监督索引号53052300171101000

第一部分 龙陵县总工会概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占有情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目绩效自评报告

（二）项目整体支出绩效自评报告

五、其他重要事项情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 龙陵县总工会概况

一、主要职能

（一）主要职能

1、根据县委、县政府、云南省总工会、保山市总工会的中心工作和党的工运方针，研究制定每个时期工会工作的方针和任务，指导全县各级工会工作。

2、负责工运理论政策的调研，为各级工会提供理论政策服务，研究制定工会的各项组织制度和民主制度，监督检查《工会法》《中国工会章程》以及《劳动法》《劳动合同法》等劳动法律法规的贯彻执行。

3、负责工会工作中重大问题的调查研究，向县委、县政府反映职工群众的情绪、呼声和要求，就有关涉及职工群众利益的改革进行调查研究，提出建议或方案。参与涉及职工切身利益的有关政策、措施、制度的制定；协调搞好职工安全生产、职业卫生方面的管理，对侵犯职工合法权益重大事件进行调查并提出处理意见，参与职工重大伤亡事故的调查处理。

4、依照法律和工会章程，组织和指导各级工会认真履行工会的职能。贯彻执行龙陵县工会代表大会和龙陵县总工会全委会的决议决定，开展工会的各项业务工作。

5、负责全县工会的组织建设和制度建设，研究指导工会自身建设和改革，指导基层工会开展以职工代表大会为基本形式的民主选举、民主决策、民主管理和民主监督工作；加强工会干部队伍建设，组织和指导全县工会干部教育培训工作；领导县总工会机关党建和党风廉政建设，指导全县工会做好党风廉政建设工作。

6、协助县政府做好全国、省级、市级劳动模范、“五一”劳动奖章（状）、先进职工之家、工人先锋号的推荐、管理服务工作；负责县级先进职工之家、工人先锋号的评选、管理服务工作。

7、负责全县工会经费税务代收和工会资产的监督管理、审査审计工作，负责全县职工服务阵地建设的指导、协调工作。

（二）2018年度重点工作任务介绍

2018年县总工会在县委及市总工会的领导下，紧紧围绕中心，服务大局，各项工作有序推进，圆满完成全年工作任务。

1、强基层促创新，提升服务能力。夯实组织基础，持续推进企业建会入会，充分发挥工会组织桥梁纽带作用，争做职工“娘家人”。强化经费收支管理，认真贯彻落实《云南省基层工会经费收支管理实施细则》，推进工会系统党风廉政建设，促进工会财务规范化。

2、围绕改革发展，聚力建功立业。开展评先选优，传播积极向上的“正能量”氛围。狠抓劳动竞赛，扎实开展以“锤炼技能技艺，提升行业形象”为主题的酒店行业礼仪知识专业技能培训，持续深化“学习型组织、知识型职工”创建和女职工素质提升活动；注重先进引领，开展劳模座谈会，关心慰问劳模，组织劳模及一线职工参加疗休养。

3、维护发展权益，促进和谐稳定。一是以职工服务中心为载体构建法律政策咨询、就业服务、生活救助、医疗救助、子女就学援助为一体的帮扶机制；二是扎实开展“挂包帮，转走访”扶贫帮困活动；三是做好职工医疗互助工作，着力解决职工看病贵和因病返贫的问题；四是深入实施“一活动一工程”和安康杯知识竞赛，强化职工技能素质提升。

4、强化基层民主政治建设，着力强化思想引领，引导广大职工为完成全县经济社会发展目标任务凝聚正能量。主动服务全县经济发展和全面深化改革，动员广大职工积极为全县经济发展建功立业。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入龙陵县总工会2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，事业单位0个，其他单位0个

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

龙陵县总工会2018年末人员编制8人，实有在职在编8人。其中：行政编制4人，实有在职在编4人；事业编制4人（含参公管理事业编制0人），实有在职在编事业人员4人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员5人。其中：离休0人，退休5人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2018年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

2018年度收入合计1,088,584.84元。其中：财政拨款收入1,088,584.84元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年对比增加628,300.84元，增长136.50%，主要原因为：人员经费及社会保障费增加。

二、支出决算情况说明

2018年度支出合计1,088,584.84元。其中：基本支出1,088,584.84元，占总支出的100.00%；项目支出0.00元，占总支出的0.00%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比增610,300.84元，增长127.60%，主要原因为：人员经费及社会保障费增加。

（一）基本支出情况

2018年度用于保障龙陵县总工会机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出1,088,584.84元。与上年对比增加666,300.84元，增长157.79%，主要原因为：人员经费及社会保障费增加。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的95.33%；人均129,720.43元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的4.67%,人均6,352.68元.

