一、部门基本情况

（一）部门概况

1．主要职能。

①制定和组织实施经济、科技和社会发展计划，制定产业结构调整方案，组织指导好各产业生产，协调好本乡镇与外地区经济交流与合作，抓好人才引进项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展。

②制定并组织实施村镇建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。

③负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。

④按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力。

⑤抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。

⑥完成上级政府交办的其它事项。

2．机构情况。

2023年，龙山镇年末机构有12个，与上年一致，其中行政单位5个，即镇政府、人大、党委、团体、纪委；事业单位7个，即农业综合服务中心、林业服务中心、文化广播电视服务中心、社会保障服务中心、国土和村镇规划建设服务中心、综合执法中心、财政所。

3．人员情况，包括当年变动情况及原因。

2023年龙山镇年末财政供养人员为106人，年末行政单位在职人员有43人，事业单位年末在职人员有63人。

（二）部门绩效目标的设立情况

为了进一步加强龙山镇财务管理，健全财务制度，杜绝违纪违法行为，从源头上预防腐败，促进党风廉政建设和经济有序健康发展，从而更好地提高财政资金使用效益，龙山镇根据各单位职责履行目标设置了整体支出绩效目标和项目绩效指标，成立了财政支出绩效评价工作领导小组。

（三）部门整体收支情况

2023年总收入78922880.33元，其中：一般公共预算拨款收入71127136.08元，占总收入的90.12%；政府性基金收入7595744.25元，占总收入的9.62%；其他收入200000.00元，占总收入的0.26%。

2023年总支出79275241.78元，其中：基本支出31224072.28元，占总支出的39.39%；项目支出48051169.50元，占总支出的60.61%。

基本支出31224072.28元，其中：人员支出26817424.74元，占基本支出的86.87%，日常公用支出4054286.09元，占基本支出的13.13%。

（四）部门预算管理制度建设情况

部门预算制度的建立和完善是预算执行的基础，是发展本镇经济、各项事业的保证。龙山镇人民政府2023年部门预算管理制度建设情况：一是建立健全财政财务岗责任制和内部制度；二是部门预算编制充分体现党和国家的方针政策，与龙山镇经济社会事业发展规划相一致、与本级政府履行职能相协调，与本级财政年度财力相适应；三是按照规定编制年度部门预算，报同级财政部门按法定程序审核、报批。部门预算由收入预算、支出预算组成。按统一规范格式编制，收支项目按财政部制定的《政府收支分类科目》分类口径细化编排，做到程序规范、内容全面、方法科学。四是单位部门依法取得的各项收入，包括：非同级财政拨款预算收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、其他收入等列入收入预算。五是2023年龙山镇无另设账户或私设“小金库”。按规定纳入财政专户或财政预算内管理的预算外资金或罚没款，及时缴入国库或财政专户。六是部门编制的支出预算，保证了本部门履行基本职能所需要的人员经费和公用经费，对其他弹性支出和专项支出严格控制。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

为了更加有利于合理配置资源，正确引导和规范财政资金监督与管理，提高财政资金使用效益，也有利于重点项目建设，对项目的运行及效率情况提供及时、有价值的信息，促进项目管理，增强项目管理者对项目的责任感。我部门根据“三定”方案确定的职责所设立的整体绩效目标依据充分、符合客观实际。绩效指标清晰、细化、可衡量。财政供养人员控制率为100%，本年度实际在职人员数与编制数的比率适合，严格按照“保工资、保民生、保运转”的总基调，坚持节约，反对铺张浪费，保证了全乡的工资发放和机构的正常运转，保证了必要的民生支出，本辖区经济社会稳步发展，社会治安综合稳定，无重大群体性事件发生；对下达到本乡镇的上级专项补助项目的建设前、建设中、建设后进行跟踪问效，严格招投标，工程严格按批复建设，保证质量和工期，项目建成后注重管护。项目的建成丰富了人民群众的文化生活，方便了人民群众的出行，使项目的效益发挥到最大化。

