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第一部分 中国共产党龙陵县委员会政策研究室概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占有情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目绩效自评报告

（二）项目整体支出绩效自评报告

五、其他重要事项情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 中国共产党龙陵县委员会政策研究室概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.围绕县委、县政府的中心工作，根据县委、县政府的工作部署，组织有关部门和乡镇，就县委、县政府关注的经济建设、政治建设、文化建设、社会建设、生态文明建设等方面的重大问题进行调查研究，提出意见和建议，供县委、县政府决策参考。参与和组织协同县级有关部门共同起草、修改县委、县政府重要文件（文稿）；

2.调查了解各乡镇各部门贯彻执行党的路线、方针、政策的情况，及时向县委、县政府反映新情况、新经验、新问题，提出相应的建议。参与和组织编撰宣传党的路线、方针、政策的文章或资料，建立为县委决策服务的相关信息、数据资料库；

3.承担县委全面深化改革领导小组办公室职责，负责领导小组的联络、会议组织、简报编印、资料管理等工作；统筹、协调、督促、检查、推动各深化改革专项小组的工作；组织开展全面深化改革重大问题的政策研究，统筹协调各项改革工作方案和措施，协调、督促、落实县委全面深化改革领导小组的决定事项、工作部署和要求；研究办理有关重要改革的请示事项，向领导小组提出意见建议；收集汇总有关改革的信息资料，协调各改革专项小组、有关部门、专家学者就改革重要问题进行研究和咨询，在综合各方面意见的基础上提出对策建议；

4.贯彻落实中央和省、市、县委关于农村工作的各项方针政策，参与研究制定农村工作的重大政策和重要工作措施，协助县委、县政府、县委农村工作领导小组作出工作部署；督促检查中央和省、市委农村政策和县委农村工作重大举措的贯彻落实；对事关农村全局性的重大政策以及重大问题进行调查研究，提出政策意见和工作措施；注重发现农村发展中的新生事物，总结推广典型经验，抓好农村政策宣传和典型宣传。承办组织县委农村工作领导小组的重大活动和重要会议；负责组织起草县委农村工作重要文件、领导讲话和材料；协调县级涉农部门工作。指导深化农村改革，筹划并提出农村经济体制、社会事业以及农村其他改革的意见，供县委农村工作领导小组决策；负责农村有关重大改革项目的组织实施工作，负责新农村建设的指导和管理工作；

5.承办县委全面深化改革领导小组、县委农村工作领导小组交办的其他事项。

（二）2018年度重点工作任务介绍

1.政研工作。一是做好文稿服务工作。一年来，按照县委、县政府的部署和要求，先后参与起草县委脱贫攻坚工作会议、县委农村工作会议、县委全面深化改革领导小组会议等重要会议的讲话稿，完成市、县两级各部门约稿，全年共完成文稿60余篇。二是做好调查研究工作。紧紧围绕县委决策部署，开展专题调研5次。撰写了《龙陵县乡风文明调研报告》《龙陵县精品城市建设调研报告》《龙陵县肉牛产业发展调研报告》等文稿，编发《龙陵政研》5期。按照市委政研室约稿通知撰写了《龙陵县融资平台建设调研报告》《龙陵县发展壮大农村集体经济》等报告。

2.改革工作。2018年，主持召开县委全面深化改革领导小组专题会议4次、扩大会议1次，认真贯彻落实中央和省市委深改会议精神，定期听取汇报、审议改革方案、部署改革任务、解决改革难题。

3.农业农村工作。一是“三农”工作。二是美丽宜居乡村建设工作。

4.脱贫攻坚工作。扎实开展脱贫攻坚工作，室领导班子率先垂范“帮”，单位真情实意“助”，帮扶干部尽职尽责“扶”，驻村干部扎扎实实“干”。

5.党建工作。始终把党的建设作为主业，围绕基层党建巩固深化年、党支部规范化建设工作，紧密结合政研室工作实际，明确工作思路，创新工作载体，丰富工作内容，全力抓好组织建设、思想建设、作风建设、队伍建设。认真落实领导班子民主生活会、党员组织生活会、“三会一课”、党员积分制等制度，有力推进了党建工作的制度化、规范化、科学化水平，进一步增强了党组织的活力，切实把党员凝聚到脱贫攻坚的第一线。

