监督索引号53052300476201000

第一部分 龙陵县残疾人联合会概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占有情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目绩效自评报告

（二）项目整体支出绩效自评报告

五、其他重要事项情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 龙陵县残疾人联合会概况

一、主要职能

（一）主要职能

残联由残疾人和残疾人工作者组成，具有代表、服务、管理三种职能。代表残疾人共同利益；团结教育残疾人，为残疾人服务；履行政府赋予的职责，管理和发展残疾人事业。

（二）2018年度重点工作任务介绍

一、狠抓制度落实，强化残疾人民生保障。二、狠抓专业服务，做好残疾人康复组联工作。三、残疾人教育工作健康发展。四、狠抓增收增效，促进残疾人就业创业。五、狠抓氛围营造，丰富残疾人文艺生活。六、做好残疾人基本服务状况及需求动态更新工作。省、市残联分别召开动态更新工作培训会后，县残联及时就我县残疾人基本服务状况及需求动态更新工作作了专题部署和要求。并严格按照残疾人基本服务状况及需求动态更新工作要求及程序，认真做好2018年度残疾人基本服务状况及需求动态更新工作。七、维权信访工作得到加强。八、做好残疾人康复中心及综合服务设施建设项目建设相关工作。九、全力打好残疾人脱贫攻坚战。十、不断加强残联机关党的建设。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入龙陵县残疾人联合会部门2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

2018年末实有人员编制3人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制3人（含参公管理事业编制3人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员5人（含参公管理事业人员5人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2018年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

2018年度收入合计12,616,774.82元。其中：财政拨款收入12,616,774.82元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年对比增加了9994527.3元，主要原因是1.2012999一般公共服务支出（类）比上年减少1600元；

2.2080501行政单位离退休（类）比上年增加了1600元；

3.2080505机关事业单位基本养老保险（类）比上年减少757.20元；

4.2080101行政运行（类）比上年增加44490元；

5.2081104残疾人康复（类）比上年增加了9161300元；

6.2081105残疾人就业和扶贫比上年增加了359800元；

7.2081199其他残疾人事业支出比上年增加了247912.5元；

8.2296003用于体育事业的彩票公益金比上年减少了60000元；

9.2296006用于残疾人彩票公益金比上年增加了295000元。

10.2081101行政运行（类）比上年减少53218元。

二、支出决算情况说明

2018年度支出合计3,233,374.82元。其中：基本支出827,262.32元，占总支出的25.59%；项目支出2,406,112.50元，占总支出的74.41%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。2018年支出3233374.82元，较上年增长443097.3元，主要原因是：1.2012999一般公共服务支出（类）比上年减少了1600元；

2.2070108文化体育与传媒支出（类）比上年减少了70000元；

3.2080505机关事业单位基本养老保险（类）比上年减少757.20元；

4.2080101行政运行（类）比上年增加44490元；

5.2081104残疾人康复（类）比上年减少395500元；

6.2081105残疾人就业和扶贫（类）比上年增加了357800元；

7.2081199其他残疾人事业支出 （类）比上年增加了259182.50元；

8.2296003用于体育事业的彩票公益金（类）比上年增加了30000元；

9.2296006用于残疾人事业的彩票公益金（类）比上年减少了28900元。

10.2080501行政单位离退休（类）比上年增加了1600元；

11.2081101行政运行（类）比上年减少53218元。

（一）基本支出情况

2018年度用于保障龙陵县残疾人联合会机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出827,262.32元。与上年对比减少79485.2元，减少8%，主要原因分析：

1.2012999一般公共服务支出（类）比上年减少了1600元；

2.2080505机关事业单位基本养老保险（类）比上年减少757.20元；

3.2080101行政运行（类）比上年增加44490元；

4.2080501行政单位离退休（类）比上年增加了1600元；

5.2081101行政运行（类）比上年减少53218元。

6.2081104残疾人康复（类）比上年减少168800元。

7.2081105残疾人就业和扶贫（类）比上年减少18000元；

8.2081199其他残疾人事业支出（类）比上年减少18630元；

9.2296003用于体育事业的彩票公益金支出（类）比上年减少30000元。

基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的88.23%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的11.77%。

（二）项目支出情况

2018年度用于保障龙陵县残疾人联合会机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2,406,112.50元。与上年对比增加688012.50元，增长40%，主要原因分析：

1.文化活动项目减少70000元。

2.残疾人康复项目增加73300元，项目开展进度100%;

3.残疾人就业和扶贫项目新增375800元，项目开展进度100%;

4.其他残疾人事业支出项目新增277812.5元，项目开展进度100%；

5.用于残疾人事业的彩票公益金比上年减少了28900元，项目开展进度为100%。

6.用于体育事业的彩票公益金支出比上年增加了60000元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年度一般公共预算财政拨款支出2,833,874.82元,占本年支出合计的87.64%。与上年对比增加441997.30元，增长（减少）18%，主要原因分析是：