（二）自评组织过程

根据绩效自评的范围和对象，确定纳入绩效自评的年度预算项目。拟定组织实施方案，明确开展绩效自评的指标体系、工作流程、工作时限、自评结果应用等，认真开展绩效自评工作。结合年初预算批复的部门整体支出和项目支出绩效指标、部门职责及项目特点、项目预算执行情况等要素，补充设计个性指标，按规定填报相关表格，通过集中讨论，总结经验和问题，形成绩效自评报告。

三、评价情况分析及综合评价结论

（一）投入情况分析

2023年龙山镇共投入资金7927.52万元，其中：工资福利支出1730.44万元，占总收入的21.83%；商品服务支出882.05万元，占总收入的15.53%；对个人和家庭的补助1390.78万元，占总收入的11.13%；资本性支出3908.26万元，占总收入的49.3%。基本支出3122.41万元（人员经费支出2681.74万元，公用经费440.66万元），项目支出4805.12万元。

（二）过程情况分析

项目事业性计划下达后，镇党委、政府指定专人具体负责，分解落实目标任务，明确项目落地，监督项目实施，项目完工后认真组织项目验收及审计；通过收集整理评价基础数据资料（项目总体情况、各类资金投入支出等信息、立项实施管理验收等信息，绩效目标及完成情况等信息），撰写自评报告反映资金使用效果。

（三）产出情况分析

产出指标中的数量指标实际完成值和年初目标值存在偏离的原因是做了预算项目未安排实施，质量指标、时效指标实际完成值和年初目标值无偏差质量达标率为100%，成本指标实际完成值和年初目标值存在偏离的原因主要是一部分项目未完工，一部分项目已完工财政资金拨付不及时，经认真对照自评得分20分。

（四）效果情况分析

2023年按照“保工资、保基本民生、保运转”的总基调，坚持节约，反对铺张浪费，保证了全镇的工资发放和机构的正常运转，保证了必要的民生支出，我镇经济社会稳步发展，社会治安稳定，无重大群体性事件发生；对下达到本镇的上级专项补助项目的建设前、建设中、建设后进行跟踪问效，严格招投标，工程严格按批复建设，保证质量和工期。项目建成后注重管护，建成后丰富了人民群众的文化生活，方便了人民群众的出行，改善了村容村貌，提升了人居环境，为乡村振兴奠定了坚实的基础。

四、存在的问题和整改情况

预算执行与预算编制存在较大差异，原因年初预算只能保证正常人员经费和日常公用经费，每年固定经费；税收收入和上级补助收入不确定性大，不好进行预算。无绩效管理中存在的问题。

改进措施：不断加强预算过程中的绩效管理工作，对决算数据进行深入分析，能够揭示单位年度预算执行情况及财务管理和会计核算方面的问题，从而加强和改进财政财务管理，形成“预算→决算→预算规范”的预算管理链，建立部门决算与部门预算相互反映、互为依据、相互促进的有效机制。

五、绩效自评结果应用情况

2023年部门整体支出绩效的产出指标未全部完成，效益指标、满意度指标均已完成年初预定目标，自评得分为90.4分，自评等级为优秀。自评结果按规定时间于网站进行公开，绩效评价的结果是绩效管理的出发点和落脚点，要高度重视，切实加强项目整改落实。

六、主要经验及做法

一是严格遵照预算计划执行，杜绝一切不合理开支，增收节支，开源节流；二是强化前期工作谋划，做实项目实施方案，做到工作有规划，整体有部署，落实有程序；三是强化动态监控管理，根据工作开展情况，开展定期或不定期项目绩效跟踪，针对新发生的问题，及时研究及时解决；四是强化资金执行进度管理，按照年初目标，规划项目资金支出进度，按序时开展工作，确保预算执行进度稳定，工作落实有序平稳。

七、其他需说明的情况

无。

龙陵县龙山镇人民政府      

2024年3月31日