监督索引号53052300120101000

第一部分 中国共产党龙陵县委员会办公室概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占有情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目绩效自评报告

（二）项目整体支出绩效自评报告

五、其他重要事项情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 中国共产党龙陵县委员会办公室概况

一、主要职能

（一）主要职能

中国共产党龙陵县委员会办公室围绕党的中心和市委、县委的工作部署及县委领导的要求开展工作。主要职能为：参谋助手、综合协调、督促检查、后勤保障、承办县委领导交办的其他工作。

中国共产党龙陵县委员会办公室属党派团体，独立核算机构1个，下设2局[机要局(一级局)、保密局(二级局)]5个科室(秘书科、信息科、行政科、督查室、关工委办公室)关工委办公室于2008年10月份划归县委办公室统一管理。

（二）2018年度重点工作任务介绍

2018年，中国共产党龙陵县委员会办公室按照县委的总体工作部署，紧扣县委工作中心，围绕打造学习型、服务型、创新型“三大目标”，大力加强队伍建设，抓好日常事务管理，强化后勤保障职能，年初各项目标任务圆满完成：一、加强智力服务，发挥参谋助手作用；二、做好内务工作，确保县委机关各项工作有序开展；三、抓好了机关党建、党风廉政建设，建立健全岗位责任制，严格考核；四、培养过硬作风，强化时间观念和效率意识；五、后勤服务上，坚持贯彻中央八项规定，坚持厉行节约；六、县委办公室财务管理完全按照《会计法》、《会计基础工作规范》、《县委办内部管理制度》严格执行，财务工作规范有序进行，清理报废了部分使用期限已到无法再使用的固定资产，圆满完成各项预算决算工作；七、配合各部门积极做好脱贫攻坚工作、“四城”同创工作。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入中国共产党龙陵县委员会办公室部门2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

2018年末实有人员编制31人。其中：行政编制31人（含行政工勤编制7人），事业编制0人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员28人（含行政工勤人员7人），事业人员0人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员10人。其中：离休0人，退休10人。

实有车辆编制5辆，在编实有车辆5辆。

第二部分 2018年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

2018年度收入合计6,194,099.24元。其中：财政拨款收入6,194,099.24元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年对比减少1150077.08元，减少15.66%，主要原因分析:

1、人员经费资金，减少收入572894.91元：18年在职职工人数比17年少，年末少3人;18年没有财政代扣个人职业年金缴费;17年付16年经济社会发展目标考核奖励和固定资产投资及项目前期工作目标考核奖励工作经费，18年已取消。

2、日常公用经费资金，减少收入388780.47元:其中办公经费减少266950.96元；印刷费、会议费、维修（护）费、培训费、差旅费、公务接待费等都较上年有所减少。

3、行政事业类项目资金，减少收入188401.7元:社会经济目标考核奖励、固定资产考核奖励减少。

二、支出决算情况说明

2018年度支出合计6,194,099.24元。其中：基本支出6,085,300.94元，占总支出的98.24%；项目支出108,798.30元，占总支出的1.76%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比增加减少1224077.08元，减少16.5%，主要原因分析:

1、人员经费资金，减少支出572894.91元：18年在职职工人数比17年少，年末少3人;18年没有财政代扣个人职业年金缴费;17年付16年经济社会发展目标考核奖励和固定资产投资及项目前期工作目标考核奖励工作经费，18年已取消。

2、日常公用经费资金，减少支出388780.47元:其中办公经费减少266950.96元；印刷费、会议费、维修（护）费、培训费、差旅费、公务接待费等都较上年有所减少。

3、行政事业类项目资金，减少支出262401.7元:社会经济目标考核奖励、固定资产考核奖励减少。

（一）基本支出情况

2018年度用于保障中国共产党龙陵县委员会办公室机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出6,085,300.94元。与上年对比减少961675.38元，减少13.65%，主要原因分析:

1、人员经费资金，减少支出572894.91元：18年在职职工人数比17年少，年末少3人;18年没有财政代扣个人职业年金缴费;17年付16年经济社会发展目标考核奖励和固定资产投资及项目前期工作目标考核奖励工作经费，18年已取消。

2、日常公用经费资金，减少支出388780.47元:其中办公经费减少266950.96元；印刷费、会议费、维修（护）费、培训费、差旅费、公务接待费等都较上年有所减少。

其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的64.14%，人均139392.62元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的35.86%，人均77939.55元。

