监督索引号53052300110101000

第一部分 龙陵县人民代表大会常务委员会办公室概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占有情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目绩效自评报告

（二）项目整体支出绩效自评报告

五、其他重要事项情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 龙陵县人民代表大会常务委员会办公室概况

一、主要职能

（一）主要职能

人大常委会机关的主要职能是对全县国民经济和社会发展计划草案、预算草案进行审查；组织县人大代表评议 “一府两院”的工作；督促县人代会期间代表议案、意见建议的办理工作；组织县人大代表的选举和市人大代表的选举工作；负责县人代会、县人大常委会、主任会议的组织和服务工作。

（二）2018年度重点工作任务介绍

2018年，县人大常委会在中共龙陵县委的领导下，在“一府一委两院”的支持配合下，深入学习贯彻党的十九大精神、习近平新时代中国特色社会主义思想，牢固树立“四个意识”，与县委同向、与“一府一委两院”同力，全面完成了县十七届人大二次会议确定的各项任务，人大各项工作取得了新进展。2018年共召开人民代表大会1次，常委会7次，主任会议9次，听取和审议 “一府一委两院”专项工作报告15项，作出决议决定和审议、评议意见19项，组织代表视察1次、开展执法检查和专题调研12次，开展部门工作评议2次，组织专题询问1次，任免国家机关工作人员20人次。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入龙陵县人民代表大会常务委员会办公室部门2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

2018年末实有人员编制23人。其中：行政编制23人（含行政工勤编制4人），事业编制0人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员42人（含行政工勤人员5人），事业人员0人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制3辆，在编实有车辆3辆。

第二部分 2018年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

2018年度收入合计9,149,980.12元。其中：财政拨款收入9,149,980.12元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年对比增加481498.04元，增长5.6%，主要原因为：行政运行经费、养老保险缴费和死亡抚恤金增加。

二、支出决算情况说明

2018年度支出合计8,949,980.12元。其中：基本支出8,811,980.12元，占总支出的98.46%；项目支出138,000.00元，占总支出的1.54%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比增加192498.04元，增长2.2%，主要原因为：行政运行经费、养老保险缴费和死亡抚恤金增加。

（一）基本支出情况

2018年度用于保障龙陵县人民代表大会常务委员会办公室机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出8,811,980.12元。与上年对比增加154498.04元，增长1.8%，主要原因为：行政运行经费、养老保险缴费和死亡抚恤金增加。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的76.56%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的23.44%。

（二）项目支出情况

2018年度用于保障龙陵县人民代表大会常务委员会办公室机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出138,000.00元。与上年对比增加38000元，增长38%，主要原因为工作运转经费增加。具体项目开支及开展工作情况：主要用于龙江乡三台山、邦明村爱心超市建设资金及邦明人居环境整治资金、小田坝道路维修及缴纳残疾人就业保障金。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年度一般公共预算财政拨款支出8,949,980.12元,占本年支出合计的100.00%。与上年对比增加192498.04元，增长2.2%，主要原因为：行政运行经费、养老保险缴费和死亡抚恤金增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出7,813,398.12元，占一般公共预算财政拨款总支出的87.30%。主要用于工资福利支出资金6399360元、商品和服务支出2113782.12元。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出1,136,582.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的12.70%。主要用于基本养老保险缴费支出和死亡抚恤金支出。

9.医疗卫生与计划生育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.国土海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为340000元，支出决算为230,700.89元，完成预算的68%。其中：因公出国（境）费支出决算为52,668.00元；公务用车购置及运行费支出决算为61,611.48元，完成预算的51%；公务接待费支出决算为116,421.41元，完成预算的53%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，压缩三公经费。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年减少46,859.57元，下降16.88%。其中：因公出国（境）费支出决算增加52,668.00元，增长100%；公务用车购置及运行费支出决算增加1,233.52元，增长2.04%；公务接待费支出决算减少100,761.09元，下降46.39%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要因厉行节约，压缩三公经费。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出52,668.00元，占22.83%；公务用车购置及运行维护费支出61,611.48元，占26.71%；公务接待费支出116,421.41元，占50.46%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出52,668.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计1人次。开展内容包括：1、具体出国开支主要用于机票、保险、住宿、餐费、公杂、境外交通费、翻译服务费、税费等；2、出国目的是预算审查监督工作理念及做法交流学习。

2. 公务用车购置及运行维护费支出61,611.48元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出61,611.48元，开支财政拨款的公务用车保有量为3辆。主要用于脱贫攻坚、代表视察、执法检查和专题调研所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出116,421.41元。其中：