1.2012999其他群众团体事务支出（类）比上年减少了1600元；

2.2070108文化活动（类）比上年减少了70000元；

3.2080101行政运行（类）比上年增加了44490元；

4.2080501归口管理的行政单位离退休（类）比上年增加了1600元；

5.2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出（类）比上年减少了757.2元；

6.2080101行政运行（类）比上年减少了53218元；

7.2081104残疾人康复（类）比上年减少了95500元；

8.2081105残疾人就业和扶贫（类）比上年增加了357800元；

9.2081199其他残疾人事业支出（类）比上年增加了259182.5元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出2,833,874.82元，占一般公共预算财政拨款总支出的100.00%。主要用于： 基本工资支出189921元、津贴补贴支出320318元、奖金支出1801元、机关事业单位基本养老险支出82814.4元、办公费支出89027.7元、咨询费13000元、邮电费支出16832.25元、差旅费支出48882.13元、会议费970元、培训费支出329215.72元、公务接待费支出10766元、专用材料费支出529224元、劳务费支出426908.10元、委托费支出143500元、工会经费支出9817.92元、其他交通费用支出64118.6元、对残疾人生活补助90590元、残疾人救济费支出91750元、残疾人医疗补助支出82176元元、残疾人助学金支出31000元、公务奖励金3000元、残疾人农业生产补贴支出93242元、其他对个人和家庭的补助支出30000元。

9.医疗卫生与计划生育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.国土海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为11000元，支出决算为10,766.00元，完成预算的97%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为10,766.00元，完成预算的97%。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年减少400.00元，下降3.58%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元，增长0.00%；公务用车购置及运行费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务接待费支出决算减少400.00元，下降3.58%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因2018年我单位严格执行“八项”规定，坚持厉行节约，严禁用公款大吃大喝，公务消费严格按照县政府规定要求接待，故年终决算数与年初预算持平。。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出0.00元，占0.00%；公务接待费支出10,766.00元，占100.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0.00元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。公务用车运行维护支出0.00元，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出10,766.00元。其中：

国内接待费支出10,766.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待47批次（其中：外事接待0批次），接待人次435人（其中：外事接待人次0人）。主要用于接待上级及乡镇人员到我单位对残疾人工作的各项检查、指导、学习产生的接待支出。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

龙陵县残疾人联合会部门2018年机关运行经费支出97,407.92元，与上年对比减少了151927.92元,主要原因分析是办公费比上年减少861.49元、差旅费比上年减少5314.08元、邮电费支出比上年减少17047.03元、工会经费比上年减少487.92元、其他交通费比上年增加39326.6元、公务接待费支出比上年增加10136元、会议费比上年减少10000元、培训费比上年减少13300元、专用材料费比上年减少145500元、劳务费比上年减少8880元。部门机关运行经费主要用于：

1.办公费支出12413.53元；

2.差旅费支出12980.92元；

3.邮电费支出4265.95元；

4.工会费支出9817.92元；

5.其他交通费支出47163.6元；

6.公务接待费支出10766元；

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，龙陵县残疾人联合会部门资产总额11,379,650.02元，其中，流动资产9,781,245.02元，固定资产1,598,405.00元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加8,918,886.96元，其中;流动资产增加8,918,886.96元，固定资产增加0.00元,对外投资及有价证券增加0.00元，在建工程增加0.00元，无形资产增加0.00元，其他资产增加0.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

国有资产占有使用情况表

单位：元

填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产

2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产

三、政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购支出总额391552元,其中：政府采购货物支出391552元;政府采购工程支出0元;政府采购服务支出0元;授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。主要用于采购残疾人的辅器等，

四、部门绩效自评情况

（一）项目绩效自评报告

项目一

1.项目名称：残疾人康复

2.项目基本情况

2018年，我单位申请财政资金624200元用于开展残疾人康复各项工作，具体用于购买残疾人康复辅助器具、残疾人假肢装配、贫困精神病患者住院服药补助、智力残疾儿童康复训练补助、康复中心临时工工资。

3.项目资金使用管理情况

项目资金严格按照《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政单位财务规则》等管理制度执行。2018年财政下拨残疾人康复项目经费624200万元，年末支出448800万元，结余175400万元。

