第一部分 龙陵县广播电视台概况

一、主要职能

（一）主要职能

龙陵县广播电视台基本职能为：贯彻执行党和国家、省、市有关广播电视、新闻宣传、广播电视安全播出管理的方针、政策和法律、法规、规章；研究制定并组织实施全县广播电视事业建设和新闻宣传、产业发展中长期发展规划，推进广播电视事业建设、新闻宣传及产业发展工作；负责对广播电视播出（转播）机构的管理、维护，负责对全县广播电视“村村通”进行实施、运行维护，负责广播电视安全播出工作；负责全县广播电视宣传工作，组织协调全县广播电视重大宣传报道活动，研究广播电视事业建设、新闻宣传工作中的重大问题，把握正确的舆论导向，发挥舆论监督作用；负责广播电视台自办节目的采编、制作、审查和播出工作；承担全县广播电视对内、对外宣传工作；做好广播电视高山转播台站及自办节目采、编、播基础设施建设工作。做好广播电视新技术的推广、运用和新兴媒体、传媒产业的发展、经营、管理和开发利用。

（二）2018年度重点工作任务介绍

2018年，我们的工作目标是：继续播好龙陵声音，讲好龙陵故事，树好龙陵形象。（一）在能力上求突破。（二）在宣传上求突破。（三）在上星上求突破。（四）在新媒体上求突破。（五）在广告创收上求突破。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入龙陵县广播电视台部门2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：

1.龙陵县广播电视台。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

2018年末实有人员编制27人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制27人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员1人（含行政工勤人员0人），事业人员24人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆5辆。

第二部分 2018年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

2018年度收入合计2,837,448.96元。其中：财政拨款收入2,837,448.96元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年对比增加560,990.00元，增长24.64%，主要原因分析是一般公共服务支出减少170375元，文化体育与传媒支出增加666,547.60元，社会保障和就业支出增加64,817.40元。

二、支出决算情况说明

2018年度支出合计2,837,448.96元。其中：基本支出2,837,448.96元，占总支出的100.00%；项目支出0.00元，占总支出的0.00%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比减少1,060,530.65元，减少27.21%，主要原因分析是：人员经费支出增加621,685.12元、日常公用经费支出减少36,015.77、对个人和家庭补助支出减少25,000元、项目支出减少1,621,200元。

（一）基本支出情况

2018年度用于保障龙陵县广播电视台机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出2,837,448.96元。与上年对比增加560,669.35元，增长24.63%，主要原因分析是：工资福利支出增加621,685.12元、商品和服务支出减少36,015.77元、对个人和家庭补助支出减少25,000.00元。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的92.67%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的7.33%。

（二）项目支出情况

2018年度用于保障龙陵县广播电视台机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出0.00元。与上年对比减少1,621,200元，增减少100%，主要原因分析是：本年度我单位没有项目支出。本年项目支出减少1,621,200.00元：1、2016年少数民族文化事业发展中央补助资金21,200.00元；2、新闻出版广播电视基础设施建设中央基建投资1,600,000.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年度一般公共预算财政拨款支出2,837,448.96元,占本年支出合计的100.00%。与上年对比增加560,990元，增长24.64%，主要原因分析：增加支出为基本支出的增加，人员经费支出增加621,685.12元、日常公用经费支出减少35,695.12元、对个人和家庭补助支出减少25,000.00元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化体育与传媒（类）支出2,491,000.16元，占一般公共预算财政拨款总支出的87.79%。用于人员经费及车辆经费、办公经费、奖励性绩效工资及年终一次性奖金支出；

8.社会保障和就业（类）支出346,448.80元，占一般公共预算财政拨款总支出的12.21%。用于单位基本养老保险缴费支出339,248.80元、退休人员日常公用经费支出2,400.00元、退休人员护理费支出4,800.00元。