（二）项目支出情况

2018年度用于保障中国共产党龙陵县委员会办公室机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出108,798.30元。与上年对比减少262401.70元，减少70.69%，主要原因分析：取消了社会经济目标考核奖励、固定资产考核奖励。

具体项目开支及开展工作情况：

1、关工委未成年人困难补助25000.00元

2、机要局机房维修改造支出83798.30元

项目开展进度为100%

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年度一般公共预算财政拨款支出6,194,099.24元,占本年支出合计的100.00%。与上年对比减少1224077.08元，减少16.5%，主要原因分析：

1、人员经费资金，减少支出572894.91元：18年在职职工人数比17年少，年末少3人;18年没有财政代扣个人职业年金缴费;17年付16年经济社会发展目标考核奖励和固定资产投资及项目前期工作目标考核奖励工作经费，18年已取消。

2、日常公用经费资金，减少支出388780.47元:其中办公经费减少266950.96元；印刷费、会议费、维修（护）费、培训费、差旅费、公务接待费等都较上年有所减少。

3、行政事业类项目资金，减少支出262401.70元:社会经济目标考核奖励、固定资产考核奖励减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出5,729,114.24元，占一般公共预算财政拨款总支出的92.49%。主要用于行政运行（2013101）资金5192914.24元、一般行政管理事务（2013102）资金275200.00元、其他党委办公厅（室）及相关机构事务支出（2013199）资金261000.00元。主要用于商品和服务支出、对个人和家庭的补助和资本性支出。

（相关支出情况）；

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。主要用于……（相关支出情况）；

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。主要用于……（相关支出情况）；

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。主要用于……（相关支出情况）；

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。主要用于……（相关支出情况）；

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出464,985.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.51%。主要用于归口管理的行政单位离退休(2080501)资金12660.00元、机关事业单位基本养老保险缴费支出（2080505）资金452325.00元。

9.医疗卫生与计划生育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.国土海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为340000.00元，支出决算为391,931.70元，完成预算的115.27%。其中：因公出国（境）费支出决算为20,000.00元，完成预算的100%；公务用车购置及运行费支出决算为301,931.70元，完成预算的120.77%；公务接待费支出决算为70,000.00元，完成预算的100%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于预算数的主要原因由于公务车年代已久，加之今年脱贫攻坚用车频繁，相应的车辆费用增加。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年增加29,656.40元，增长8.19%。其中：因公出国（境）费支出决算增加/减少0.00元，增长/下降0.00%；公务用车购置及运行费支出决算增加32,602.40元，增长12.11%；公务接待费支出决算减少-2,946.00元，下降-4.04%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加/减少的主要原因：

1、由于公务车年代已久，加之今年脱贫攻坚用车频繁，相应的车辆费用增加。

2、公务接待上严格预算、厉行节约。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出20,000.00元，占5.10%；公务用车购置及运行维护费支出301,931.70元，占77.04%；公务接待费支出70,000.00元，占17.86%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出20,000.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计2人次。开展内容包括：18年3月份保山市应缅甸克钦邦工商联合会邀请赴密支那开展密支那经济开发协调对接和保山市赴俄罗斯、乌克兰、波兰商务合作及招商引资访问经费。

2.公务用车购置及运行维护费支出301,931.70元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。具体购置车辆原因、情况等……。

公务用车运行维护支出301,931.70元，开支财政拨款的公务用车保有量为5辆。主要用于中国共产党龙陵县委员会办公室所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出70,000.00元。其中：

国内接待费支出70,000.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待80批次（其中：外事接待0批次），接待人次680人（其中：外事接待人次0人）。主要用于接待上级检查工作、各县区交流和县内乡镇、村汇报、对接工作发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。主要用于接待上级检查工作、各县区交流和县内乡镇、村汇报、对接工作发生的接待支出。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

中国共产党龙陵县委员会办公室部门2018年机关运行经费支出2,182,307.49元，与上年对比减少388780.47元,减少15.12%。主要原因分析：

1、商品和服务支出资金（预备役部队），减少100000.00元；

2、商品和服务支出资金，减少343780.47元；

3、其他资本性支出资金，增加55000.00元；

部门机关运行经费主要用于县委办日常公用支出：

1、商品和服务支出资金2087117.49元：办公费432126.95元、印刷费81525.00元、水费4095.00元、电费14846.50元、邮电费58732.08元、差旅费362116.00元、因公出国（境）费用20000.00元、维修（护）费14529.00元、会议费337092.00元、培训费9857.50元、公务接待费70000.00元、劳务费56197.52元、工会经费54714.24元、公务用车运行维护费301931.70元、其他交通费用261144.00元、其他商品和服务支出8210.00元。

