监督索引号53052300247801000

第一部分 龙陵县畜牧兽医局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出概况

（二）项目支出绩效自评

（三）项目绩效目标管理

（四）2018部门整体支出绩效自评报告

（五）部门整体支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 龙陵县畜牧兽医局概况

一、主要职能

（一）主要职能

1、贯彻执行畜牧兽医工作法律、法规、规章和方针政策；拟订全县畜牧兽医发展战略、中长期发展规划并组织实施。

2、负责动物诊疗机构、官方兽医、执业兽医的管理；负责兽药饲料及其添加剂生产、经营、使用环节的监督管理；负责兽医实验室生物安全管理、应急疫情处置的组织协调和防控物资的管理等工作。

3、承担畜产品和畜牧业生产资料的质量安全监管，提升畜产品质量安全水平的责任。组织实施畜产品质量安全的技术标准；负责畜禽产品质量安全的监督管理和检查工作，承担畜禽屠宰监管职责。

4、承担全县动物内检和动物防疫工作的责任。负责一般动物疫情的认定、重大疫情的收集上报和疫情的组织扑灭；负责兽医医政、兽药药政药检工作。

5、负责全县畜牧业产业结构的调整。提出畜牧业发展的重大技术措施；主管畜禽良种生产、品种资源管理；组织实施畜禽品种资源保护；负责畜牧业结构与布局的调整及饲料饲草资源的开发利用工作；推进养殖小区和无规定动物疫病区的建设。

6、负责组织畜牧业科研课题的技术攻关和畜牧科技成果的鉴定、推广工作。

7、负责全县畜牧兽医从业人员的培训、资格认定、行为规范、医德建设和管理工作。

8、承办县政府交办的其它事项。

（二）2018年度重点工作任务介绍

1、畜牧业目标任务完成情况

2018年末，预实现畜牧业产值13.8亿元，肉类总产量4.56万吨，同比分别增长7%和7%。生猪、大牲畜、羊和禽存栏分别为38万头、18.4万头20.1万只和122万只，同比分别增长2.2%、7.7%、9.6%和5.7%。出栏肥猪47万头、牛4.8万头、肉羊18.4万只、禽类120万只、禽蛋产量1540吨，同比分别增长6.7%、6.2%、2.6%、4.9和7.7%。猪、牛、羊、禽疫病死亡率分别控制在3%、1.5%、2%和6%以内。完成肉牛冻改0.8万头，生猪改良4.5万窝，青贮饲料15万吨，推广农田种草5万亩。

2、突出成绩及亮点特点

（1）肉牛产业养殖项目。全县10个乡镇都成立了肉牛产业发展工作推进领导小组，明确了分管领导、业务联系人员和派驻合作社指导员；已注册成立肉牛养殖专业合作社10个；已确定肉牛养殖示范村10个；已落实肉牛冻改点10个、技术人员21名；已落实上报各类肉牛标准化规模育肥场111个，已开工建设72个；已经落实4177户农户养殖新增良种母牛9149头，其中贫困养殖户3663户7402头，已完成7786头良种母牛的公开采购手续（镇安镇合作社1558头采购手续于2018年11月6日开标）；与省财险公司签署“政融保”支农融资合作协议，贷款额度1亿元；勐糯镇肉牛养殖试点已种植构树720亩，养殖育肥牛311头。

（2）龙陵县2018年第一批财政专项扶贫资金中华蜜蜂养殖项目。扶持8个乡镇33个村建档立卡贫困户1495户5642人，每户扶持养殖中华蜜蜂5群，共扶持养殖7475群，每箱补助800元，其中，每群蜜蜂补助600元，每个蜂箱补助200元；项目建设估算总投资为598万元，全部申请财政专项产业扶贫资金。已发放6005群，余1470群农户无条件养殖又不愿意集中养殖，由公司代养分红，每年每群80元收益分给农户，两年合同期满后又返还农户。

（3）龙陵县2018年第一批财政专项扶贫镇安镇能繁母猪养殖项目。扶持镇安镇18个村 551 户贫困户2074人养殖能繁母猪1102头，每头能繁母猪补助1633元，户均2头补助计算，551户共需补助资金180万元。已发放6个村，余下12个村暂缓发放。

（4）粮改饲料试点项目。中央财政下达我县补助资金260万元，计划在全县10乡镇范围内的14个专业合作社中建设实施，共种植青贮玉米1.45万亩，收储全株玉米4.34万吨。已种青贮玉米1.6615亩，收储4.456万吨，覆盖贫困户742户，户均收入3274元。