9.医疗卫生与计划生育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.国土海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 21.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为55,560元，支出决算为80,200.00元，完成预算的144.35%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为73,000.00元，完成预算的131.39%；公务接待费支出决算为7,200.00元，完成预算的12.96%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于/小于预算数的主要原因：①严格执行中央八项规定精神及党政机关厉行节约反对浪费条例，公务接待标准及陪同人员数严格按照相关规定执行；②建立健全单位出差审批制度，从严控制出差人数和天数，由于2018年正常、扶贫等工作任务较多，造成公务用车的使用频率较上年度偏高。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年增加0.00元，增长0.00%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车购置及运行费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务接待费支出决算增加0.00元，增长0.00%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算与上年持平。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出73,000.00元，占91.02%；公务接待费支出7,200.00元，占8.98%。具体情况如下：

1. 因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出73,000.00元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出73,000.00元，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于外来媒体、记者的接待，上下级联系工作，到基层调研、督查、检查、考核所需车辆所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出7,200.00元。其中：

国内接待费支出7,200.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待19批次（其中：外事接待0批次），接待人次120人（其中：外事接待人次0人）。主要用于外来媒体、记者，上下级联系工作，调研、督查、检查、考核发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

龙陵县广播电视台部门2018年机关运行经费支出0.00元，上年0.00元。

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，龙陵县广播电视台部门资产总额8,810,690.15元，其中，流动资产1,821,203.20元，固定资产6,989,486.95元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少4,428,883.75元，其中;流动资产减少300,480.26元，固定资产减少4,128,403.49元,对外投资及有价证券增加0.00元，在建工程增加0.00元，无形资产增加0.00元，其他资产增加0.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；划拨固定资产3,065,658.49元，报废报损资产29项，账面原值1,067,325.00元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

国有资产占有使用情况表

单位：元

填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产

2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产

三、政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购支出总额0.00元,其中：政府采购货物支出0.00元;政府采购工程支出0.00元;政府采购服务支出0.00元;授予中小企业合同金额0.00元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

（一）项目绩效自评报告（本年度无项目支出）

项目一： 1.项目名称

2.项目基本情况

3.项目绩效自评工作开展情况前期准备、组织过程等相关情况

4.项目绩效实现情况

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况。

②项目资金执行情况。

③项目资金管理情况。

（2）项目绩效指标完成情况

①产出指标完成情况。

②效益指标完成情况。

③满意度指标完成情况。

5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施

6.绩效自评结果

7.结果公开情况和应用打算

8.绩效自评工作的经验、问题和建议

9.其他需说明的问题

项目二：……

项目三：……

（二）部门整体支出绩效自评报告

1.项目名称

龙陵县广播电视台部门整体支出绩效

2.部门基本情况

（1）部门概况

龙陵县广播电视台属龙陵县委宣传部下辖的一个二级正科级财政全额拨款事业单位，年末共有人员25人，其中：在职25人。机构为一个事业单位独立核算机构，于2017年1月1日起成立龙陵县新闻传媒中心，在龙陵县广播电视台加挂牌子。内设机构7个，分别是办公室、电视新闻部、技术保障部、栏目策划部、广告产业部、网络新媒体部、编辑部。

（2）部门绩效目标的设立情况

根据龙陵县广播电视台部门工作职责，以宣传县委、县政府方针政策、展示全县经济社会发展成果、反映人民群众的心声为工作目标，对内凝心聚力促发展，对外扬名造势树形象，进一步开创媒体融合工作新局面，为全县经济社会发展营造了良好的舆论氛围，开展宣传报道职能职责，整理归纳出2018年龙陵县广播电视台部门重点项目绩效目标。

（3）部门整体收支情况

2018年本单位收入总计2,837,448.96元，均为财政拨款，没有事业收入和预算外资金收入，一般公共预算财政拨款收入占收入比重的100%。其中基本收入2,837,448.96元，占总收入比重的100%；文化体育与传媒支出收入2,491,000.16元，占总收入比重的87.78%；社会保障和就业支出收入346,448.80元，占总收入比重的12.22%。

