第一部分 保山市龙陵县龙山镇概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占有情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目绩效自评报告

（二）项目整体支出绩效自评报告

五、其他重要事项情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 保山市龙陵县龙山镇概况

一、主要职能

（一）主要职能

①制定和组织实施经济、科技和社会发展计划，制定产业结构调整方案，组织指导好各产业生产，协调好本乡镇与外地区经济交流与合作，抓好人才引进项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展。

②制定并组织实施村镇建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。

③负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。

④按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力。

⑤抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。

⑥完成上级政府交办的其它事项。

（二）2018年度重点工作任务介绍

①财务管理上严格遵照预算计划执行，杜绝一切不合理开支，增收节支，开源节流；②账务处理上做到记录真实、内容完整、填制及时，做到原始凭证及时传递，保证凭证审核、装订、存档等后续工作，③配合好各项审计监督工作，提供真实数据资料，对审计中遇到的问题及时提供帮助，保证审计监督工作顺利进行；④做好各种应收款的清收工作；⑤对区域内各种预算、专项资金进行了监管，按季报送监管资金台账和报表；⑥加强对固定资产的管理，定期进行财产清查，每年至少一次，年终进行全面财产清查盘点，由单位财产管理部门会同财务部门和财产使用部门共同进行，做到家底清楚，按照清查结果和规定程序办理盈亏资产的调账，使账账相符、账卡相符、账实相符，防止国有资产流失；⑦按要求做好国库集中支付工作，能直接支付的按要求直接支付到单位及个人，不能直接支付的采用授权支付，由报账员和单位个人先垫付资金，再使用公务卡办理结算业务；工资在建行开设工资代发户，未纳入工资统发资金及付农户的各种补助资金，都转工资代发户由建行代发。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入保山市龙陵县龙山镇部门2018年度部门决算编报的单位共11个。其中：行政单位5个，参照公务员法管理的事业单位6个，其他事业单位0个。分别是：

1.行政单位：政府机关1个、人大机关1个、共产党机关1个、社会团体1个、纪委1个

2.参照公务员法管理的事业单位：财政所1个

3.事业单位：农业中心1个、文化中心1个、社会保障服务中心1个、林业中心1个、国土资源和村镇规划服务中心1个

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

2018年末实有人员编制107人。其中：行政编制40人（含行政工勤编制3人），事业编制67人（含参公管理事业编制5人）；在职在编实有行政人员120人（含行政工勤人员3人），事业人员62人（含参公管理事业人员4人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制6辆，在编实有车辆6辆。

第二部分 2018年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

2018年度收入合计79,833,321.43元。其中：财政拨款收入79,833,321.43元，占总收入的100.00%。与上年对比增加 8043279.55元，增长11.2%，主要原因为：

1.一般公共预算财政拨款为77399821.43元，较上年相比增加收入5609779.55元，主要原因为上级专款补助增加。

2.政府性基金预算财政拨款为2433500元，较上年相比增加收入1868500元，主要原因为转移支付增加。

二、支出决算情况说明

2018年度支出合计75,721,396.11元。其中：基本支出29,420,963.59元，占总支出的38.85%；项目支出46,300,432.52元，占总支出的61.15%。与上年对比增加13736282.67元，增长22.16%，主要原因为：人员经费、日常公用经费有所增加，项目资金增加。

（一）基本支出情况

2018年度用于保障保山市龙陵县龙山镇机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出29,420,963.59元。与上年对比增加3712523.57元，增长14.44 %，主要原因为：

1.用于政府、人大、党委、纪委、农业中心等部门基本工资、津贴补贴、社会保障缴费等，新增支出1616866.02元；

2.各部门日常公用经费（办公费、水、电费、会议费、公务接待费等）开销，新增支出2095657.55元；

包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的67.47%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的32.53%。

（二）项目支出情况

2018年度用于保障保山市龙陵县龙山镇机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出46,300,432.52元。与上年对比增加10023759.1元，增长27.63%，主要原因为项目资金增加，项目实施进度快。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年度一般公共预算财政拨款支出73,062,896.11元,占本年支出合计的96.49%。与上年对比增加11227782.67元，增长18.29%，主要原因为：

1.人员经费，新增一般公共预算财政拨款支出1616866.02元；

2.日常公用经费，新增一般公共预算财政拨款支出2095657.55元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出19,364,625.15元，占一般公共预算财政拨款总支出的26.50%。主要用于2010301工资福利支出6547917.53元、商品和服务支出3687108.3元，2010601工资福利支出547917.19元，2011101工资福利支出359300元，2013199资本性支出4174740.37元；

