年12月31日前执行完毕。

③项目资金管理情况。

项目资金严格按照《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政单位财务规则》等管理制度执行。

（2）项目绩效指标完成情况

具体详见附件10-12表

①产出指标完成情况：优。

②效益指标完成情况：优。

③满意度指标完成情况：优。

5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施： 无

6.绩效自评结果 ：

2018年度该项目的产出指标、效益指标、满意度指标均完成年初预定目标，绩效自评分为96分。

7.结果公开情况和应用打算

严格按照《预算法》第十四条规定要求按照公开规定要求自行向社会公开我单位2018年度部门决算相关内容。预计将于9月14日前根据相关要求将项目自评报告、自评表在部门网站进行公开。

8.绩效自评工作的经验、问题和建议：①绩效自评工作的经验：一是强化前期工作谋划。做实项目实施方案，做到工作有规划，整体有部署，落实有程序。二是强化动态监控管理。根据工作开展情况，开展定期或不定期项目绩效跟踪，针对新发生的问题，及时研究及时解决。三是强化资金执行进度管理。按照年初目标，规划项目资金支出进度，按时开展工作，确保预算执行进度稳定，工作落实有序平稳。

②绩效自评工作存在的问题：项目绩效自评、公开、结果运用等方面不够完善。

③改进的措施：一是增强法律法规意识，提高自我约束与管理的能力，确保专款专用。认真贯彻执行国家出台的《会计法》、《预算法》、《财政违法行为处罚处分条例》等法律法规，是提高管理、使用好专项资金的基本依据和行为准则。二是强化专项资金项目的立项和采购管理，在细化项目的具体实施内容、资金预测、前期论证及采购程序上下功夫。三是重视工程实施过程与资料管理，在确保项目预算执行与严格控制项目投资上下功夫。第一是抓好工程实施的过程监管，严格工程变更、合同履行等重要环节。第二是重视项目实施过程与验收资料的收集，为工程结算提供详细真实的依据。第三是重视项目验收，采用保山市委党校自查，龙陵县委党校同相关部门组织验收制度，验收范围全覆盖，不留死角。四是加大项目资金管理力度。避免截留、挪用等情况发生。项目资金到位后，及时组织实施项目，确保项目资金用在实处。五是加大公示力度。项目完成后，要对项目资金收支、使用情况在一定范围内进行公示。六是强化项目绩效结果运用，对支付进度快、效果好的实施项目按规定逐年提升资金倾斜，对执行效果差的实施项目削减资金或取消项目。

④意见建议：一是探索确立部门行业预算绩效设立体系，形成符合地方发展实际的预算绩效评价体系和科学的衡量指标体系。二是确立门行业定性指标和定量指标框架，进一步有效促进预算绩效工作的开展。

9.其他需说明的问题

我单位无其他需要说明的问题

（二）部门整体支出绩效自评报告

1.项目名称

会场服务经费、扶贫工作经费、支持保山市委党校搬迁建设绿化资金

2.部门基本情况

（1）部门概况

机构情况

部门决算单位构成：纳入中国共产党龙陵县委员会党校部门2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：参照公务员法管理事业单位1个，事业单位0个，其他单位0个。

基本职能

轮训各级党员领导干部；围绕国内外出现的新情况、新问题，开展科学研究；围绕党的中心任务和县委、县政府的“重大决策”开展讨论、分析；对公务员进行职能培训；完成县委、县政府和上级主管部门安排的其它工作。

年末机构人员情况

中国共产党龙陵县委员会党校为参照公务员管理的事业单位，正科级，内设3个股室，分别是办公室、教研室、行政科。定编人数18人，其中：参照管理8人，事业编制10人。2018年在职人数14人其中： 参公管理人员5人、事业人员9人。

（2）部门绩效目标的设立情况

根据《中国共产党龙陵县委员会党校2018年工作要点》，结合围绕党的中心任务和县委、县政府的“重大决策”开展讨论、分析、轮训各级党员干部的职责，整理归纳出2018年中国共产党龙陵县委员会党校重点项目绩效目标。

（3）部门整体收支情况

中国共产党龙陵县委员会党校2018年收入合计3366087.92元。其中：财政拨款收入3366087.92元，占总收入的100%，具体分析如下：

干部教育收入3057565.52元占总收入的90.83%；

社会保障和就业资金收入308522.4元，占总收入的9.1%；

中国共产党龙陵县委员会党校部门2018年支出合计3366087.92元。其中：基本支出2106087.92元，占总支出的62.56%；项目支出1260000.00元，占总支出的37.44%。

（4）部门预算管理制度建设情况

为进一步加强绩效管理水平，强化支出责任，提升财政资金使用效益，我单位不断完善绩效管理制度建设，制定了预算管理相关制度。

3.绩效自评工作情况

（1）绩效自评目的

我单位通过收集部门基本情况、预算制定与明细、部门中长期规划目标及组织架构等信息，分析部门（单位)资源配置的合理性及中长期规划目标完成与履职情况，总结经验做法，找出预算绩效管理中的薄弱环节，提出改进建议，提高财政资金的使用效益。还通过对项目立项情况、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况自我评价，了解相关项目资金使用是否达到预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析项目实施及资金使用中存在的问题及原因，及时总结经验，改进项目的管理措施，不断增强和落实项目绩效管理责任，完善项目工作机制，有效提高资金管理水平和使用效率。同时遵循“目标引领、科学规范、客观公正、结果导向”的原则提高我单位的绩效管理水平，强化支出责任，更进一步提升财政资金使用效益。

