目录

第一部分 部门概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职能

（一）主要职能

1、制定和组织实施经济、科技和社会发展计划，制定产业结构调整方案，组织指导好各产业生产，协调好本乡镇与外地区经济交流与合作，抓好人才引进项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展。

2、制定并组织实施村镇建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。

3、负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。

4、按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力。

5、抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。

6、完成上级政府交办的其它事项。

（二）2023年度重点工作任务概述

二、部门基本情况

1、农村基础设施建设支出主要用于龙陵县龙山镇易地扶贫搬迁拆旧复垦复绿（规划区外）项目款、龙陵县龙山镇香柏河社区新寨子组滑坡搬迁项目款，财政拨款金额为6940265.05元，实际支出金额为6940265.05元，预算执行率为100%。

2、对村级公益事业建设的补助主要用于边境地区转移支付项目、人居环境提升建设项目、龙山镇龙山社区卫生室建设项目款、村（社区）活动场所建设项目款、地质灾害应急资金等，财政拨款金额为2761300.00元，实际支出金额为2761300.00元，预算执行率为100%。

3、天然林保护停发补助主要用于发放天然林停止商品性采伐集体林补助金，财政拨款金额为1993700.00元，实际支出金额为1993700.00元，预算执行率为100%。

4、农村基础设施建设支出主要用于龙山镇新下寨村2021年以工代赈示范工程一、二标段、2023年龙陵县龙山镇河头社区石斛交易市场配套设施建设项目、2023年上海市对口支援龙陵县龙山镇大坪子社区农产品仓储分拣中心建设项目、2023年上海市对口支援龙陵县龙山镇白家寨村乡村振兴示范打造项目款、龙陵县龙山镇赧场社区田家寨人居环境提升建设项目、龙山镇户孔村茶叶加工厂建设项目款等，财政拨款金额为20890638.85元，实际支出金额为20890638.85元，预算执行率为100%。

（一）机构设置情况

我部门共设置12个内设机构，包括：党政办公室、经济发展办公室、社会事务办公室、社会治安综合治理办公室、扶贫开发办公室、龙山镇农业综合服务中心、龙山镇文化广播电视服务中心、龙山镇社会保障服务中心、龙山镇林业服务中心、龙山镇国土和村镇规划建设服务中心、龙山镇综合执法服务中心、龙山镇财政所。所属单位12个，分别是：

1.政府机关；

2.人大机关；

3.共产党机关；

4.社会团体；

5.纪委；

6.龙山镇财政所；

7.龙山镇农业综合服务中心；

8.龙山镇文化广播电视服务中心；

9.龙山镇社会保障服务中心；

10.龙山镇林业服务中心；

11.龙山镇国土和村镇规划建设服务中心；

12.龙山镇综合执法服务中心。

（二）决算单位构成

纳入保山市龙陵县龙山镇2023年度部门决算编报的单位共12个。其中：行政单位5个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位6个。分别是：

1.行政单位：政府机关1个、人大机关1个、共产党机关1个、社会团体1个、纪委1个。

2.事业单位：龙山镇农业综合服务中心1个、龙山镇文化广播电视服务中心1个、龙山镇社会保障服务中心1个、龙山镇林业服务中心1个、龙山镇国土和村镇规划建设服务中心1个、龙山镇综合执法服务中心1个、龙山镇财政所1个。

纳入保山市龙陵县龙山镇2023年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

保山市龙陵县龙山镇2023年末实有人员编制106人。其中：行政编制45人（含行政工勤编制8人），事业编制61人；在职在编实有行政人员45人（含行政工勤人员8人），非参公管理事业人员61人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员64人（离休0人，退休64人）。

年末其他人员56人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员56人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生0人。

车辆编制7辆，在编实有车辆7辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

保山市龙陵县龙山镇2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故附表9《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