2018年本单位支出总计2,837,448.96元，其中基本支出2,837,448.96元，占总支出的100%。按支出经济分类，工资福利支出2,624,646.80元，占总支出的92.50%，其中基本工资782,509.00元，津贴补贴497,562.00元，奖金560,227.00元，机关事业单位基本养老保险缴费339,248.80元，绩效工资445,100.00元；商品和服务支出208,002.16元，占总支出7.33%，其中办公费32,400.00元、邮电费20,000元、差旅费37,000.00元、公务接待费7,200.00元，工会经费28,952.16元、公务用车运行维护费73,000.00元、其他交通费用9,450.00元；对个人和家庭补助4,800.00元，占总支出的0.17%，其中生活补助4,800.00元。

（4）部门预算管理制度建设情况

龙陵县广播电视台预算管理制度：为了进一步加强单位财务管理，健全财务制度，杜绝违纪违法行为，从源头上预防腐败，促进党风廉政建设和我市经济有序健康发展，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国政府采购法》和财政部《行政单位财务规则》、《事业单位财务规则》等有关法律、法规规定，并结合我县实际制定本规定。

第一条 单位应当按照规定编制年度部门预算，报同级财政部门按法定程序审核、报批。部门预算由收入预算、支出预算组成。

第二条 单位依法取得的各项收入，包括：行政事业性收费、罚款和罚没收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、捐赠、其他收入等必须列入收入预算，不得隐瞒或少列。

单位取得的各项收入(包括实物)，要据实及时入账，不得隐瞒，更不得另设账户或私设“小金库”。

按规定纳入财政专户或财政预算内管理的预算外资金或罚没款，要按规定实行收支两条线管理，并及时缴入国库或财政专户，不得滞留在单位坐支、挪用。

第三条 单位编制的支出预算，应当保证本部门履行基本职能所需要的人员经费和公用经费，对其他弹性支出和专项支出应当严格控制。

支出预算包括：人员支出、日常公用支出、对个人和家庭的补助支出、专项支出。人员支出预算的编制必须严格按照国家政策规定和标准，逐项核定，没有政策规定的项目，不得列入预算。日常公用支出预算的编制应本着节约、从俭的原则编报。对个人和家庭的补助支出预算的编制应严格按照国家政策规定和标准，逐项核定。专项支出预算的编制应紧密结合单位当年主要职责任务、工作目标及事业发展设想，并充分考虑财政的承受能力，本着实事求是：从严从紧、区别轻重缓急，急事优先的原则按序安排支出事项。

第四条 对财政下达的预算，单位应结合工作实际制定用款计划和项目支出计划。预算一经确立和批复，原则上不予调整和追加。

第五条 单位应加强对本级财政预算安排的项目资金和上级补助资金的管理，建立健全项目的申报、论证、实施、评审及验收制度，保证项目的顺利实施。专．项资金应实行项目管理，专款专用，不得虚列项目支出，不得截留、挤占、挪用、浪费、套取、转移专项资金，不得进行二次分配。单位应建立专项资金绩效考核评价制度，提高资金使用效益。

第六条 单位应建立健全支出内部控制制度和内部稽核、审批、审查制度，完善内部支出管理，强化内部约束，不断降低单位运行成本。各项支出应当符合国家的现行规定，不得擅自提高补贴标准，不得巧立名目、变相扩大个人补贴范围；不得随意提高差旅费、会议费等报销标准；不得追求奢华超财力购置或配备高档交通工具、办公设备和其他设施。

3.绩效自评工作情况

（1）绩效自评目的

电视台通过对资金使用情况自我评价，了解相关资金使用是否达到预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析资金使用中存在的问题及原因，及时总结经验，改进资金使用的管理措施，不断增强和落实绩效管理责任，完善工作机制，有效提高资金管理水平和使用效率。同时遵循“目标引领、科学规范、客观公正、结果导向”的原则提高我台的绩效管理水平，强化支出责任，进一步提升财政资金使用效益。

（2）自评指标体系（详见附表）

（3）自评组织过程

①准备阶段：组织学习财政支出绩效自评的相关规定，确定评价范围和对象，明确评价的目的、内容、任务、依据，掌握评价的时间和有关要求。

②实施阶段：收集查阅与评价项目有关的政策及相关资料，根据项目预期绩效目标设定情况，审查有关对应的收支财务资料，根据业务资料、财务资料、项目具体实施情况，对项目的完成程度、执行效益或质量做出评判，形成评价结论并撰写评价报告。