6.党风廉政建设工作。扎实推进党风廉政建设和反腐败工作。

7.意识形态工作。把意识形态工作纳入重要议事日程，纳入党建工作责任制，列入年度单位工作要点和计划。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入中国共产党龙陵县委员会政策研究室部门2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

2018年末实有人员编制5人。其中：行政编制5人（含行政工勤编制1人），事业编制0人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员16人（含行政工勤人员2人），事业人员0人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分 2018年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

2018年度收入合计2,682,545.36元。其中：财政拨款收入2,682,545.36元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年对比增加100899.08元，增长3.91%，主要原因是：

（一）人员工资及工作经费增加119376.68元;

（二）养老保险单位缴费增加13306.4元；

（三）省级重点村建设项目，市级整合纳入了扶贫项目，不在由新农办组织实施，项目管理工作经费减少31784元。

二、支出决算情况说明

2018年度支出合计2,682,545.36元。其中：基本支出2,582,545.36元，占总支出的96.27%；项目支出100,000.00元，占总支出的3.73%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比增加21718.19元，增长0.82%，主要原因：一是人员工资和单位运转公务费支出增加61376.68元;二是养老保险单位缴费增加13306.4元；三是省级重点村建设项目，市级整合纳入了扶贫项目，不在由新农办组织实施，项目管理经费支出减少52964.89元。

（一）基本支出情况

2018年度用于保障中国共产党龙陵县委员会政策研究室机关正常运转的日常支出2,582,545.36元。基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的85.45%，人均工资福利支出137920元；办公费、印刷费、水电费、差旅费、公务接待费、公务用车运行维护费和办公设备购置等日常公用经费占基本支出的14.55%，人均日常公用支出23488元。与上年对比减少26497.81元，减少1.01%。主要原因：

1.职工工资福利支出增加106608.04元；

2.日常公用经费支出减少32575.85元；

3.三是对个人和家庭的补助减少92430元；

4.固定资产购置减少8100元。

（二）项目支出情况

2018年度用于保障中国共产党龙陵县委员会政策研究室机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出100,000.00元。与上年对比增加48216元，增长93.1%，主要原因是:2017年边境转移支付项目2018年竣工验收，项目资料的打印费、差旅费等费用在项目工作经费中支出，因此项目经费就增加。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年度一般公共预算财政拨款支出2,682,545.36元,占本年支出合计的100.00%。与上年对比增加21718.19元，增长0.82%，主要原因：

1.人员工资和单位运转公务费支出增加61376.68元;

2.养老保险单位缴费增加13306.4元；

3.省级重点村建设项目，市级整合纳入了扶贫项目，不在由新农办组织实施，项目管理经费支出减少52964.89元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出2,319,557.56元，占一般公共预算财政拨款总支出的86.47%。主要用于职工基本工资、津贴补贴等工资福利支出1938418元；日常办公费、水电费、公务接待、公务用车运行维护等支出364214.56元；遗属补助5325元；固定资产购置11600元。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出262,987.80元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.80%。主要用于单位干部职工基本养老保险缴费。

9.医疗卫生与计划生育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出100,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.73%。主要用于支付在美丽宜居乡村建设项目规划、检查和验收工作中产生的费用，其中：办公费69991元，公务接待费4422元，差旅费18987元，办公设备购置6600元。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%