4.项目绩效自评工作开展情况

（1）前期准备

一是相关科室提出开展相关工作目标计划，提交理事会研究决定；二是根据理事会讨论结果制定开展工作方案；三是财务室根据工作方案统筹项目资金。

（2）组织过程等相关情况

2018年，县残联严格按照年初计划认真开展残疾人康复各项工作，截止2018年末，接受贫困残疾人精神病患者住院（服药）医疗救助的贫困精神病人102人，共补助57900元；适配假肢（含上肢、下肢）55例，补助资金32900元；开展智力残疾儿童康复训练20000元；落实残疾人辅助器具适配发放政策，拓展县级辅具中心功能，充分满足残疾人个性化辅具需求，做到应补尽补，至此共无偿发放电动轮椅、电动三轮车、高靠背轮椅（带餐板）、坐便轮椅、普通轮椅、儿童轮椅、腋杖、拐杖（四脚、单脚）、坐便椅、助行器等辅具及血压计、防褥疮垫、收音机840余件，共计资金138000万元；开展残疾人家庭医生康复服务、辅具配发、精神病（服药、住院）医疗救助、康复训练等基本康复服务2420人，服务率为100%，均已全部录入系统。共计核拨10个乡镇残疾人精准康复服务筛查工作经费50000元；发放康复中心临时工工资150000元。圆满完成了年初计划安排的康复各项工作。

5.项目实施取得的成效

通过实施残疾人康复各项工作，达到了“人人享有康复”的目标。

6.绩效自评结果

2018年度该项目的产出指标、效益指标、满意度指标均完成年初预定目标，绩效自评分为85分。

项目二

1.项目名称：残疾人就业和扶贫

2.项目基本情况

2018年，财政下拨756200元用于开展残疾人的就业培训、扶贫、教育工作。

3.项目资金使用管理情况

项目资金严格按照《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政单位财务规则》等管理制度执行。2018年财政下拨残疾人康复项目经费756200万元，年末支出746200万元，结余10000元。

4.项目绩效自评工作开展情况

（1）前期准备

一是相关科室提出开展相关工作目标计划，提交理事会研究决定；二是根据理事会讨论结果制定开展工作方案；三是财务室根据工作方案统筹项目资金。

（2）组织过程等相关情况

2018年，县残联认真开展残疾人教育、就业培训、扶贫工作，截止2018年末，2名残疾学生及37名残疾人子女接受了2018年度贫困残疾人大学生及贫困残疾人子女大学生考入大中专院校助学补助，补助资金31000元；对智力残疾儿童开展送教上门服务，共计资金10000元；补助2名残疾人农家书屋管理员7200元；“照看一个人，拖累一群人，致贫一家人”是智力、精神和重度肢体残疾人家庭的真实写照。龙陵县残联通过政府采购方式，依托“阳光家园计划”，为我县智力、精神和重度肢体残疾人家庭提供个人护理、居家保洁、康复护理、人文关怀等服务内容的托养服务，2018年共服务残疾人200人，投入资金300000元；2018年共扶持残疾人家庭自主创业户5户，每户10000元，共补助资金50000元；扶持残疾人扶贫示范基地—碧寨金戈土特产加工厂基地建设50000元；补助3名盲人形象按摩店改造27700元；委托益民职业学校下乡开展残疾人石斛枫斗加工培训，共计培训经费145500万元；补助村（社区）开展残疾人实用技术培训21000万元；开展残疾人脱贫攻坚工作，共计资金103800元。县残联严格按照年初计划圆满完成残疾人就业和扶贫各项工作。

5.项目实施取得的成效

通过开展残疾人就业和扶贫工作，提高了残疾人的文化素养和劳动技能，进一步拓宽残疾人就业渠道，改善残疾人生活水平，让更多的残疾人融入社会，发展产业扶持，带动残疾人走上了致富路，摘掉脱贫帽，共同建设和谐社会。

6.绩效自评结果

2018年度该项目的产出指标、效益指标、满意度指标均完成年初预定目标，绩效自评分为90分。

项目三

1.项目名称：其他残疾人事业支出

2.项目基本情况

2018年，财政下拨818112.5元用于开展残疾人其他事业，包括残疾人组织建设、残疾人信访解困、文化体育、关爱残疾人活动等。

3.项目资金使用管理情况

项目资金严格按照《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政单位财务规则》等管理制度执行。2018年财政下拨残疾人康复项目经费818112.5元，年末支出811612.5万元，结余0.65万元。

