目录

第一部分保山市龙陵县龙山镇概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 保山市龙陵县龙山镇概况

一、主要职能

（一）主要职能

①制定和组织实施经济、科技和社会发展计划，制定产业结构调整方案，组织指导好各产业生产，协调好本乡镇与外地区经济交流与合作，抓好人才引进项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展。

②制定并组织实施村镇建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。

③负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。

④按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力。

⑤抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。

⑥完成上级政府交办的其它事项。

（二）2021年度重点工作任务介绍

1、突发公共卫生事件应急处理，保障全镇18个村（社区）、县级镇级卡点、留验站等疫情防控工作得正常运行，推动全镇有效管控疫情，保障人民群众正常生活，有效抑制疫情在我镇的发生。财政拨款金额为222.60万元，实际支出金额为221.60万元，预算执行率为99.55%。

2、征地和拆迁补偿支出主要用于龙山中路、云山路涉及县城建设项目及赧场小学征地项目。财政拨款金额为734.50万元，实际支出金额为727.84万元，预算执行率为99.09%。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入保山市龙陵县龙山镇2020年度部门决算编报的单位共11个。其中：行政单位5个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位5个。分别是：

1.行政单位：政府机关1个、人大机关1个、共产党机关1个、社会团体1个、纪委1个。

2.参照公务员法管理的事业单位：财政所1个

3.事业单位：农业中心1个、文化中心1个、社会保障服务中心1个、林业中心1个、国土资源和村镇规划服务中心1个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

保山市龙陵县龙山镇2021年末实有人员编制104人。其中：行政编制42人（含行政工勤编制5人），事业编制62人（含参公管理事业编制2人）；在职在编实有行政人员42人（含行政工勤人员5人），事业人员62人（含参公管理事业人员2人）。

退休人员1人。其中：退休1人。

实有车辆编制6辆，在编实有车6辆。

第二部分 2021年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

保山市龙陵县龙山镇2021年度收入合计56,655,534.32元。其中：财政拨款收入54,825,875.55元，占总收入的96.77%；其他收入1,829,658.77元，占总收入的3.23%。与上年对比减少28,905,298.17元，下降33.67%，其中一般公共预算财政拨款收入减少30,649,233.09元，下降39.28%，政府性基金预算财政拨款收入增加6,660,408.65元，增长804.42%，其他收入减少4,876,473.73元，减少72.71%。主要原因为：

1.一般公共服务支出新增收入3,330,365.65元；

2.国防支出减少63,000.00元；

3.公共安全支出减少34,500.00元；

4.教育支出新增收入908,600.00元；

5.文化旅游体育与传媒支出新增收入352,216.69元；

6.社会保障和就业支出新增收入622,135.13元；

7.卫生健康支出收入减少754,384.62元；

8.节能环保支出收入减少899,800.00元；

9.城乡社区支出收入新增收入6,854,889.52元（主要是政府基金收入增加）；

10.农林水支出收入减少59,504.43元；

11.交通运输支出新增收入337,209.25元；

12.自然资源海洋气象等支出新增收入100,000.00元；

13.住房保障支出新增收入75,900.00元；

14.灾害防治及应急管理支出新增收入585,000元；

15.其他支出减少25,430,000.00元。

16.其他收入减少4,876,476.73元。

二、支出决算情况说明

保山市龙陵县龙山镇2021年度支出合计60,228,942.20元。其中：基本支出28,047,055.49元，占总支出的46.57％；项目支出32,181,886.71元，占总支出的53.43％；与上年对比增加3,942,834.71元，增长16.35%，其中基本支出增加8,077,665.93元，下降33.51%，项目支出减少2,806,503.88元，下降8.02%。主要原因为：

1.一般公共服务支出增加2,737,879.94元；

2.国防支出减少63,000.00元；

3.公共安全支出减少37,720.00元；

4.教育支出增加927,100.00元；

5.文化旅游体育与传媒支出减少260,382.96元；

6.社会保障和就业支出减少318,639.37元；

7.卫生健康支出减少271,155.33元；

8.节能环保支出减少1,520,252.64元；

9.城乡社区支出减少6,877,625.52元；

10.农林水支出减少8,722,812.58元；

11.交通运输支出增加337,209.25元；

12.自然资源海洋气象等支出增加100,000.00；

13.住房保障支出增加75,900.00元；

14.灾害防治及应急管理支出增加848,579.00元；

15.其他支出增加482,000.00。

（一）基本支出情况

2021年度用于保障保山市龙陵县龙山镇机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出28,047,055.49元。与上年对比增加3,942,834.71元，增长16.36%，主要原因分析：一是三公经费有所增加，兽医站、林业站下乡频繁加之车辆过旧所以修理费增多，2021年疫情防控工作常态化下乡任务增重车辆维修费用增多，导致公务车运行维护费超预算，2021年主要开展了疫情防控、基层党建、精准扶贫资产后序管理、爱国卫生运动等工作，所以公务接待费增加；二是对个人和家庭的补助中生活补助增加，主要原因是村干部人数增加。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出13,416,623.24元，占基本支出的47.84％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费8,212,701.22元，占基本支出的28.29％；离退休、抚恤金、生活补助等支出6,417,731.03元，占基本支出的22.88%。