2、其他资本性支出资金95190.00元，为办公设备购置。

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，中国共产党龙陵县委员会办公室部门资产总额7,603,239.27元，其中，流动资产21,150.00元，固定资产7,582,089.27元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加（减少）-85,774.70元，其中;流动资产增加（减少）-13,850.00元，固定资产增加（减少）-71,924.70元,对外投资及有价证券增加（减少）0.00元，在建工程增加（减少）0.00元，无形资产增加（减少）0.00元，其他资产增加（减少）0.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产36项，账面原值296843.00元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

国有资产占有使用情况表

单位：元

填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产

2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产

三、政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购支出总额149541.49元,其中：政府采购货物支出126569.00元;政府采购工程支出0元;政府采购服务支出22972.49元;授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

（一）项目绩效自评报告

项目一：1.项目名称：关心下一代专项资金

2.项目基本情况：按照未成年人保护法和云发〔2007〕15号文，云关工委联发〔2016〕3号文，云南省关心一下代工作委员会、云南省财政厅关于印发《云南省关心下一代专项资金管理办法的通知》要求，省关工委设立“云南省困难家庭未成年人救助专项经费”，由保山市关工委下拨至龙陵县关工委25000.00元经费，用于救助全县范围内单亲、孤残、贫困儿童及未成年人。

3.项目绩效自评工作开展情况：关工委将此项目情况宣传至教育系统，由教育系统宣传至各乡镇，各乡镇根据名额统计符合条件人员上报至关工委办公室，办公室根据经费情况具体安排实施。

4.项目绩效实现情况

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况：项目资金于18年6月底到位

②项目资金执行情况：项目资金于18年7月全部执行完成

③项目资金管理情况：项目资金严格按照资金使用范围和使用程序管理

（2）项目绩效指标完成情况

①产出指标完成情况：救助全县范围内单亲、孤残、贫困儿童及未成年人共49人，其中小学生20人，300元/人.年；初中生20人，500元/人.年；高中生9人，1000元/人.年

②效益指标完成情况：被救助对象就学、基本生活问题、提高法治意识和自身素质方面都有所提高

③满意度指标完成情况：得到群众一致好评

5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施：无

6.绩效自评结果：符合项目要求，达到预期结果

7.结果公开情况和应用打算：按乡镇统计名额公开项目实施情况，根据经费情况合理安排

8.绩效自评工作的经验、问题和建议：无

9.其他需说明的问题：无

项目二：1.项目名称：机要局机房维修改造

2.项目基本情况：按照市机要局机房维修改造要求，进行县机要局机房维修改造

3.项目绩效自评工作开展情况：严格按照市机要局要求，对机房进行维修改造

4.项目绩效实现情况

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况：项目资金于18年1月到位

②项目资金执行情况：项目资金于18年2月全部执行完成

③项目资金管理情况：项目资金严格按照资金使用范围和使用程序管理

（2）项目绩效指标完成情况

①产出指标完成情况：机要局机房改造维修费用

②效益指标完成情况：机房维修改造后，机要保密设施符合相关要求

③满意度指标完成情况：为我县机要保密工作提供强有力的保障

5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施：无

6.绩效自评结果：符合项目要求，达到预期结果

7.结果公开情况和应用打算：不适合公开

8.绩效自评工作的经验、问题和建议：无

9.其他需说明的问题：无

（二）部门整体支出绩效自评报告

1.项目名称：中共龙陵县委办2018年部门整体支出

2.部门基本情况

（1）部门概况：中共龙陵县委办公室属党派团体，独立核算机构1个，下设2局[机要局（一级局）、保密局（二级局）]5个科室（秘书科、信息科、行政科、督查室、关工委办公室）关工委办公室于2008年10月份划归县委办公室统一管理。县委办18年机构没有变动情况。中共龙陵县委办公室主要职能为：参谋助手、综合协调、督促检查、后勤保障。

（2）部门绩效目标的设立情况：根据县委办公室基本职能职责情况，整理归纳出2018年办公室重点项目绩效目标。

（3）部门整体收支情况：2018年决算收入6194099.24元，其中财政拨款收入6194099.24元，占总收入的100%；其他收入0万元，占总收入的0%。预算收入比上年减少187693.12元，减幅3.6%；2018年决算支出6194099.24元，其中：财政拨款支出6194099.24元（基本支出6085300.94元，占总支出的98.2%；项目支出108798.30元，占总支出的1.8%）。决算支出比上年减少1224077.08元，减幅16.5%。