18.国土海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为80000元，支出决算为85,591.00元，完成预算的106.99%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为32,243.00元，完成预算的107.47%；公务接待费支出决算为53,348.00元，完成预算的106.7%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于预算数的主要原因，一是政研室增加了美丽宜居乡村建设工作、全县全面深化改革工作职能，检查、验收、考核工作增加，相应也增加了接待费用和公务用车运行维护费；二是为了抓好脱贫攻坚工作，往来款多数用来支持挂钩村，原公务接待费和公务用车运行维护费多数在往来款上支出，今年在预算内支出，接待费和公务用车运行维护费增加。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年增加6,307.45元，增长7.96%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车购置及运行费支出决算减少3,624.55元，下降10.11%；公务接待费支出决算增加9,932.00元，增长22.88%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因。

（1）公务接待费增加，一是政研室增加了美丽宜居乡村建设工作、全县全面深化改革工作职能，检查、验收、考核工作增加，相应也增加了接待费用支出；二是为了抓好脱贫攻坚工作，往来款多数用来支持挂钩村，原公务接待费多数在往来款上支出，今年在预算内支出，接待费增加。

（2）公务用车运行维护费减少，由于2018年联席办划归组织部管，减少了公务车使用量，从而减少了公务用车运行维护费。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出32,243.00元，占37.67%；公务接待费支出53,348.00元，占62.33%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出32,243.00元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出32,243.00元，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于到基层开展调查研究、美丽宜居乡村建设的检查、验收及脱贫攻坚工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出53,348.00元。其中：

国内接待费支出53,348.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待115批次（其中：外事接待0批次），接待人次463人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级单位到龙陵开展检查、验收和考核等工作的接待，各乡镇报送项目材料及挂沟村到龙陵办事等发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

中国共产党龙陵县委员会政策研究室部门2018年机关运行经费支出375,814.56元，与上年对比减少40675.85元，减少9.77%,主要原因：政研室完善了各项管理制度，厉行节约，因此较上年日常公用支出减少。

（一）增减情况。比上年减少40675.85元，其中：

1.办公费减少9534.15元；

2.水电费增加564.24元；

3.邮电费减少31159.79元；

4.差旅费增加4823元；

5.会议费增加1360元；

6.“三公”经费增加4450.45元；

7.工会经费增加5046.4元；

8.其他商品服务支出减少8626元；

9.办公设备购置减少8100元。

（二）支出情况。部门机关运行经费主要用于日常办公支出。其中：

1.办公费58037.79元；

2.水电费1183.79元；

3.邮电费575.42元；

4.差旅费39524元；

5.会议费2360元；

6.公务接待费48926元；

7.工会经费30734.56元；

8.车辆运行维护费32243元；

9.其他交通费用150630元；

10.办公设备购置11600元。

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，中国共产党龙陵县委员会政策研究室部门资产总额622,892.11元，其中，流动资产125,828.11元，固定资产497,064.00元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加减少486,973.70元，其中;流动资产减少468,703.70元，固定资产减少18,270.00元,对外投资及有价证券增加（减少）0.00元，在建工程增加（减少）0.00元，无形资产增加（减少）0.00元，其他资产增加（减少）0.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产4项，账面原值36470元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

国有资产占有使用情况表

单位：元

填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产

三、政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购支出总额17500元,其中：政府采购货物支出17500元;政府采购工程支出0元;政府采购服务支出0元;授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

（一）项目绩效自评报告

1.项目名称。2018年重点项目前期工作经费

2.项目基本情况。对全县省级重点村建设项目和边境转移支付项目进行编制、规划、审核、上报、检查和验收。

3.项目绩效自评工作开展情况、前期准备、组织过程等相关情况。成立自评工作小组、拟定评价计划。结合年初预算批复的项目支出绩效指标、部门职责以及项目特点设计自评指标，确定自评指标体系；评价组根据评价指标体系逐项进行评价，撰写绩效自评报告。

4.项目绩效实现情况。

(1)项目资金情况。

①项目资金到位情况。预算安排资金100000.00元，实际到位资金100000.00元。

②项目资金执行情况。县级财政核拨项目资金100000.00元。

③项目资金管理情况。2018年部门预算根据部门的职能、任务和发展目标，以项目为依据编制，严格按照年初预算推进，完成了预算目标，支出效益明显。严格按照财政资金各管理办法管理使用项目资金。