国内接待费支出116,421.41元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待117批次（其中：外事接待0批次），接待人次585人（其中：外事接待人次0人）。主要用于乡镇业务人员及上级部门工作调研等发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

1.龙陵县人民代表大会常务委员会办公室部门2018年机关运行经费支出2,065,542.12元，与上年对比减少468164.52元,减少18%。主要原因为：

（1）公务接待费，减少100761.09元；

（2）培训费，减少326982元。

2.部门机关运行经费主要用于：

（1)商品和服务支出2113782.12元；其中：办公费473920.48元、 印刷费25484元、水费3011.4元、电费7992.23元、邮电费46382元、差旅费270651元、因公出国（境）费用52668元、维修（护）费34820元、会议费406913元、培训费43090元、公务接待费116421.41元、劳务费20780元、工会经费88137.12元、公务用车运行维护费61611.48元、其它交通费用452300元、其它商品和服务支出9600元。

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，龙陵县人民代表大会常务委员会办公室部门资产总额9,818,717.49元，其中，流动资产445,930.49元，固定资产9,372,787.00元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少190,277.39元，其中;流动资产减少55,937.39元，固定资产减少134,340.00元,对外投资及有价证券增加（减少）0.00元，在建工程增加（减少）0.00元，无形资产增加（减少）0.00元，其他资产增加（减少）0.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产23项，账面原值199750元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。·

三、政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购支出总额173571.5元,其中：政府采购货物支出150710元;政府采购工程支出0元;政府采购服务支出22861.5元;授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

（一）项目绩效自评报告

项目一：

1.项目名称：工作运转经费

2.项目基本情况

项目资金共138000元，其中：用于补助三台山、邦明村爱心超市建设及人居环境整治资金76600元；用于缴纳2018年残疾人就业保障金61400元。

3.项目绩效自评工作开展情况， 前期准备、组织过程等相关情况

绩效自评工作由办公室牵头，组织所涉及项目的各部门成员成立绩效评价工作组，绩效评价工作组在部门整体支出绩效评价共性指标体系框架的基础上，结合年初预算批复的部门整体支出绩效指标，部门职责以及项目特点，补充设计个性指标，确定部门整体支出和项目的绩效自评指标体系、绩效考评实施方案，并开展相关绩效自评工作。结合部门整体支出自评指标体系进行打分，得到绩效自评结论，形成部门整体支出绩效自评报告。

4.项目绩效实现情况

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况。项目资金到位138000元。

②项目资金执行情况。项目资金使用138000元，用于补助三台山、邦明村爱心超市建设及人居环境整治资金76600元；缴纳2018年残疾人就业保障金61400元。

③项目资金管理情况。 做好经费支出预算，制定合理的项目实施计划，严格按照计划实施，确保资金专款专用。

（2）项目绩效指标完成情况

①产出指标完成情况。爱心超市的建立提高了大家对人居环境提升的自觉性、主动性、积极性。

②效益指标完成情况。人居环境得到有效提升，加大脱贫攻坚力度。

③满意度指标完成情况。群众满意度95%以上。

5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施

绩效目标已完成。下一步将依据单位实际情况进一步完善制度，做好经费支出预算，制定合理的项目实施计划；项目实施前期，做好各项准备工作；在实施阶段，做好监督，跟踪管理；实施后及时总结自评。

6.绩效自评结果为优

7.结果公开情况和应用打算

①结果公开情况：在规定的时限，按要求对外公开部门年度预算、决算、“三公经费”部门绩效报告等信息。

②应用打算：增强单位的绩效评价主体责任意识，制定部门绩效管理办法及项目工作实施方案，建立长效机制，促进单位规范使用项目资金。

8.绩效自评工作的经验、问题和建议

（1）.项目管理制度需进一步完善，一些管理方法不够科学，项目监管需加强，需要细化。进一步提高预算的合理性、严谨性，加强项目监管，跟踪项目资金使用、管理，用好资金，确保资金发挥更大效益。

（2）.进一步完善绩效评价结果运用机制，将评价结果作为申报以后年度预算的重要依据，发挥绩效评价工作的应有作用。

9.其他需说明的问题

无

（二）部门整体支出绩效自评报告

1.项目名称

2.部门基本情况

（1）部门概况

（2）部门绩效目标的设立情况

根据《龙陵县人大常委会2018年工作要点及任务分解》，结合县委、县政府决策部署和政协工作实际开展好相关工作，整理归纳出2018年龙陵县人大常委会整体支出绩效目标。

（3）部门整体收支情况

1.2018年度收入合计9,149,980.12元。其中：财政拨款收入9,149,980.12元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。