保山市龙陵县龙山镇2023年度收入合计78922880.33元。其中：财政拨款收入78722880.33元，占总收入的99.75%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入200000.00元，占总收入的0.25%。与上年相比，收入合计增加17999456.96元，增长29.54%。其中：财政拨款收入增加17799456.96元，增长29.22%；上级补助收入与上年持平；事业收入与上年持平；经营收入与上年持平；附属单位上缴收入与上年持平；其他收入增加200000.00元，增长100%。主要原因是：1、财政拨款收入增加的原因是农村基础设施建设收入增加（农村基础设施建设主要增加龙陵县龙山镇易地扶贫搬迁拆旧复垦复绿（规划区外）项目、龙陵县龙山镇香柏河社区新寨子组滑坡搬迁项目）、其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴收入增加（其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴收入主要增加龙山镇董华村、香柏河社区、新下寨村3个村（社区）特色产业发展建设项目）、农村基础设施建设收入增加（农村基础设施建设主要增加龙山镇新下寨村2021年以工代赈示范工程一、二标段、2023年龙陵县龙山镇河头社区石斛交易市场配套设施建设项目、2023年上海市对口支援龙陵县龙山镇大坪子社区农产品仓储分拣中心建设项目、2023年上海市对口支援龙陵县龙山镇白家寨村乡村振兴示范打造项目款、龙陵县龙山镇赧场社区田家寨人居环境提升建设项目、龙山镇户孔村茶叶加工厂建设项目）；2、其他收入增加的原因是增加了大连理工大学定点帮扶龙山镇核桃坪咳哩佬种植基地建设项目。

二、支出决算情况说明

保山市龙陵县龙山镇2023年度支出合计79275241.78元。其中：基本支出31224072.28元，占总支出的39.39%；项目支出48051169.50元，占总支出的60.61%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加15723037.41元，增长24.74%。其中：基本支出增加1245550.43元，增长4.15%；项目支出增加14477486.98元，增长43.12%；上缴上级支出与上年持平；经营支出与上年持平；对附属单位补助支出与上年持平。主要原因为：一是基本支出增加的原因是增加了养老保险支出；二是项目支出增加的主要原因是增加了龙陵县龙山镇芒麦村瓦窑田沟建设项目、龙山镇核桃坪村熊洞（龙）坡组活动室建设项目、、实用性村庄规划项目、龙陵县龙山镇易地扶贫搬迁拆旧复垦复绿（规划区外）项目、龙陵县龙山镇香柏河社区新寨子组滑坡搬迁项目、2023年对口支援等项目，发放葬改一次性奖励金及天然林停止商品性采伐集体林补助金。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障保山市龙陵县龙山镇机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出31224072.28元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出26817424.74元，占基本支出的85.89％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费4406647.54元，占基本支出的14.11％。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障保山市龙陵县龙山镇机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出48051169.50元。其中：基本建设类项目支出40000.00元。具体项目开支及开展工作情况：

1.一般公共服务支出532905.82元，主要用于龙山镇人大代表活动经费、基层农村人大代表履职保障经费、龙山镇信息网络管理费、开展各项工作经费、村级活动场所建设、便民服务业务用房建设项目；

2.科学技术支出205000.00元，主要用于云山社区2020年科普示范社区创建项目、巩固提升2021年尹兆场省级科普示范社区建设专项、村（社区）实用技术培训补助；

3.文化旅游体育与传媒支出300.00元，主要用于龙山镇2023年公共图书馆文化馆（站）免费开放市级配套专项；

4.社会保障和就业支出894857.2元，主要用于发放2022年公益岗位补贴、葬改一次性奖励资金、2023年临时救助、双拥座谈会经费；

5.节能环保支出2720367.92元，主要用于发放生态护林员补助及天然林停伐补助、河头片区垃圾处理设施建设项目2022年第二批边境地区转移支付补助资金；

6.城乡社区支出8095744.25元,主要用于尹兆场社区党群活动中心建设项目、杨梅山村放马场活动场所建设项目、河头社区上寨组功能提升建设项目、龙陵县实验中学弃土场建设项目征地补偿、2022年龙山社区钟家寨小组道路及污水提升改造建设项目、龙山镇易地扶贫搬迁拆旧复垦复绿（规划区外）项目、香柏河社区新寨子滑坡搬迁项目；