（二）项目支出情况

2021年度用于保障保山市龙陵县龙山镇机构、下属事业单位机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出32,181,886.71元。与上年对比减少2,806,503.88元，下降8.02%，主要原因为：

1.一般公共服务支出增加187,392.90元；

2.国防支出减少63,000.00元；

3.公共安全支出减少20,000.00元；

4.教育支出增加927,100.00元；

5.文化旅游体育与传媒支出减少244,500.00元；

6.社会保障和就业支出减少256,774.50元；

7.卫生健康支出增加909,082.44元；

8.节能环保支出减少1,515,452.64元；

9.城乡社区支出增加6,292,144.65元；

10.农林水支出减少10,873,605.98元；

11.交通运输支出增加337,209.25元；

12.自然资源海洋气象等支出增加100,000.00；

13.住房保障支出增加75,900.00元；

14.灾害防治及应急管理支出增加856,000.00元；

15.其他支出增加482,000.00。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

保山市龙陵县龙山镇2021年度一般公共预算财政拨款支出50,950,898.50元,占本年支出合计的84.6%。与上年对比减少412,804.09元，下降0.8%，主要原因为：

1.人员经费减少一般公共预算财政拨款支出2,735,499.73元；

2.日常公用经费增加一般公共预算财政拨款支出7,998,924.23元；

3.对个人和家庭的帮助增加一般公共预算财政拨款支出1,547,597.30元；

3.资本性支出增加一般公共预算财政拨款支出15,942,428.65元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出14,960,401.67元，占一般公共预算财政拨款总支出的29.36%。主要用于2010101工资福利支出99,034.17元，商品和服务支出8,250.00元；2010104商品和服务支出59,054.28元；2010108商品和服务支出75,000.00元；2010119商品和服务支出65,000.00元；2010299商品和服务支出80,000.00元，资本性支出12,000.00；2010301工资福利支出2,923,062.78元，商品和服务支出3,630,413.72元，对个人和家庭的补助5,978,273.03元；2010399工资福利支出9,000.00元，资本性支出427,551.00元；2010601工资福利支出329,475.34元，商品和服务支出60,325.66元；2010699商品和服务支出16,914.71元，资本性支出48,000.00元；2010799商品和服务支出300,000.00元；2011101工资福利支出254,157.23元，商品和服务支出24,040.00元；2012901工资福利支出87,609.24元，商品和服务支出9,000.00元；2013101工资福利支出325,012.51元，商品和服务支出31,228.00元。

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。4.公共安全（类）支出39,900.00元，占一般公共预算财政拨

款总支出的0.01%。主要用于2040221商品和服务支出24,900.00元；2040604商品和服务支出15,000.00元。

5.教育（类）支出927,100.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.82%。主要用于2050202商品和服务支出18,500.00元；2059999商品和服务支出28,000.00元；资本性支出880,600.00元。

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出399,616.69元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.78%。主要用于2070109工资福利支出395,264.42元，商品和服务支出4,352.27元。

8.社会保障和就业（类）支出3,284,067.45元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.45%。主要用于2080109工资福利支出648,245.81元；2080501商品和服务支出17,200.00元，对个人和家庭的补助94,658.00元；2080502商品和服务支出4,800.00元，对个人和家庭的补助2,800.00元；2080505工资福利支出1,422,333.28元；2080506工资福利支出68,030.36元；2080799商品和服务支出684,000.00元，对个人和家庭的补助342,000.00元。

9.卫生健康（类）支出3,353,214.52元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.58%。主要用于2100410商品和服务支出2,215,991.14元；2100716商品和服务支出27,229.29；2101101工资福利支出344,505.76元；2101102工资福利支出373,763.65元；2101103工资福利支出424,724.63元。

10.节能环保（类）支出485,104.05元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.95%。主要用于2110401商品和服务支出30,000.00元；2110402商品和服务支出5,000.00元，资本性支出10,104.05元；2110499商品和服务支出440,000.00元。