2.国防（类）支出7,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.01%。主要用于大学生参军入伍奖励7000元；

3.公共安全（类）支出150,828元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.21%。主要用于2040211商品和服务支出80000元，2040103商品和服务支出40000元；

4.教育（类）支出1,336,032.57元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.83%。主要用于2050202工资福利支出210000元、其他资本性支出1126032.57元；

5.文化体育与传媒（类）支出729,500元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.00%。主要用于2070109工资福利支出365894元，2079999其他资本性支出340000元；

6.社会保障和就业（类）支出4,276,013.20元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.85%。主要用于2080109工资福利支出785846元，2080299其他资本性支出428800元，2080505工资福利支出1621810.2元，2081002资本性支出1039584元；

7.医疗卫生与计划生育（类）支出315,599.31元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.43%。主要用于2100408其他资本性支出169187.31元，2100716工资福利支出77820元；

8.节能环保（类）支出2,696,617.84元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.69%。主要用于2110402商品和服务支出436900元、对个人和家庭的补助362061.36元、资本性支出（基本建设）1000000元、资本性支出897656.48元；

9.城乡社区（类）支出8,822,061.74元，占一般公共预算财政拨款总支出的12.07%。主要用于2120201工资福利支出494107.75元，2120399商品和服务支出352040元、资本性支出8306972.99元；

10.农林水（类）支出34,082,280.30元，占一般公共预算财政拨款总支出的46.65%。主要用于2130104工资福利支出2934866.21元，2130106工资福利支出90000元，2130204工资福利支出1262633.82元，2130317工资福利支出739939.68元，2130504资本性支出（基本建设）9832000元，2130701资本性支出13748614元；

11.交通运输（类）支出160,000元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.22%。主要用于2149901其他资本性支出160000元；

12.国土海洋气象等（类）支出62,338元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.09%。主要用于2200111对个人和家庭的补助44300元、商品和服务支出18038元；

13.其他（类）支出1,060,000元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.45%。主要用于主要用于2299901资本性支出（基本建设）1060000元。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为540000元，支出决算为600,245.84元，完成预算的111.16%。其中：公务用车购置及运行费支出决算为272,259.84元，完成预算的151.26%；公务接待费支出决算为327,986.00元，完成预算的60.74%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于预算数的主要原因为开展脱贫攻坚工作，需下乡入户调查，从而使用公车次数增多。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年增加77,782.42元，增长14.89%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0.00元，下降0.00%；公务用车购置及运行费支出决算增加92,735.92元，增长51.66%；公务接待费支出决算增减少-14,953.50元，下降-4.36%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因为开展脱贫攻坚工作，需下乡入户调查，从而使用公车次数增多。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出272,259.84元，占45.36%；公务接待费支出327,986.00元，占54.64%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出272,259.84元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出272,259.84元，开支财政拨款的公务用车保有量为6辆。主要用于本单位各部门开展日常工作及脱贫攻坚所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出327,986.00元。其中：

国内接待费支出327,986.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待900批次（其中：外事接待0批次），接待人次4,863人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级部门、脱贫攻坚工作发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

保山市龙陵县龙山镇部门2018年机关运行经费支出5,712,870.91元，与上年对比减3031919.64元,主要原因为2017年机关运行经费包含机关工人工资。部门机关运行经费主要用于保证机构日常运转需要。

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，保山市龙陵县龙山镇部门资产总额77,514,224.52元，其中，流动资产65,575,844.79元，固定资产8,256,429.73元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程3,362,400.00元，无形资产0.00元，其他资产319,550.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加26,129,261.18元，其中;流动资产增加25,548,409.18元，固定资产增加261,302.00元,在建工程为3,362,400.00元，其他资产增加319,550.00元。

国有资产占有使用情况表
									单位：元
项目	行次	资产总额	流动资产	固定资产					对外投资/有价证券	在建工程	无形资产	其他资产
				小计	房屋构筑物	车辆	单价200万以上大型设备	其他固定资产
栏次		1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
合计	1	775514224.52	65575844.79	8256,429.73	4316522.5	861637		3078,270.23		3362400		319550
填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产

三、政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购支出总额5247931.07元,其中：政府采购货物支出3785295.5元;政府采购工程支出0元;政府采购服务支出1462635.57元;授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表14）

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指县用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。