（2）项目绩效指标完成情况

①产出指标完成情况。完成2017年项目资料收集、整理、归档和建成项目的移交管理工作，并进行县级验收。做好2018项目建设前期的编制、规划、审核和上报工作。

②效益指标完成情况。完成2017年131个边境地区转移支付项目省级绩效评价工作，综合成绩排名全省第二名；完成2017年11个省级重点建设村市、县两级验收工作；配合市级完成2017年美丽宜居乡村评星定级工作。申报、下达、实施2018年边境地区转移支付项目43个。

③满意度指标完成情况。 通过项目的实施，项目区文化、卫生、交通等基础设施条件将得到显著改善，社会主义新农村建设成效明显，基本达到“生产发展、生活宽裕、乡风文明、村容整洁、管理民主”的要求，提升群众满意度。

5. 绩效目标未完成原因和下一步改进措施

无

6. 绩效自评结果

根据评价指标逐项自评，自评分95分，自评为优秀。

7. 结果公开情况和应用打算

自评结果按规定时间于政府网站进行公开。绩效评价结果应用是绩效管理的出发点和落脚点，要高度重视，切实加强项目整改落实。

8. 绩效自评工作的经验、问题和建议

存在问题：一是预算编制不够准确，存在部分实际支出和预算不一致的情况；二是项目涉及的部分制度、措施、规定未能及时更新完善。

建议：一是项目预算的编制应科学、合理；二是增加项目预算申报的准确性、可预见性；三是执行过程中应严格按照预算项目执行；四是尽快对现有的制度规定进行全面的梳理、完善，对于尚未建立的制度规定应尽快制订；五是应提高资助学生比例，让更多学生得到实惠。

9.其他需说明的问题

无

（二）部门整体支出绩效自评报告

1.项目名称 中共龙陵县委政策研究室整体支出

2.部门基本情况

(1）部门绩效目标的设立情况。根据《中共龙陵县委政策研究室2018年部门工作要点》，结合围绕县委、县政府中心工作开展调查研究的职能职责，整理归纳出2018年重点部门绩效目标。

（2）部门整体收支情况。2018年决算收入2,682,545.36元，其中财政拨款收入2,682,545.36元，占总收入100%。与上年对比增加100899.08元，增长3.91%。2018年决算支出2,682,545.36元，其中：财政拨款支出2,682,545.36元，占总支出100%。基本支出2,582,545.36元，占总支出96.27%；项目支出100000元，占总支出3.73%。与上年对比增加21718.19元，增长0.82%。

（3）部门预算管理制度建设情况。为进一步加强绩效管理水平，强化支出责任，提升财政资金使用效益，我室不断完善绩效管理制度建设，制定了《财务管理制度》《预算管理制度》《县农办项目管理制度》等相关制度。

3.绩效自评工作情况

（1）绩效自评目的。通过部门整体支出绩效评价，全面了解、分析我单位预算执行及公开、“三公”经费管理、相关政策制度执行及资产管理等情况，督促单位进一步规范资金管理，切实提高财政资金使用效率，强化预算支出的责任和效率提供参考依据。

（2）自评指标体系

详见附表

（3）自评组织过程

组织学习财政支出绩效自评的相关规定，确定评价范围和对象，明确评价的目的、内容、任务、依据，掌握评价的时间和有关要求。制定评价指标体系，开展绩效自评工作，总结评价工作经验，进一步完善绩效自评指标体系。

4.评价情况分析及综合评价结论

（1）投入情况分析 。部门的职责设定符合部门“三定”方案确定的职责，部门所设立的整体绩效目标与部门履职、中长期规划、 工作任务相符合，部门整体绩效目标明确、清晰，细化、可衡量。基本支出预算保障了部门年度正常工作目标的开展，项目预算整合归类合理，目标明确，项目储备充分、完整；单位厉行节约，反对浪费，整合各项工作任务，合理安排，严控“三公经费”支出预算。