（5）龙陵县肉羊标准化规模养殖场建设项目。新建堆粪场60平方米，粪污处理池10立方米，无害化处理池10立方米，消毒室10平方米，排污沟400米，改造羊舍750平方米，建青贮窖500立方米，储草棚800立方米，建水池20立方米，运动场700平方米，购置机械2台套。项目概算总投资70.2万元，其中，中央预算内投资50万元，企业自筹20.2万元。目前，项目建设内容已全部完成，资金先由企业自筹，待中央预算内投资资金下拨后再兑付给企业。

（6）退耕还草项目。完成龙陵县2017年度新一轮退耕还草工程16000亩，并组织县级验收。

3、切实推进动物疫病防控工作

（1）推行“分片包干、集中免疫、整村推进”免疫模式和生猪“321”免疫新技术。。全县共完成猪口蹄疫、猪瘟和猪蓝耳病苗免疫167325头，群体免疫密度92.9%，牛口蹄疫免疫数115442头，群体免疫密度93.8%；羊口蹄疫免疫187759只, 群体免疫密度91.7%；禽流感疫苗预防注射1370168羽，群体免疫密度90.6%；山羊小反刍兽疫疫苗注射160642只，免疫密度70.34%。共完成鸡新城疫苗预防注射879109羽；羊三联苗预防注射6713只；狂犬病疫苗注射5352只；猪肺疫疫苗212头、羊传胸5900只。免疫工作的稳步开展为全县动物疫病防控筑牢了坚实的免疫屏障。

（2）加强动物疫病监测。 2018年对全县10个乡（镇）、69个村、120户养殖户进行了监测，生猪、牛、羊存栏分别为3053头、800头、3009只和77205羽。共采集猪、牛、羊、禽血清2262份，其中：猪618份，牛260份，羊354份，鸡1030份。

（3）积极开展流行病学调查。一年来，对全县10个乡镇，72个村，1440户农户进行了流行病学调查，生猪、牛、羊、禽和马属动物存栏分别为6408头、1601头、1376只、47664只和84匹。其中：猪瘟、猪口蹄和猪蓝耳分别免疫5062头，免疫密度分别为79%（一猪三针）；牛、羊口蹄疫免疫1143头和961只，免疫密度分别为71.39%和70.04%；山羊小反刍兽疫免疫1136只，免疫密度82.56%；禽流感H5亚型免疫33208羽，免疫密度69.67%；鸡新城疫免疫34303羽，免疫密度72.29%。

（4）抓实非洲猪瘟防控工作。及时安排部署非洲猪瘟防控工作。一是加强领导，成立龙陵县非洲猪瘟防控应急指挥部，加强部门联动，明确各部门职能职责，层层压实责任，加强宣传引导；二是强化非洲猪瘟疫情排查处置，做到逐村、逐户（场）、逐头排查；三是强化生猪移动风险管控、生猪检疫、屠宰环节监管及流通环节检查，严格监督执法，严格防范未经检疫的生猪及其产品流入我县；四是做好值班值守工作，切实做好非洲猪瘟的防控工作。

4、畜牧科技推广力度大

（1）在龙陵县黄山羊核心种羊场勐蚌、乌木山种羊繁育基地，组建本品种选育核心群32群家系8个，开展本品种选育，提供测定数据资料。

（2）实施龙陵县2018年新一轮草原生态保护补助奖励机制工作，全县草原确权面积78.33万亩，禁牧草原补贴由每亩6元提高到7.5元。草畜平衡草原奖励每亩由1元提高到2.5元，每年补助奖励资金合计246.58万元。同时不断加大禁牧和草畜平衡草场管护力度，强化管护人员责任，巩固草原生态补奖成果。

(3)开展草原执法宣传工作。建立健全草原执法队伍，成立县、乡、村三级草原管护网络，定期开展草原执法宣传活动，增强社会各界依法保护草原生态的意识，营造全社会关心草原、保护草原的良好氛围，在草畜矛盾日益突出的形势下，依法严厉打击破坏和占用草原的行为。

5、全力开展脱贫攻坚工作

为打赢脱贫攻坚战，确保完成脱贫摘帽任务，县畜牧兽医局多措并举，集中力量推进脱贫攻坚工作。一是统一思想，提高认识。多次组织职工学习脱贫攻坚相关知识，及时传达上级相关文件及会议精神，积极组织职工参与挂钩乡镇和村级召开的相关会议，增强对脱贫攻坚工作重要性的认识，营造严肃紧张的工作氛围。二是安排工作人员驻村。按要求分批次安排工作人员驻碧寨乡天宁社区，协助社区开展脱贫攻坚工作。三是成立脱贫攻坚专项工作组。为摸清畜牧局干部职工帮扶的93户贫困户存在的短板问题，我局成立了2个工作组，深入农户家中逐户梳理出存在短板，及时交办给帮扶责任人具体抓落实。四是成立脱贫攻坚工作督战队。专项负责单位与半坡村指挥所、天宁社区指挥所以及碧寨乡指挥部的协调联系和工作调度；督促帮扶干部及时完成入户信息采集和制定一户一方案，并如期销号短板；根据一户一方案适时掌握工作进度，发现问题，及时交办给责任双方，确保按时按质按量完成脱贫攻坚工作任务，使之达到所有问题短板销号；督促单位包保的天宁社区各项工作任务的统筹协调，调度包组责任人及时开展工作，落实各项包保责任；负责收集、整理有关脱贫攻坚工作痕迹资料，有完整的工作日志等文字材料和图片、影像资料等。干部职工上下一心，全力以赴，确保如期完成脱贫摘帽任务。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入龙陵县畜牧兽医局部门2018年度部门决算编报的单位共4个。其中：行政单位1个，事业单位3个，其他单位0个。分别是：