③总结阶段：总结评价工作经验，进一步完善绩效自评指标体系，装订归档自交自评资料。在政府门户网站公示绩效自评报告，接收监督检查。

4.评价情况分析及综合评价结论

（1）投入情况分析

2018年本单位县财政共投入资金2,837,448.96元，其中基本支出2,837,448.96元，占总支出的100%。工资福利支出2,624,646.80元，占总支出的92.50%；商品和服务支出208,002.16元，占总支出7.33%，其中办公费32,400.00元、邮电费20,000.00元、差旅费37,000.00元、公务接待费7,200.00元，工会经费28,952.16元、公务用车运行维护费73,000.00元、其他交通费用9,450.00元；对个人和家庭补助4,800.00元，占总支出的0.17%，其中生活补助4,800.00元。

（2）过程情况分析

强化制度执行。切实做好厉行节约工作，全面落实各项管理制度要求，努力降低行政成本。严格公务接待费、差旅费、会议费和培训费审核审批程序，加强对公务用车的管理，实行限额把关、一支笔审批制度，做到一事一公函、一事一审批、一事一结账，会议费和培训费严格按年初计划和制度规定的标准执行。各项费用严格履行“一单五签”程序，“三公”经费较好地控制在预算范围之内。

（3）产出情况分析

2018年度电视新闻成绩斐然。苏焕芹储永娟等报道的《云南龙陵：3只灰林鸮幼鸟误入居民家》荣登CCTV13新闻直播间，《建设大工程 节日坚守保进度 “一带一路”上的一桥一隧》还上了央视新闻联播，《云南保山：木棉花怒放 旅游持续火》、《收获季看市场 云南龙陵：石斛花开_能吃能喝能欣赏》、《松山山地自行车速降国际邀请赛举行》、《云南龙陵：怒江松山荷包蛋 入秋滇西好体验》、等多条新闻被央视采播；《保山龙陵：傈僳人家迎来羊肚菌丰收》、《郑垧靖：留下一种精神 服务一方百姓》、《龙陵县：石斛花开无声斛农生财有道》等颇有影响的新闻频现省台。《【奋斗我们的新时代】“一带一路”上的一桥一隧》、《致敬首个中国医师节 医疗专家深入基层义诊》、《保山市龙陵县：以奖代补 群策群力 修通幸福路“最后一公里”》、《龙陵石斛：沪滇合作 借船出海 打好“绿色食品牌”》4条新闻还上了《云南新闻联播》和《云视午新闻》头条。截至10月底，《龙陵新闻》播出251期1105条，保山市台采用146条，上星52条（其中央视15条、省台37条）。《今日龙陵》栏目播出《今日龙陵》共播出11期，制作专题片33部；播出各类公益广告12160条次。龙陵手机快报和龙陵新闻网作用明显。手机报刊发210期3739条稿子；共在龙陵新闻网上发布信息1589条、图片800多张；龙陵新闻微信公众号发布稿子1052条，发起直播5场，参与全省各地直播30多场，《郑莉娇：寒门学子 圆梦北大》阅读量达67588人次，《龙陵新闻》微信公众号点击量达到299.52万人次，粉丝21940人。平面媒体有新突破。记者徐静、邓新强、储永娟等报送的《龙陵县300余名“泥腿杆名嘴”深入33个乡村宣讲党的十九大精神——为群众致富“加速”》、《林下有“黄金” 掘出致富路》、《乌木寨村：“送母还子”创新养殖》被《云南日报》采用，并被多家网站转载。今年以来，在《保山日报》、《春城晚报》、《民族时报》《云南日报》等刊发稿件41条，其中省级平媒媒体采用20条（篇），市级媒体采用21条（篇）。新媒体影响不断扩大。《滇西抗战老兵后裔清明来滇祭奠英灵》、《好消息：大瑞铁路高黎贡山隧道出口正洞掘进突破1000米大关》等41条稿件被《云南日报》《云南电视台“七彩云”》、《春城晚报》、《保山日报》、《保山电视台》等各级新媒体采用。多条稿件先后被新华网、人民网、中国网、云南网等各大网站转载，有效推介了龙陵。根据省广电总局通报，2018年第一季度，保山市推优作品两件《傈僳人家春来早》、《山歌嘹亮、“春耕”唱响》，均为龙陵县广播电视台制作推荐申报，其中《傈僳人家春来早》获全省第一季度广播电视新闻优秀作品通报表扬。今年9月份，龙陵县广播电视台（县新闻传媒中心）应邀参加了全省广播电视新闻年会，并荣获“2017年度全省县级电视新闻宣传工作先进集体”。