（4）部门预算管理制度建设情况：为进一步加强绩效管理水平，强化支出责任，提升财政资金使用效益，县委办公室不断完善绩效管理制度建设，制定了预算管理相关制度。

3.绩效自评工作情况

（1）绩效自评目的：县委办通过对项目立项情况、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况自我评价，了解相关项目资金使用是否达到预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析项目实施及资金使用中存在的问题及原因，及时总结经验，改进项目的管理措施，不断增强和落实项目绩效管理责任，完善项目工作机制，有效提高资金管理水平和使用效率。同时遵循“目标引领、科学规范、客观公正、结果导向”的原则提高办公室的绩效管理水平，强化支出责任，进一步提升财政资金使用效益。

（2）自评指标体系（详见附表10--14表）

（3）自评组织过程：准备阶段（2018年3月10日——30日）组织学习财政支出绩效自评的相关规定，确定评价范围和对象，明确评价的目的、内容、任务、依据，掌握评价的时间和有关要求；实施阶段（2018年4月1日——11月30日）安排绩效自评工作，制定评价指标体系，对一级项目进行自评，上报财政局审核；总结阶段（2018年12月1日——31日）总结评价工作经验，进一步完善绩效自评指标体系，接受监督检查。

4.评价情况分析及综合评价结论

（1）投入情况分析：云南省困难家庭未成年人救助专项经费25000.00元；机要局机房维修改造经费83798.30元。

（2）过程情况分析：按照未成年人保护法和云发〔2007〕15号文,云关工委联发〔2016〕3号文,云南省关心下一代工作委员会、云南省财政厅关于印发《云南省关心下一代专项资金管理办法的通知》的要求，省关工委设立“云南省困难家庭未成年人救助专项经费”，由保山市关工委下拨至龙陵县关工委25000元经费，用于救助全县范围内单亲、孤残、贫困儿童及未成年人；机要局机房维修改造83798.30元。

（3）产出情况分析：用于救助全县范围内单亲、孤残、贫困儿童及未成年人共49人，其中小学生20人，300元/人.年;初中生20人,500元/人.年;高中生9人,1000元/人.年。按照市机要局机房维修改造要求，完成机房维修改造任务。

（4）效果情况分析：被救助对象就学、吃穿问题，提高法治意识和自身素质方面90%以上。机要保密设施符合相关要求，为我县机要保密工作提供强有力的保障。

根据各科局室开展的项目自评情况，2018年办公室完成了年初设定的各项项目绩效目标，评价结果为良。

5.存在的问题和整改情况：在预算执行过程中，全面清理办公室的经常性业务，充分预估18年的业务工作，认真估算各项业务所需资金，有些不可预估的临时决定召开的重要会议、培训、学习等只能申请调整解决，绩效管理中，还没有更好地和其他部门融会贯通。今后，要不断加强制度建设，按照建立公共财政框架的总体要求，努力提高预算编织质量和水平，确保资金安全使用，加强绩效管理工作，严格按照批复的项目支出预算组织项目实施，加强部门内部资金使用的监督检查，并配合部门外部监督检查工作：一是加强资金风险与责任管理；二是贯彻资金管理内部控制制度;三是采用工作考核、绩效评价等方式加强对项目资金的监管，完成项目支出绩效目标。

6.绩效自评结果应用：通过整体支出绩效自评，一是增强了各项目单位的绩效评价主体责任意识；二是制定了部门绩效管理办法及项目工作实施方案，建立了长效机制；三是促进各单位规范使用项目资金；四是绩效评价结果作为分配上级财政预算项目资金的重要依据。

7.主要经验及做法：（1）细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各股室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。全面清理预算单位的经常性业务，认真估算各项业务所需资金，做好单位预算工作，为领导提供科学依据。

（2）加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

（3）完善资产管理，抓好“三公”经费控制。严格编制政府采购年初预算和计划，规范各类资产的购置审批制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等，加强单位内部的资产管理工作。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。

（4）对相关人员加强培训，特别是针对《预算法》《行政事业单位会计制度》等学习培训。规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。

（5）按要求结合实际制定本单位绩效管理制度，认真做好项目支出等绩效目标设定工作，科学合理做好绩效评价工作。

8.其他需说明的情况 部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表14） 部门绩效自评情况参照保财预〔2019〕107号《保山市财政局关于2019年财政支出绩效评价工作有关事项的通知》

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指县用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

监督索引号53052300120101111