11.城乡社区（类）支出1,711,181.69元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.36%。主要用于2120199工资福利支出262,942.88元，商品和服务支出100.00元；2120201工资福利支出401,346.81元，商品和服务支出320.00元；2120399资本性支出600,000.00元。

12.农林水（类）支出12,476,173.60元，占一般公共预算财政拨款总支出的24.49%。主要用于2130404工资福利支出2,561,607.40元，商品和服务支出48,036.89元；2130106商品和服务支出1,514,013.55元；2130108商品和服务支出4,834.21元；2130122对个人和家庭的补助276,045.97元；2130142资本性支出260,000.00元；2130204工资福利支出1,003,196.47元，商品和服务支出12,648.00元，213209商品和服务支出69,600.00元；2130234商品和服务支出38,185.00元；2130306商品和服务支出210,520.00元；2130317工资福利支出633,123.62元，商品和服务支出16,618.00元；2130504资本性支出3,000,000.00元；2130505资本性支出1,150,000.00元；2130507对个人和家庭的补助1,149,263.70元；2130599商品和服务支出25,000.00元，资本性支出5,625,379.60元；2130701商品和服务支出78,304.00元，资本性支出2,440,794.00元；2130705工资福利支出883,186.83元，商品和服务支出3,158,430.00元。

13.交通运输（类）支出100,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.19%。主要用于2149901商品和服务支出100,000.00元。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出100,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.19%。主要用于2200106资本性支出100,000.00元。

19.住房保障（类）支出300,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.59%。主要用于2210105资本性支出300,000.00元。

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

21.国有资本经营预算（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出591,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.16%。主要用于2240601商品和服务支出111,000.00元；2240704资本性支出480,000.00元。

23.其他（类）支出500,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.98%。主要用于2299999资本性支出500,000.00元。

24.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

25.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

保山市龙陵县龙山镇2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为640,000.00元，支出决算为232,552.79元，完成预算的36.34%。其中：公务用车购置及运行费支出决算为180,087.79元，完成预算的40.93%；公务接待费支出决算为52,465.00元，完成预算的26.23%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因为：

（1）严格执行中央八项规定，严控“三公经费”支出以来，外出就餐次数明显减少，公务接待费今年支出比上年有所降低，无因公出国（境）费。

（2）自实行取消公务用车制度改革，龙山镇公务用车数量减少。2021年没有新购入车辆，公务用车购置费、公务用车运行维护费相应减少。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2020年增加102,152.83元，增长78.34%。其中：因公出国（境）费支出决算增加/减少0元，增长/下降0%；公务用车购置及运行费支出决算增加61,138.83元，增长51.40%；公务接待费支出决算增加41,014.00元，增长358.17%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因为：

一是兽医站、林业站下乡频繁加之车辆过旧所以修理费增多，二是2021年疫情防控工作常态化下乡任务增重车辆维修费用增多，导致公务车运行维护费超预算。三是由于2021年主要开展了疫情防控、基层党建、精准扶贫资产后序管理、爱国卫生运动等工作，所以造成了公务接待费增加。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出180,087.79元，占77.44%；公务接待费支出52,465.00元，占22.56%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出180,087.79元。其中：

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出180,087.79元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为6辆。主要用于本单位各部门开展日常工作及疫情防控所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出52,465.00元。其中：

国内接待费支出52,465.00元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待45批次（其中：外事接待0批次），接待人次2623人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级部门、疫情防控，村组干部发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

保山市龙陵县龙山镇2021年机关运行经费支出4,197,716.69元，与上年对比增加890,138.88元，增长26.91%，主要原因为受新冠疫情影响导致机关运行经费增加。其中:行政单位2021年机关运行经费支出4,120,476.32元，与上年对比增加900,763.32元，增长27.98%，主要原因为受新冠疫情影响各项办公支出较上年有所增加;参照公务员法管理事业单位2021年机关运行经费支出77,240.37元，与上年对比减少10,624.44元，下降12.09%，主要原因为按照厉行节约的相关规定，严格控制部门内的各项开支。部门机关运行经费主要用于办公费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、公务车运行维护费、其他交通费用。

二、国有资产占用情况

截至2021年12月31日，保山市龙陵县龙山镇资产总额253,410,302.43元，其中，流动资产242,345,321.40元，固定资产7547234.03元，对外投资及有价证券0元，在建工程3,362,400元，无形资产155,347.00元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少241,792,334.21元，其中固定资产增加83,97.08元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

三、政府采购支出情况

2021年度，部门政府采购支出总额189,300.00元，其中：政府采购货物支出183,600.00元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出5,700.00元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表12）。

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指市用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。