（4）效果情况分析

效整合广播、电视、平媒、新媒体、网站、PC端的信息发布渠道资源，实现统一管理、统一运营、统一发布。2017年7月6日，由云南广播电视台为龙陵县搭建的“七彩云”融媒体平台正式上线，龙陵县为全省首家建成“七彩云”融媒体平台的县级单位，在最快的时间内将龙陵新鲜、热乎的新闻呈现在客户端，进一步增强了新闻的时效性，呈现出方便、快捷、实时的新特点，同时迎合了当代人阅读浏览新闻的习惯。龙陵“七彩云”自上线以来，独立完成直播4场，参与直播30多场。2018年8月30日，CCTV5+、七彩云、龙陵台现场直播2018中国龙陵松山山地自行车速降国际邀请赛，来自20多个国家和地区的选手参加比赛，直播技术团队达65人，机位22个（其中航拍2台），20家国内媒体参加网络直播，参与直播的平台采用七彩云的推流，直播当天点击量达244.52万人次。

绩效自评结果：优。

5.存在的问题和整改情况

（1）存在问题：在预算执行过程中，全面清理电视台的常规性业务，充分预估2018年的业务工作，认真估算各项业务所需资金，有些不可预估的临时决定召开的重要会议、培训、学习等只能申请调整解决，绩效管理中，还没有更好地和其他部门融会贯通。今后，要不断加强制度建设，按照建立公共财政框架的总体要求，努力提高预算编织质量和水平，确保资金安全使用，加强绩效管理工作，严格按照批复的项目支出预算组织项目实施，加强部门内部资金使用的监督检查，并配合部门外部监督检查工作：一是加强资金风险与责任管理；二是贯彻资金管理内部控制制度;三是采用工作考核、绩效评价等方式加强对项目资金的监管，完成项目支出绩效目标。

（2）整改措施：针对存在问题，结合电视台工作实际，下一步将加强对项目开展的可行性、必要性做好充分调研，依据实际情况做好经费支出预算，制定合理的项目实施计划。在项目实施前期做好各项准备工作，实施阶段做好监督、跟踪管理，实施后及时总结自评。

6.绩效自评结果应用

通过整体支出绩效自评，一是增强了各项目单位的绩效评价主体责任意识；二是制定了部门绩效管理办法及项目工作实施方案，建立了长效机制；三是促进各单位规范使用项目资金；四是绩效评价结果作为分配上级财政预算项目资金的重要依据。

7.主要经验及做法

通过加强我单位预算绩效管理工作，使各部室牢固树立“讲绩效、重绩效、用绩效”的观念，进一步完善绩效评价结果运用机制，将评价结果作为申报以后年度预算的重要依据，发挥绩效评价工作的应有作用。

①细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各股室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。全面清理预算单位的经常性业务，认真估算各项业务所需资金，做好单位预算工作，为领导提供科学依据。

②加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

③完善资产管理，抓好“三公”经费控制。严格编制政府采购年初预算和计划，规范各类资产的购置审批制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等，加强单位内部的资产管理工作。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。

8.其他需说明的情况 部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表14） 部门绩效自评情况参照保财预〔2019〕107号《保山市财政局关于2019年财政支出绩效评价工作有关事项的通知》

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指县用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

龙陵县广播电视台

2019年9月17日