7.农林水支出34827410.31元,主要用于龙山镇扑杀布鲁氏菌病牛补助、肉牛贷款贴息、农村公厕改造、麦地社区及新下寨村凡鸡坪组、麦地社区大坪子组至龙井组、龙井至汉弄组道路道路硬化建设、麦地社区丛岗、白家寨村河边组、河头社区功能提升建设项目、森林防火、公益林补助、耕地流出整改恢复工作经费、渠道水毁修复、龙山镇2019年大中型水库移民后期扶持项目、大连理工大学定点帮扶捐款龙山镇核桃坪咳哩佬种植基地建设项目、2023年上海市对口支援龙陵县龙山镇大坪子社区农产品仓储分拣中心建设项目、扶持人口较少民族发展专项中央基建投资专项资金、拘留所征地项目、香柏河社区新寨子滑坡治理工程、赧场社区田家寨、云山社区下坪组和石笕槽组、白家寨村、龙山社区钟家寨、河头社区山林果厂自然村、香柏河社区、杨梅山村人居环境提升建设项目、易地搬迁项目、农村公益事业、社会事务发展项目、户孔村茶叶加工厂建设项目、新下寨村2021年以工代赈示范工程项目、芒麦村芒麦小学路口道路修复工程、芒麦村瓦窑田沟建设项目、2023年上海市对口支援龙陵县龙山镇白家寨村乡村振兴示范打造工程项目、杨梅山村放马场安置点乡村振兴示范点项目、新下寨蔬菜种植基地建设项目、产业奖补、河头片区石斛交易中心壮大村集体经济项目、尹兆场社区中草药种植产业项目、芒麦村阿昌族服饰、篾制品收集展览项目、公益性岗位开发项目、芒麦村至蛮旦产业配套设施建设项目、白家寨村绿树岭岗易地搬迁基础设施、麦地丛岗养殖小区建设项目、董华村、香柏河社区、新下寨村2023年度中央财政扶持新型农村集体经济发展项目、村庄规划编制、赧场民族团结进步示范社区项目、尹兆场社区坪子寨组活动场所建设项目、龙山社区卫生室建设项目、龙山镇2023年村级半供养人员找补经费、易地扶贫搬迁建档立卡户基础设施建设项目；

8.交通运输支出420784.00元,主要用于龙山镇2022年农村公路日常养护（省级）补助、公交车营运补助经费；

9.灾害防治及应急管理支出353800.00元，主要用于龙山镇2022、2023年地质灾害群测群防员补助资金、龙山镇2022年地质灾害应急处置资金、龙山镇2022年地质灾害隐患点和风险区双控资金、麦地村汉弄组突发地质灾害险情应急处置资金。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

保山市龙陵县龙山镇2023年度一般公共预算财政拨款支出71127136.08元,占本年支出合计的89.72%。与上年相比增加12903727.71元，增长22.16%,主要原因为：一是人员经费中的基本工资、津贴补贴、社会保障缴费、其他工资福利支出增加；二是日常公用经费中的办公费、电费、会议费、委托业务费、工会经费、其他交通费用增加；三是对个人和家庭的补助中其他个人和家庭的补助支出、生活补助增加；四是资本性支出中土地补偿、基础设施建设增加；五是对企业补助中增加了公交车营运补助经费。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出16707305.92元，占一般公共预算财政拨款总支出的23.49%。主要用于2010101工资福利支出131930.00元，商品和服务支出10986.72元；2010104商品和服务支出36650.00元；2010108商品和服务支出7000.00元；2010301工资福利支出5175810.46元，商品和服务支出2432842.87元，对个人和家庭的补助7172554.13元；2010399资本性支出250000.00元；2010601工资福利支出443049.72元，商品和服务支出62279.46元；2010650工资福利支出68962.44元；2011101工资福利支出283184.00元，商品和服务支出28980.24元；2012901工资福利支出107720.00元，商品和服务支出10618.32元；2013101工资福利支出341597.00元，商品和服务支出33140.56元；2013199商品和服务支出110000.00元。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出52680.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.07%。主要用于2040221商品和服务支出17680.00

元；2040604商品和服务支出35000.00元。

5.教育（类）支出133000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.19%。主要用于2050202商品和服务支出133000.00元。

6.科学技术（类）支出205000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.29%。主要用于2060702商品和服务支出205000.00元。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出506393.02元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.71%。主要用于2070109工资福利支出497979.95元，商品和服务支出8113.07元；2070199商品和服务支出300.00元。

8.社会保障和就业（类）支出3561927.06元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.01%。主要用于2080109工资福利支出806284.04元，商品和服务支出18279.52元；2080501商品和服务支出28200.00元；2080502商品和服务支出10800.00元;2080505工资福利支出1626867.68元；2080506工资福利支出83746.62元；

2080799对个人和家庭的补助22697.20元;2080801商品和服务支出92892.00元;2081004对个人和家庭的补助843500.00元；2082001个人和家庭的补助8000.00元；2082899商品和服务支出20660.00元。

9.卫生健康（类）支出1715705.98元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.41%。主要用于2100410商品和服务支出289233.10元;2101101工资福利支出293325.14元；2101102工资福利支出527752.89元；2101103工资福利支出561523.68元；2101199工资福利支出43871.17元。

