目录：

第一部分 龙陵县财政局单位概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2016年度龙陵县财政局部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算总表

三、支出决算总表

四、财政拨款收入决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2016年度龙陵县财政局部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

五、其他重要事项及相关口径情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

⑴贯彻执行国家财政、税收的方针政策，拟订全县财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施；开展财政课题研究，分析预测综合经济形势，提出运用财税政策调控经济运行和平衡社会财力的建议；拟订县对乡（镇）的财政体制政策，监督指导乡（镇）财政工作。

⑵承担全县财政收支管理工作；编制全县财政预决算草案，组织实施县人代会批准的财政预算，受龙陵县人民政府委托，向龙陵县人民代表大会报告全县财政预算及其执行情况，向龙陵县人民代表大会常务委员会报告决算；承担财政支出标准体系建设工作；负责审核批复部门（单位）的年度预决算；办理中央、省、市对龙陵县的转移支付。

⑶拟订全县政府非税收入管理制度；负责全县政府非税收入的征收管理工作；组织开展全县政府非税收入核算、监督和专项稽查；监管行政事业性收费项目，管理财政票据；监管彩票市场，管理彩票资金。

⑷组织实施国库管理制度、国库集中收付制度，承担国库资金管理有关工作；统一管理财政专户和预算单位银行账户；组织实施政府采购制度。

⑸组织实施行政事业单位国有资产管理规章制度，管理全县行政事业单位国有资产；管理全县公共支出，制定需要全县统一规定的支出政策和开支标准。

⑹负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案；监缴县属企业国有资本收益；协调金融服务有关事宜，监管地方金融企业资产和财务；组织实施企业财务制度，参与制订全县企业国有资产管理有关制度；承担信用担保制度建设和信用担保行业的监管工作；管理企业国有资产评估工作。

⑺负责办理和监督全县财政经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款；参与拟订全县建设投资的有关政策；组织实施基本建设财务管理办法；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；组织实施农业综合开发工作。

⑻会同有关部门管理全县财政社会保障资金支出；组织实施对社会保障资金（基金）的财政监管；编制社会保障预决算草案。

⑼组织实施地方政府性债务管理制度和办法，制定防范政府债务风险的措施；管理政府性外债，管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款。

⑽负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度；组织和管理会计人员继续教育学习、培训；指导和管理社会审计工作。

⑾组织实施财政资金绩效评价有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价体系，组织开展全县财政绩效评价工作。

⑿监督检查财税法规、政策的执行情况，监督全县部门财务活动，反映财政收支管理中的重大问题，对违反财经纪律的事项进行处理。

⒀制定财政教育规划并组织实施；负责财政宣传工作和财政信息化建设工作。

⒁负责协调、督促、指导和推动全县农村综合改革工作。

⒂拟定全县国有资产管理的行政法规，制定有关规章制度，根据县人民政府授权，代表出资人对县属企业国有资产实施监管。

⒃承担县委、县人民政府和上级机关交办的其他事项。

（二）2016年度重点工作任务介绍

1、以强化征管、治税增收为切入点，稳步提升财政实力

2、以产业培植、财源建设为支撑点，全面支持经济发展

3、以改善民生、保障和谐为根本点，着力优化民生支出

4、以财政监管、依法理财为着力点，积极推进财税改革

5、以制度建设、监督检查为结合点，不断加强财政监管

6、以整体推进、突出服务为关键点，加大金融支持力度

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入龙陵县财政局2016年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

龙陵县财政局2016年末实有人员编制59人。其中：行政编制55人（含行政工勤编制4人），事业编制4人；在职在编实有行政人员56人（含行政工勤人员5人），事业人员0人。

离退休人员17人。其中：离休0人，退休17人。

实有车辆编制5辆，在编实有车辆5辆。

第二部分 2016年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2016年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

龙陵县财政局2016年度收入合计9268588.38元。其中：财政拨款收入9268588.38元（含政府性基金收入560300元），占总收入的100%。比上年9110708.73元（含政府性基金收入654000元），增加157879.65元，增长1.73%，增长的主要原因为2016年县级安排重点项目前期工作经费，基本工资调标、补发调标增资数及实行职务与职级并行制度晋升的增资额及补发增资数。

二、支出决算情况说明

龙陵县财政局2016年度支出合计9440756.88元。其中：基本支出9280756.88元（含政府性基金825300元），占总支出的98.31％；项目支出160000元，占总支出的1.69％。比上年10699439.45元，减少1258682.57元，减11.76%，减少的主要原因为2016年安排的县级安排重点项目前期工作经费比2015年减少，基本工资调标、补发调标增资数及实行职务与职级并行制度晋升的增资额及补发增资数。

（一）基本支出情况

2016年度用于保障机构正常运转的日常支出9280756.88元（含政府性基金825300元）。与上年10599439.45元对比减1318682.57元,减12.44%，减的主要原因为2016年安排的县级安排重点项目前期工作经费比2015年减少。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出5536696.93元，占基本支出的59.66％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费2918759.95元占基本支出的31.45％，政府性基金支出825300元占基本支出的8.89%。