（二）项目支出情况

2018年度用于保障龙陵县总工会机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出0.00元。与上年对比减少5,600.00元，减少100%，主要原因为：2018年未发生固定资产投资考核奖。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年度一般公共预算财政拨款支出1,088,584.84元,占本年支出合计的100.00%。与上年对比增加628,300.84元，增长136.50%，主要原因为：人员经费及社会保障费增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出956,126.44元，占一般公共预算财政拨款总支出的87.83%。主要用于主要用于：“行政运行”613,528.44元占支出的64.17％；“事业运行”341,098.00元占支出的35.67％；“其他群众团体事务支出”1,500.00元占支出的0.16％；

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出132,458.40元，占一般公共预算财政拨款总支出的12.17%。主要用于“机关事业单位基本养老保险缴费支出”132,458.40元占总支出的100％；

9.医疗卫生与计划生育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.国土海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0.00元，支出决算为0.00元，完成预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0.00元，完成预算的0%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于预算数的主要原因为：本部门无“三公”经费。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年增加0.00元，增长0.00%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车购置及运行费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务接待费支出决算增加0.00元，增长0.00%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因：龙陵县总工会2018年没有属于财政拨款开支的“三公”经费。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出0.00元，占0.00%；公务接待费支出0.00元，占0.00%。具体情况如下：

1. 因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0.00元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0.00元，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出0.00元。其中：

国内接待费支出0.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

龙陵县总工会部门2018年机关运行经费支出50,821.44元，与上年对比减少77，608.56元，减60.43%,主要原因为：2017年召开工代会，2018年无会议以至于支出减少。部门机关运行经费主要用于：工会经费13,021.44元，其他交通费36,000.00元，其他商品和服务支出1,800.00元。

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，龙陵县总工会部门资产总额0.00元，其中，流动资产0.00元，固定资产0.00元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加0.00元，其中;流动资产增加0.00元，固定资产增加0.00元,对外投资及有价证券增加0.00元，在建工程增加0.00元，无形资产增加0.00元，其他资产增加0.00元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0.00辆，账面原值0.00元；报废报损资产0.00项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

三、政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购支出总额365,100.00元,其中：政府采购货物支出365,100.00元;政府采购工程支出0.00元;政府采购服务支出0.00元;授予中小企业合同金额0.00元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

（一）项目绩效自评报告

2018年县总工会没有涉及政府项目的绩效评价结果。

（二）部门整体支出绩效自评报告

1.无

2.部门基本情况

（1）部门概况

机构情况：根据《中共保山市委办公室 保山市人民政府办公室关于印发〈龙陵县机构改革方案〉的通知》（保办字〔2019〕11号）、《中共龙陵县委 龙陵县人民政府关于印发〈龙陵县深化机构改革实施方案〉的通知》（龙发〔2019〕5号），龙陵县总工会列入群团机构序列，为正科级，一级预算单位，经费依法独立核算。

主要职能：根据党的路线、方针、政策，以及县委、市总工会的要求和工作部署，确定全县工会工作的指导方针和任务，指导全县工会工作。依照法律和《中国工会章程》，贯彻执行龙陵县工会代表大会的决议，组织和指导各级工会坚定不移地推动党的全心全意依靠工人阶级根本指导方针的贯彻落实，进一步突出和履行维护职能，推动各项工作。

人员情况：行政职能事业编制4人，年末实有人数4人；所属事业单位事业编制4 人，年末实有人数4人。

（2）部门绩效目标的设立情况

根据“三定”方案确定的职责所设立的整体绩效目标依据充分、符合客观实际。绩效指标清晰、细化、可衡量。本年度实际在职人员数与编制数的适合，“三公经费”变动率为0%，变动比率合理，预算项目资金安排符合履职目标。

（3）部门整体收支情况

2018年决算收入108.85万元，其中财政拨款收入108.85万元，占总收入100%；其他收入0万元，占总收入0%。预算收入比上年增加62.82万元，增加率136.48%。

2018年决算支出108.85万元，其中：财政拨款支出108.85万元，占总支出100%。基本支出108.85万元，占总支出100%；项目支出0万元，占总支出0%。预算支出比上年增加61.03万元，增加率129.08%。

（4）部门预算管理制度建设情况

为进一步加强绩效管理水平，强化支出责任，提升财政资金使用效益，我单位不断完善绩效管理制度建设，制定了预算管理相关制度。

3.绩效自评工作情况

（1）绩效自评目的

县总工会通过对资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况自我评价，了解相关项目资金使用是否达到预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析项目实施及资金使用中存在的问题及原因，及时总结经验，改进项目的管理措施，不断增强和落实项目绩效管理责任，完善项目工作机制，有效提高资金管理水平和使用效率。同时遵循“目标引领、科学规范、客观公正、结果导向”的原则提高我单位的绩效管理水平，强化支出责任，进一步提升财政资金使用效益。