（2）过程情况分析 。严格执行预算批复，加快支出进度、严控预算调整，加强项目资金的指导、监督，当年预算的资金，当年按预算执行完毕，严格执行相关财务制度，加强对“三公经费”支出成本控制、节约经费开支。预算完成率100%，预算执行率100%，结转结余率为0，政府采购执行率100%。按照年度预算安排，严格对经费开支的事项和用途进行审核，基本上确保了经费支出的专款专用，经费支出的总额控制在预算范围内，有效合理利用财政资金。认真执行资产管理相关规定，对预算内新购置的办公设备按要求及时进行固定资产入账登记，对已无法使用的固定资产进行清理并报财政局审核批复后作记账报废处理，做到资产账实相符。

（3）产出情况分析。根据单位年初工作规划和重点工作，围绕县委、县政府的工作思路，积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。一是按照县委、县政府的部署和要求，先后参与起草县委脱贫攻坚工作会议、县委农村工作会议、县委全面深化改革领导小组会议等重要会议的讲话稿，完成市、县两级各部门约稿，全年共完成文稿60余篇。开展专题调研5次。撰写了调研报告8篇、编发《龙陵政研》5期。二是2018年，主持召开县委全面深化改革领导小组专题会议4次、扩大会议1次，制定了《2018年改革台账》和工作要点，制定了《龙陵县2018年全面深化改革工作考评办法》。全年，领导小组听取各项专项小组履职情况汇报5次，组织开展全面深化改革专项督察4次。三是抓好农业农村工作，推进美丽乡村建设。1.“三农”工作。抓好重要文稿的起草，筹备了2018年县委农业农村工作会议，开展“三农”工作督查4次。2.美丽宜居乡村建设工作。完成2017年131个边境地区转移支付项目省级绩效评价工作，综合成绩排名全省第二名；完成2017年11个省级重点建设村市、县两级验收工作；配合市级完成2017年美丽宜居乡村评星定级工作。申报、下达、实施2018年边境地区转移支付项目43个。

（4）效果情况分析。按照国家的法律法规加强预算管理，不断完善内控制度，财务管理和会计基础工作日益完善，取得了较好的预算执行效果。认真地完成了2018年部门决算编制和汇总工作。对资金的有效使用与管理，保障了各项工作的运转，2018年各项工作任务全面完成，取得了一定经济、生态和社会效益。

5.存在的问题和整改情况 。

存在的问题。一是对绩效评价工作的重要性认识有待进一步提高。二是项目支出绩效评价指标体系不完善，给考核评价及评分工作带来一定的困难。

整改情况。要不断加强制度建设，按照建立公共财政框架的总体要求，努力提高预算编织质量和水平，确保资金安全使用，加强绩效管理工作，严格按照批复的项目支出预算组织项目实施，加强部门内部资金使用的监督检查，并配合部门外部监督检查工作。一是进一步加强预算绩效管理，规范绩效目标编制；二是扎实开展绩效评价工作，提高财政资金使用效率；三是加强制度管理，对基础性工作进一步完善和规范。

6.绩效自评结果应用。通过整体支出绩效自评，一是增强了单位的绩效评价主体责任意识；二是制定了部门绩效管理办法及项目工作实施方案，建立了长效机制；三是规范使用项目资金。

7.主要经验及做法。一是细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。全面清理预算单位的经常性业务，认真估算各项业务所需资金，做好单位预算工作，为领导提供科学依据。二是加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。三是完善资产管理，抓好“三公”经费控制。严格编制政府采购年初预算和计划，规范各类资产的购置审批制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等，加强单位内部的资产管理工作。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。四是对相关人员加强培训，特别是针对《预算法》《行政事业单位会计制度》等学习培训。规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。五是按要求结合实际制定本单位绩效管理制度，认真做好项目支出等绩效目标设定工作，科学合理做好绩效评价工作。

8.其他需说明的情况 部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表14） 部门绩效自评情况参照保财预〔2019〕107号《保山市财政局关于2019年财政支出绩效评价工作有关事项的通知》

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指县用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

监督索引号53052300121801111