1.龙陵县畜牧兽医局

2.龙陵县动物疫病预防控制中心

3.龙陵县动物卫生监督所

4.龙陵县畜牧工作站

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

龙陵县畜牧兽医局部门2018年末实有人员编制41人。其中：行政编制6人（含行政工勤编制1人），事业编制35人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员7人（含行政工勤人员1人），事业人员35人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制6辆，在编实有车辆6辆。

第二部分 2018年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

龙陵县畜牧兽医局部门2018年度收入合计21,200,307.28元。其中：财政拨款收入21,200,307.28元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元，占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年对比增1,571,205.36元，增8%，主要原因为：

2018年比2017年增加第二批省级重点项目前期工作经费5,000,000.00元,比2017年减少中央农业资源及生态保护补助资金2,860,000.00元。

二、支出决算情况说明

龙陵县畜牧兽医局部门2018年度支出合计18,611,797.78元。其中：基本支出7,335,547.28元，占总支出的39.41%；项目支出11,276,250.50 元，占总支出的60.59%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0%。与上年对比减少8,728,418.57元，减少31.92%，主要原因为:

1.2018年比2017年增加第二批省级重点项目前期工作经费5,000,000.00元，但由于跨年度实施，全额结转至2019年度，其他项目结转2,202,020.00元。

（一）基本支出情况

2018年度用于保障龙陵县畜牧兽医局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出7,335,547.28 元。与上年对比增1,480,626.36元，增长25.29%，主要原因为：

1.新增死亡人员抚恤金和丧葬补助费262,723.00元。

2.新增边境动物疫情监测站实验室缺口资金用于办公设备购置费482,800.00元。

3.基本养老保险及正常调资金资金，新增基本支出735,103.36元。

（二）项目支出情况

2018年度用于保障龙陵县畜牧兽医局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务的经费支出11,276,250.50元。与上年对比减10,209,044.93元，减少47.52%，主要原因为:2018年比2017年增加第二批省级重点项目前期工作经费5,000,000.00元，但由于跨年度实施，全额结转至2019年度，其他项目结转2,202,020.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

龙陵县畜牧兽医局部门2018年度一般公共预算财政拨款支出18,611,797.78元,占本年支出合计的100%。与上年对比减8,728,418.57元，减少31.92%。主要原因为：2018年比2017年增加第二批省级重点项目前期工作经费5,000,000.00元，但由于跨年度实施，全额结转至2019年度，其他项目结转2,202,020.00元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出84,960.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.46%。主要用于2018年黄山羊保险补贴84,960.00元。

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

5.教育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

7.文化体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

8.社会保障和就业（类）支出702,764.80637,861.2元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.77%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出694,652.80元，死亡抚恤费262,723.00元，遗属补助8,112.00元。

9.医疗卫生与计划生育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。 11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

12.农林水（类）支出17,561,349.98 元，占一般公共预算财政拨款总支出的94.36%。主要用于行政事业人员工资公务费、退耕还草管理费5,608,059.48元；科技转化与推广服务（畜牧生产发展资金）380,000.00元；用于病虫害控制（动物疫病防控）1,353,426.50元；用于草原生态保护奖励机制项目等支出6,379,364.00元；用于其他农业支出(项目前期费、肉牛产业发展指挥部工作经费等)950,000.00元； 用于扶贫（农村基础设施建设，生产发展）2,890,500.00元。

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。主

14.资源勘探信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。主

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

18.国土海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

19.住房保障（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

21.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

22.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

23.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

1.龙陵县畜牧兽医局部门2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为91,000.00元，支出决算为91,000.00元，完成预算的100%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为51,000.00元，完成预算的100%；公务接待费支出决算为40,000.00元，完成预算的100%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于/小于预算数的主要原因:

（1）公务用车购置及运行费资金，决算数51,000.00元等于预算数51,000.00元；

（2）公务接待费支出资金，决算数40,000.00元等于预算数40,000.00元；

2.2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年减少29,164.21元，下降24.27%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0元，增长0%；公务用车购置及运行费支出决算减少26,573.85元，下降22.11%；公务接待费支出决算减少2,590.36元，下降2.16%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加/减少的主要原因:

（1）公务用车购置及运行费资金，同比上年修理费减少29,164.21元,原因是畜牧兽医局（本级）车辆1辆编制2018年划归农业局；

（2）公务接待费资金，同比上减少公务接待费2,590.36元，原因接待任务减少。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出51，000.00元，占56.04%；公务接待费支出40,000.00元，占43.96%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出51，000.00元。其中：

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。公务用车运行维护支出51，000.00元，开支财政拨款的公务用车保有量为6辆。主要用于（相关畜牧兽医工作）所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出40,000.00元。其中：

国内接待费支出40,000.00元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待80批次（其中：外事接待0批次），接待人次800人（其中：外事接待人次0人）。主要用于（相关畜牧兽医工作，发展畜牧产业的接待批次及人次等）发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分其他重要事项及相关口径情况说明

(一)机关运行经费支出情况

1.龙陵县畜牧兽医局部门2018年机关运行经费支出1,318,320.88 元，与上年对比增375，110.36元，增40%，主要原因为：

（1）与上年对减少退耕还草项目管理费100,000元。

（2）新增边境动物疫情监测站实验室缺口资金用于办公设备购置费482,800.00元。

2.部门机关运行经费主要用于：

（1)用于办公费、差旅费、三公经费资金，支出73,520.88 元。

（2)用于全县121个村127名村兽医补贴762,000元。

（3）新增边境动物疫情监测站实验室缺口资金用于办公设备购置费482,800.00元。

（二）国有资产占用情况

截至2018年12月31日，龙陵县畜牧兽医局部门资产总额24,363,935.49元，其中，流动资产18,554,993.79元，固定资产5,808,941.7元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加1,265,301.86元，其中;流动资产减少698,592.95元，固定资增加1,963,894.81元(房屋建筑物增加1,799,434.81元,其他资产增加164,460.00元,对外投资及有价证券增加0元，在建工程增加0元，无形资产增加0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

国有资产占有使用情况表

单位：元

填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产

2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产

(三)政府采购支出情况

1．部门年度政府采购支出合计2,607,641.11元，其中：货物采购支出2,463,884.00元，工程采购支出0元，服务采购支出143,757.11元。主要用于蜜蜂养殖项目2,369,254.00元,采购电脑打印机等设备94,630.00元。

(四)部门绩效自评情况

1.项目名称：2018年畜牧扶贫项目

2.项目基本情况

投入中华蜜蜂养殖、能繁母猪、黄山羊养殖254.08万元。预算管理依据财政局相关文件规定，资金使用合规，预决算信息按照财政要求公开内容及时完整公开。资产管理依据财政局相关文件规定，资产处置规范，帐实相符。

3.项目绩效自评工作开展情况

扶持建档立卡1251户5004人，养殖中华蜜蜂509巢，养猪552头，养羊750只。

4.项目绩效实现情况

畜牧产业持续发展、规模农业示范区建设成效初显。部门整体支出，专项资金立项规范合理、指标明确，资金到位及时，经费管理有力，资金使用规范，相关管理制度齐全，能够按时完成预定目标，项目质量有保障，项目效益明显，项目实施达到预期效果，公众认可度高。基本支出足额保障，“三公经费”支出控制措施得当，预、决算信息公开及时完整，资产管理使用规范有效。

5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施：无

6.绩效自评结果

2018年度该项目的产出指标、效益指标、满意度指标均完成年初预定目标，绩效自评分为96分。

7. 结果公开情况和应用打算

预计将于9月14日前根据相关要求将项目自评报告、自评表在部门网站进行公开。

8. 绩效自评工作的经验、问题和建议

存在的问题：项目绩效自评、公开、结果运用等方面不够完善。改进的措施：一是增强法律法规意识，提高自我约束与管理的能力，保证专项资金专款专用。认真贯彻执行国家出台的《会计法》、《预算法》、《财政违法行为处罚处分条例》等法律法规，是提高管理、使用好专项资金的基本依据和行为准则。二是强化专项资金项目的立项和采购管理，在细化项目的具体实施内容、资金预测、前期论证及采购程序上下功夫。建议:一是探索确立畜牧部门行业预算绩效设立体系，形成符合地方发展实际的畜牧预算绩效评价体系和科学的衡量指标体系。二是确立水务畜牧部门行业定性指标和定量指标框架，进一步有效促进预算绩效工作的开展。

9. 其他需说明的问题：无需要说明的情况

（五）其他重要事项情况说明 无。

（六）相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指县用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

监督索引号53052300247801111