10.节能环保（类）支出2737517.92元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.85%。主要用于2110401商品和服务支出626667.92元;2110402商品和服务支出117150.00元；2110507商品和服务支出18000.00元，对个人和家庭的补助1975700.00元；

11.城乡社区（类）支出1422174.93元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.00%。主要用于2120199工资福利支出447447.58元、商品和服务支出6458.88元；2120201工资福利支出460130.55元、商品和服务支出8137.92元；2120399资本性支出500000.00元。

12.农林水（类）支出43310847.25元，占一般公共预算财政拨款总支出的60.89%。主要用于2130104工资福利支出3234406.08元，商品和服务支出114760.91元；2130108商品和服务支出9400.00元，对个人和家庭的补助256500.00元；2130122对个人和家庭的补助613071.96元；2130126资本性支出400000.00元；2130142资本性支出750000.00元；2130199商品和服务支出244770.00元；2130204工资福利支出1231789.80元，商品和服务

支出56289.00元;2030207商品和服务支出1046000.00元;2130209商品和服务支出120000.00元，对个人和家庭的补助10000.00元；2130234商品和服务支出22000.00元，对个人和家庭的补助71575.90元；2130306对个人和家庭的补助104170.00元，资本性支出150000.00元；2130317对个人和家庭的补助810829.81元，商品和服务支出21015.44元；2130321资本性支出254880.00元；

2130504商品和服务支出50000.00元，资本性支出21140638.35元；2130505对个人和家庭的补助280000.00元；资本性支出1450000.00元；2130506商品和服务支出100000.00元；2130599

商品和服务支出915600.00元，资本性支出3500000.00元；2130701资本性支出2761300.00元；2130705商品和服务支出460000.00元、对个人和家庭的补助2632850.00元；2130799商品和服务支出499000.00元。

13.交通运输（类）支出420784.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.59%。主要用于2140106商品和服务支出300784.00元；2149901对企业补助支出120000.00元。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出353800.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.50%。主要用于2240601商品和服务支出283800.00元，资本性支出（基本建设）40000.00元；2240699资本性支出30000.00元。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为325000.00元，决算为234083.74元，完成年初预算的72.03%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为180000.00元，决算为181393.24元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的77.49%，完成年初预算的100.77%；公务接待费支出年初预算为145000.00元，决算为52690.50元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的22.51%，完成年初预算的36.34%，具体是国内接待费支出决算52690.50元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。其中：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

保山市龙陵县龙山镇2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为325000.00元，支出决算为234083.74元，完成年初预算的72.03%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元；公务用车购置费支出决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为180000.00元，决算为181393.24元，完成年初预算的100.77%；公务接待费支出年初预算为145000.00元，决算为52690.50元，完成年初预算的36.34%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因：一是严格执行中央八项规定，严控“三公经费”支出以来，外出就餐次数明显减少，公务接待费今年支出于上年持平，无因公出国（境）费；二是2023年未购置公务用车，公务用车运行维护费于上年持平。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少65711.46元，下降21.92%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，与上年持平；公务用车购置费支出决算减少67800.00元，下降100.00%；公务用车运行维护费支出决算增加1900.24元，增长1.06%；公务接待费支出决算增加188.30元，增长0.36%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是：公务用车购置费支出决算减少原因是2022年林业服务中心新购公务用车一辆，主要用于林政执法、森林防火巡查、林长制检查巡查等，而2023年未购置公务用车。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。

3.安排国内公务接待59批次（其中：外事接待0批次），接待人次1531人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级部门、村组干部等发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

保山市龙陵县龙山镇2023年机关运行经费支出3084859.62元，比上年减少276034.94元，下降8.21%，主要原因为：一是新冠疫情情况有所好转各项办公支出较上年减少;二是按照厉行节约的相关规定，严格控制部门内的各项开支。部门机关运行经费主要用于办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、工会经费、公务车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，保山市龙陵县龙山镇资产总额310056202.40

元，其中，流动资产232489893.01元，固定资产14614439.51元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程62874966.52元，无形资产76903.33元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加52943645.58

元，其中固定资产减少104167.00元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0.00辆，账面原值0.00元；报废报损处置资产22项，账面原值130747.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额11121042.39元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出10983694.74元；政府采购服务支出137347.65元，授予中小企业合同金额124993.04元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生

的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。