（2）自评指标体系

评价指标体系是开展绩效评价工作的核心。我部门在参考财政支出绩效评价指标框架的基础上，结合实际，确定了绩效评价指标。绩效评价框架包括投入、过程、产出、效果四个方面。评价指标体系详见附表13、14表。

（3）自评组织过程

我单位通过对项目立项情况、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况自我评价，了解相关项目资金使用是否达到预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析项目实施及资金使用中存在的问题及原因，及时总结经验，改进项目的管理措施，不断增强和落实项目绩效管理责任，完善项目工作机制，有效提高资金管理水平和使用效率。同时遵循“目标引领、科学规范、客观公正、结果导向”的原则提高我校的绩效管理水平，强化支出责任，进一步提升财政资金使用效益。

4. 评价情况分析及综合评价结论

2018年，我单位各项工作稳步推进，根据《2018年部门整体支出绩效自评指标评分表》自评得分96分，财政支出绩效为“优”，具体评价分析如下：

（1）投入情况分析 （15分）。根据评价指标体系，投入过程得分13分。一是目标设定方面：部门设有整体支出绩效目标，且绩效目标的设定清晰、细化、可衡量，与部门履职、年度工作任务的相符，得分7分；二是预算配置方面：预算编制科学方面我单位预算编制不够合理、细化，得1分，确保重点支出安排方面，重点支出及时，足额保障得3分；三是严控“三公经费”支出方面：我单位按照“三公经费”只减不增的要求，确保2018年部门“三公经费”预算数小于上年预算数得2分。

（2）过程情况分析 （30分）。根据评价指标体系，过程情况得分29分。一是预算执行得分14分，其中：严格预算执行得4分，严控结转结余得3分，项目组织良好方面得3分，原因是我单位开展预算绩效管理水平有待提高，评价指标体系需要进一步完善。“三公经费”节支增效方面得4分。二是预算管理方面得分12分，其中：管理制度健全方面得6分，信息公开及时完整方面得6分，信息公开及完整：在规定的时限，按要求对外公开部门年度预算、决算、“三公经费”部门绩效报告等信息。三是资产管理得3分。资产管理使用规范有效，对固定资产进行规范管理,，规范固定资产的采购、使用、处置、管理工作。

（3）产出情况分析（30分)。根据评价指标体系，产出情况得分30分。产出指标主要从职责履行、单位主要职能方面来进行评价。对于该项的评价，主要采取了业务科室汇报、自查等方式进行资料收集、整理和分析，针对整体支出绩效目标对项目产出涉及的指标进行打分，并加权计算结果，得分30分。我单位对年初预算安排的工作已按时较好地完成，基本达到了预期完成的数量和质量。

（4）效果情况分析 （25分)。根据评价指标体系，效果情况得分24分。效果指标主要从履职效益方面来进行评价，具体从：经济效益、生态效益，社会效益及社会公众或服务对象满意度四个方面进行评价。对于该项的评价，主要采取了业务科室汇报、自查等方式进行资料收集、整理和分析，针对整体支出绩效目标对项目效果的指标进行打分，并加权计算结果，得分24分。

5.存在的问题和整改情况

一是各相关股室对绩效评价工作的重要性认识有待进一步提高。

二是项目支出绩效评价指标体系不完善，给考核评价及评分工作带来一定的困难。

针对上述存在的问题，我单位已作出工作要求，加强对项目开展的可行性、必要性做好充分调研，依据实际情况做好经费支出预算，制定合理的项目实施计划；项目实施前期，做好各项准备工作；在实施阶段，做好监督，跟踪管理；实施后及时总结自评。

6. 绩效自评结果应用

通过整体支出绩效自评，一是增强了各项目单位的绩效评价主体责任意识；二是制定了部门绩效管理办法及项目工作实施方案，建立了长效机制；三是促进各单位规范使用项目资金；四是绩效评价结果作为分配上级财政预算项目资金的重要依据。

7. 主要经验及做法

通过加强我单位预算绩效管理工作，使各股室牢固树立“讲绩效、重绩效、用绩效”的观念，进一步完善绩效评价结果运用机制，将评价结果作为申报以后年度预算的重要依据，发挥绩效评价工作的应有作用。

（一）重视预算执行。一是为保证预算资金使用效益，对所有项目资金实行从申报到执行结束的全过程管理；二是建立考核评价机制，将预算执行进度纳入对各单位的责任目标考核中；三是不定期召开预算执行进度通报会，分析预算执行中存在的问题，对项目资金结余原因进行逐项分析，加快项目预算执行。

（二）提高项目执行质量。经费下达后，及时制定项目实施方案，明晰经费使用内容和范围，督促各项目单位加快经费执行进度。涉及物资采购的，提前组织专家论证并提出设备、物资参数，一旦经费下达就可立即进入政府采购程序，加快了采购进度。

（三）落实资金监管。我单位严格落实规范财务运行机制、健全内部控制机制、强化监督检查机制、落实责任追究机制，确保资金使用安全有效。

（四）逐步规范绩效评价工作。2018年，我单位进一步加强绩效管理 ，强化支出责任，提升财政资金使用效益，对所有2018年县级财政安排的项目资金开展了绩效自评。

8.其他需说明的情况 部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表14） 部门绩效自评情况参照保财预〔2019〕107号《保山市财政局关于2019年财政支出绩效评价工作有关事项的通知》

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指县用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

监督索引号53052300128101111