（2）自评指标体系（详见附表）

（3）自评组织过程

准备阶段（2018年4月1日——15日）

组织学习财政支出绩效自评的相关规定，确定评价范围和对象，明确评价的目的、内容、任务、依据，掌握评价的时间和有关要求。

实施阶段（2018年4月16日——11月30日）

安排绩效自评工作，制定评价指标体系；组织单位自评并上报自评报告；上报龙陵县财政局审核。

总结阶段（2018年12月1日——31日）

总结评价工作经验，进行一步完善绩效自评指标体系，装订归档绩效自评资料。在单位门户网站公示绩效自评报告，接受监督检查。

4.评价情况分析及综合评价结论

（1）投入情况分析

总工会根据“三定”方案确定的职责所设立的整体绩效目标依据充分、符合客观实际。绩效指标清晰、细化、可衡量。本年度实际在职人员数与编制数的适合，“三公经费”变动率为0%，变动比率合理，预算安排上年结转项目资金0元。预算项目资金安排符合履职目标。

（2）过程情况分析

预算数的调整均为落实国家政策，上级部门或本级党委政府临时交办而产生的调整。资金支出进度按时拨付，预算管理依据财政局相关文件规定，资金使用合规，预决算信息按照财政要求公开内容及时完整公开。资产管理依据财政局相关文件规定，资产处置规范，帐实相符。

（3）产出情况分析

所有财政拨款资金支出主要用于保障本机构正常运转、完成日常工作任务以及承担县总工会工运事业发展相关工作。基本支出，是用于保障县总工会行政日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及会议费、社会保障费等日常公用经费；项目支出无。

（4）效果情况分析

近年来，在省、市总工会及县委县政府的有力指导下，全县工会工作取得了明显成效。以贯彻落实党的十九大精神和中国工会十七大精神为主线，牢牢把握为党和人民事业增添正能量的价值取向，坚持围绕中心、服务大局，充分发挥工会组织的桥梁纽带作用，全面推进党建带工建，为统筹推进“五位一体”总体布局、协调推进“四个全面”战略布局，建设富饶美丽幸福新龙陵贡献力量，有力推动了工会工作高质量发展。着重从组织建设、阵地建设、经费保障、组织领导等方面为工运事业增添正能量。

5. 存在的问题和整改情况

（1）各相关部室对绩效评价工作的重要性认识有待进一步提高。

（2）预算编制科学方面存在预算数与决算数有出入。

针对上述存在的问题，我单位已作出要求，加强对工作开展的可行性、必要性做好充分调研，依据实际情况做好经费支出预算，制定合理的实施计划。实施前期，做好各项准备工作；实施阶段，做好监督，跟踪管理；实施后及时总结自评。

6. 绩效自评结果应用

通过整体支出绩效自评，一是增强了单位的绩效评价主体责任意识；二是制定了部门绩效管理办法及项目工作实施方案，建立了长效机制；三是促进规范了资金的使用。

7. 主要经验及做法

通过加强我单位预算绩效管理工作，使各部室牢固树立“讲绩效、重绩效、用绩效”的观念，进一步完善绩效评价结果运用机制，将评价结果作为申报以后年度预算的重要依据，发挥绩效评价工作的应有作用。

（1）重视预算执行。一是为保证预算资金使用效益，对所有资金实行从申报到执行结束的全过程管理；二是建立考核评价机制；三是不定期召开预算执行进度通报会，分析预算执行中存在的问题；四是对项目资金结余原因进行逐项分析，加快项目预算执行。

（2）提高项目执行质量。经费下达后，及时制定项目实施方案，明晰经费使用内容和范围，督促经费执行进度。涉及物资采购的，提前组织专家论证并提出设备、物资参数，一旦经费下达就可立即进入政府采购程序，加快了采购进度。

（3）落实资金监管。总工会严格落实规范财务运行机制、健全内部控制机制、强化监督检查机制、落实责任追究机制，确保资金使用安全有效。

（4）逐步规范绩效评价工作。2018年，我单位进一步加强绩效管理 ，强化支出责任，提升财政资金使用效益，对所有2018年县级财政安排的资金开展了绩效自评。

8.其他需说明的情况 部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表14） 部门绩效自评情况参照保财预〔2019〕107号《保山市财政局关于2019年财政支出绩效评价工作有关事项的通知》

五、其他重要事项情况说明

本单位无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指县用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

监督索引号53052300171101111