4.项目绩效自评工作开展情况

（1）前期准备

一是相关科室提出开展相关工作目标计划，提交理事会研究决定；二是根据理事会讨论结果制定开展工作方案；三是财务室根据工作方案统筹项目资金。

（2）组织过程等相关情况

2018年，县残联按照年初计划开展残疾人春节走访慰问特困残疾人慰问经费80000元；龙山镇五个社区残疾人专职委员工资（包含养老保险及工伤保险经费）、村级联络员补助经费150000元；为2名职工发放优秀公务奖励3000元；为康复中心临时工购买“五险一金”单位配套经费80000元；县残联高度重视残疾人维权工作，成立了残疾人维权工作领导小组，确保了此项工作的顺利开展，共接待残疾人来访97人次，信访工作做到不迟报、不瞒报、不漏报，所有的来信来访案件回复率达到100%。维权信访解困经费90000元；发放残疾人机动轮椅车燃油补贴160人，发放补贴41600元。选派27名技能选手，参加由保山市残疾人联合会和保山市人力资源和社会保障局共同主办的第三届保山市残疾人职业技能竞赛，我县的27名选手共获得1个第一，4个第二，3个第三及团体第三的成绩。后续又有5名选手被选送参加了省级比赛并取得了2个第三的成绩，共计资金155000元；开展综合康复服务中心建设前期工作共计经费102700元；全国助残日、国际助残日、爱耳日、爱眼日、肢残日、特奥日、精防日开展关爱活动工作经费30000元；残疾人辅助器具安置场地租赁费20000元。开展了残疾人数据动态更新及残疾人精准康复服务业务培训，共计经费59312.5元。

5.项目实施取得的成效

通过开展残疾人的其他事业，使广大残疾人增强了自信心，勇敢的走出家门，参与社会文化生活，增强了残疾人的“自尊”、“自强”、“自立”，使全县残疾人事业健康蓬勃发展。

6.绩效自评结果

2018年度该项目的产出指标、效益指标、满意度指标均完成年初预定目标，绩效自评分为90分。

项目四

1.项目名称：残疾人彩票公益金支出

2.项目基本情况

2018年，财政下拨751400元用于开展残疾人体育、助学、家庭无障碍改造、残疾儿童康复项目。

3.项目资金使用管理情况

项目资金严格按照《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政单位财务规则》等管理制度执行。2018年财政下拨残疾人康复项目经费751400元，年末支出399500元，结余351900万元。

4.项目绩效自评工作开展情况

（1）前期准备

一是相关科室提出开展相关工作目标计划，提交理事会研究决定；二是根据理事会讨论结果制定开展工作方案；三是财务室根据工作方案统筹项目资金。

（2）组织过程等相关情况

截止2018年末，县残联为参加云南省第十一届残疾人运会暨第五届特殊奥林匹克运动会中获奖的4名优秀残疾人运动员发放奖金12000万元；为3个乡镇购买体育健身器材48000元；补助龙山镇云山社区康复体育关爱家庭服务经费6000元；省彩票公益金助学项目补助11人，补助资金15000元；贫困精神病患者住院（服药）补助52人，共补助资金66000万元；推进家庭无障碍环境改造，营造无障碍环境，对40户残疾人家庭实施家庭无障碍改造，涉及经费240000元。省彩票公益金适配康复辅助器具项目，购买轮椅8000元；贫困智力重度残疾人评定补助30人，补助资金4500元。

5.项目实施取得的成效

通过开展彩票公益金项目，让更多的残疾人得到了党和国家的关爱，让残疾人树立了自信，对生活充满了希望。

6.绩效自评结果

2018年度该项目的产出指标、效益指标、满意度指标均完成年初预定目标，绩效自评分为85分。

8.绩效自评工作的经验、问题和建议

①绩效自评工作的经验：一是强化前期工作谋划。做实项目实施方案，做到工作有规划，整体有部署，落实有程序。二是强化动态监控管理。根据工作开展情况，开展定期或不定期项目绩效跟踪，针对新发生的问题，及时研究及时解决。三是强化资金执行进度管理。按照年初目标，规划项目资金支出进度，按时开展工作，确保预算执行进度稳定，工作落实有序平稳。

②绩效自评工作存在的问题：项目绩效自评、公开、结果运用等方面不够完善。

③改进的措施：一是增强法律法规意识，提高自我约束与管理的能力，确保专款专用。认真贯彻执行国家出台的《会计法》、《预算法》、《财政违法行为处罚处分条例》等法律法规，是提高管理、使用好专项资金的基本依据和行为准则。二是强化中央专项资金项目的立项和采购管理，在细化项目的具体实施内容、资金预测、前期论证及采购程序上下功夫。三是重视实施过程与资料管理，在确保项目预算执行与严格控制项目资金。四是加大项目资金管理力度。避免截留、挪用等情况发生。项目资金到位后，及时组织实施项目，确保项目资金用在实处。六是强化项目绩效结果运用，对支付进度快、效果好的实施项目按规定逐年提升资金倾斜，对执行效果差的实施项目削减资金或取消项目。

8.其他需说明的情况 部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表14） 部门绩效自评情况参照龙财预〔2019〕163号《龙陵县财政局关于2019年财政支出绩效评价工作有关事项的通知》

五、其他重要事项情况说明

我单位无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指县用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（情况说明里涉及到需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释，各单位如有补充，可自行添加。）

监督索引号53052300476201111