（二）项目支出情况

2016年度用于保障机构为完成2016年农村公益事业一事一议及“美丽乡村”项目的顺利实施，用于专项业务工作的经费支出160000元。与上年100000元对比增60000元，增长60%，增的主要原因为农村公益事业一事一议项目县级年初预算比上年增加10000元及2016年市级财政局下达工作经费50000元。具体项目开支及开展工作情况为2016年度实施农村公益事业一事一议奖补项目49件，发展壮大村集体经济项目10件，“四位一体”项目3件，“美丽乡村”项目6件，社会化服务体系建设项目3件，传统村落保护项目2件。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

龙陵县财政局2016年度一般公共预算财政拨款支出8615456.88元,占本年支出合计9440756.88元的91.26%。与上年8456708.73元对比增158748.15元，增长1.88%,增长原因为2016年基本工资调标、补发调标增资数及实行职务与职级并行制度晋升的增资额及补发增资数。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出5842519.03元，占一般公共预算财政拨款总支出的67.81%。主要用于工资福利支出3539623.83元，商品和服务支出1330443.2元，对个人和家庭的补助972452元；

2.教育（类）支出50000元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.6%。主要是2015年开展助学工作奖补资金；

3.社会保障和就业（类）支出999037.85元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.60%。主要用于工资福利支出106332.88元，商品和服务支出71718.32元，对个人和家庭的补助820996.65元；

4.农林水（类）支出1503900元，占一般公共预算财政拨款总支出的17.46%。主要用于工资福利支出15701.57元，商品和服务支出1408198.43元，对个人和家庭的补助80000元；

5、交通运输（类）支出30000元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.35%。主要用于2014年成品油价格改革财政补贴工作经费；

6、资源勘探信息等（类）支出50000元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.6%。主要用于县国资公司、担保公司开展业务工作经费；

7、金融（类）支出100000元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.16%。主要用于县金融办开展融资等相关工作经费；

8、国土海洋气象等（类）支出40000元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.46%。主要是核拨2014年新增建设用地土地有偿使用费收缴业务费。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况

龙陵县财政局2016年度“三公”经费财政拨款支出预算为725000元，支出决算为606004.01元，完成预算的83.59%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为98914.73元，完成预算的14000元的70.65%；公务接待费支出决算为507089.28元，完成预算585000元的86.68%。2016年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因为我单位严格按照中央八项规定精神制定接待管理制度，对不符合接待条件的一律不予接待，同时降低接待标准，减少陪同人员；规范公务用车管理，杜绝公车私用，多人出行优先考虑公交。

2016年度“三公”经费财政拨款支出决算数606004.01元比2015年的753826.35元减少147822.34元，下降19.61%。其中：因公出国（境）费支出决算数0元，与上年持平；公务用车购置及运行费支出决算数98914.73元，比2015年的143975.45元减少45060.72元，下降31.3%；公务接待费支出决算507089.28元，比2015年的609850.9元减少102761.62元，下降16.85%。2016年度“三公”经费支出决算比上年减少的主要原因为我单位严格按照中央八项规定精神制定接待管理制度，对不符合接待条件的一律不予接待，同时降低接待标准，减少陪同人员；规范公务用车管理，杜绝公车私用，多人出行优先考虑公交。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况

2016年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出98914.73元，占16.32%；公务接待费支出507089.28元，占83.68%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0元，本年度本单位无安排因公出国（境）团组情况。

2. 公务用车购置及运行维护费支出98914.73元。其中：

公务用车购置支出0元，本年度本单位无购置车辆情况。

公务用车运行维护支出98914.73元，开支财政拨款的公务用车保有量为5辆。主要用于开展“一事一议”公益事业项目、农业综合开发项目、县级融资工作及机关日常开展工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出507089.28元。其中：

国内接待费支出507089.28元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待163批次（其中：外事接待0批次），接待人次889人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级监督检查、业务指导及下级汇报工作发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0元，本年度本单位无安排国（境）外的接待支出。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

(一)机关运行经费支出情况

龙陵县财政局2016年机关运行经费支出2918759.95元，与上年机关运行经费3870044.08元对比减951284.13元，减24.58%，减少的主要原因为认真贯彻执行中央“八项 ”规定，精简支出，压缩开支，致使费用减少。部门机关运行经费主要用于办公费181471.80元；差旅费116309.00元；水电费10081.32元；邮电费63135.95元；会议费61118.00元；公务接待费437537.59元；劳务费261484.00元；委托业务费1038168.00元；工会经费57559.56元；公务用车运行维护费92394.73元；其他交通费用239100.00元；其他商品和服务支出360400.00元等。

（二）其他重要事项情况说明

龙陵县财政局2016年度政府采购计划金额290564.34元，实际采购金额279105.63元，节约11458.71元，节约率为3.94%。其中：货物采购计划金额256402.90元，实际采购金额249402.90元，节约7000元，节约率为2.73%；服务采购计划金额34161.44元，实际采购金额29702.73元，节约4458.71元，节约率为13.05%。资金来源均完全为财政性资金，货物采购的249402.9元属单位购买的电脑 打印机、复印机等 办公设备，服务采购的29702.73元属车辆保险采购，已包含乡镇财政所车辆保险。

（三）相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第四部分 名词解释（无）