2.2018年度支出合计8,949,980.12元。其中：基本支出8,811,980.12元，占总支出的98.46%；项目支出138,000.00元，占总支出的1.54%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。

（4）部门预算管理制度建设情况

为进一步加强绩效管理水平，强化支出责任，提升财政资金使用效益，我单位不断完善绩效管理制度建设，制定了预算管理相关制度。

3.绩效自评工作情况

（1）绩效自评目的

我单位通过对项目立项情况、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况自我评价，了解相关项目资金使用是否达到预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析项目实施及资金使用中存在的问题及原因，及时总结经验，改进项目的管理措施，不断增强和落实项目绩效管理责任，完善项目工作机制，有效提高资金管理水平和使用效率。同时遵循“目标引领、科学规范、客观公正、结果导向”的原则提高我单位的绩效管理水平，强化支出责任，进一步提升财政资金使用效益。

（2）自评指标体系（详见附表14）

（3）自评组织过程

①.准备阶段（2018年3月10日——30日）

组织学习财政支出绩效自评的相关规定，确定评价范围和对象，明确评价的目的、内容、任务、依据，掌握评价的时间和有关要求。

②.实施阶段（2018年4月1日——11月30日）

下发绩效自评工作通知，安排绩效自评工作，制定评价指标体系；上报县财政局审核。

③.总结阶段（2018年12月1日——31日）

总结评价工作经验，进一步完善绩效自评指标体系，装订归档绩效自评资料。在单位门户网站公示绩效自评报告，接受监督检查。

4.评价情况分析及综合评价结论

（1）结合部门预算申报与绩效目标和实际完成情况对比分析，反映出部分委室对绩效目标管理工作重要性认识不足，对绩效目标设立深入研究不够。

（2）根据单位开展的自评情况，2018年度我单位较好的完成了年初设定的各项绩效目标，评价结果为优秀。

5.存在的问题和整改情况

（1）健全财务制度，加强对财务人员的业务培训；

（2）对项目开支做进一步详细的规划，严格按计划执行，做到厉行节约；

（3）规范基本支出，严格按年初预算标准执行;

（4）加强财务管理，严格财务审核。

针对上述存在的问题，我单位已作出工作要求，加强财务制度建设，建立有效的支出约束机制。一是综合性的管理制度，加强经费管理制度、财务人员岗位职责等。二是单项的管理制度，如加强办公费、电话费、邮电费等管理制度。三是相关性的管理制度，如接待制度、车辆管理制度。这样从单位内建立起有效地支出约束机制，做到有章可循，并且严格按制度办事，以堵塞漏洞，节约资金；强化开支计划性，合理安排项目经费。计划制定后，还必须严格执行，防止前紧后松，保证计划的有效性。

6. 绩效自评结果应用

通过整体支出绩效自评，一是增强了各项目单位的绩效评价主体责任意识；二是制定了单位绩效管理办法及项目工作实施方案，建立了长效机制；三是规范使用项目资金；四是绩效评价结果作为分配上级财政预算项目资金的重要依据。

7. 主要经验及做法

通过加强我单位预算绩效管理工作，使各部室牢固树立“讲绩效、重绩效、用绩效”的观念，进一步完善绩效评价结果运用机制，将评价结果作为申报以后年度预算的重要依据，发挥绩效评价工作的应有作用。

（一）重视预算执行。一是为保证预算资金使用效益，对所有项目资金实行从申报到执行结束的全过程管理；二是建立考核评价机制，将预算执行进度纳入对各单位的责任目标考核中；三是不定期召开预算执行进度通报会，分析预算执行中存在的问题，对项目资金结余原因进行逐项分析，加快项目预算执行。

（二）提高项目执行质量。经费下达后，及时制定项目实施方案，明晰经费使用内容和范围，督促各项目单位加快经费执行进度。涉及物资采购的，提前组织专家论证并提出设备、物资参数，一旦经费下达就可立即进入政府采购程序，加快了采购进度。

（三）落实资金监管。我台严格落实规范财务运行机制、健全内部控制机制、强化监督检查机制、落实责任追究机制，确保资金使用安全有效。

（四）逐步规范绩效评价工作。2018年，我单位进一步加强绩效管理 ，强化支出责任，提升财政资金使用效益，对所有2018年县级财政安排的项目资金开展了绩效自评。

8.其他需说明的情况 部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表14） 部门绩效自评情况参照保财预〔2019〕107号《保山市财政局关于2019年财政支出绩效评价工作有关事项的通知》

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指县用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

监督索引号53052300110101111