一、2025年财务收支计划执行情况

2025年，龙山镇财政工作在镇党委、政府的精准引领、镇人大的有力监督以及上级财税部门的悉心关怀与专业指导下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，紧扣全镇发展脉络，锚定民生关键领域，全力拓展财源、精细组织收入，优先保障重点项目建设与民生需求，严格规范预算执行，顺利达成全年财政收支目标，有力推动了全镇经济社会稳健、有序、和谐发展。

（一）一般公共预算收支完成及平衡情况

1．收入完成情况

2025年完成财政总收入28852万元，完成全年预算数的596.91%，比上年同期增1860万元，增长6.19%。其中：一般公共预算收入5350万元，完成全年预算数的102.88%，比上年同期增250万元，增长4.9%。上级补助收入23502万元（一般性转移支付收入20799万元、专项转移支付收入2703万元）。

一般公共预算收入分项完成情况。税收收入完成5350万元。其中：增值税完成2754万元，完成预算数的88.84%，同比增长10.87%；资源税完成240万元，完成预算数的4.62%，同比下降60%；房产税完成1171万元，完成预算数的167.29%，同比增127.80%，同比增长5.62%；烟叶税完成546万元，完成预算数的109.20%，同比下降3.36%。

2．支出完成情况

2025年完成财政总支出8447万元，完成全年预算数的173.88%，比上年同期减498万元，下降5.57%。其中：一般公共预算支出5901万元，完成全年预算数的121.46%，比上年同期减支498万元，下降7.62%。上解上级支出2546万元（体制上解1728万元，收入超基数上解818万元）。

一般公共预算支出分项完成情况：一般公共服务支出2260万元，完成年初预算数的73.09%，较上年增长44.43%；公共安全支出2.13万元，完成年初预算数21.3%，较上年下降78.7%；科学技术支出3万元，完成年初预算数100%，较上年纯增；社会保障和就业支出271.01万元，完成年初预算数的84.17%，较上年下降10.75%；卫生健康支出118.37万元，完成年初预算数的77.12%，较上年下降25.01%；节能环保支出141.81万元，完成年初预算数的1418.1%，较上年增长3447.75%；城乡社区支出24.53万元，完成年初预算数100%，较上年下降90.14%；农林水支出2918.67万元，完成年初预算数的245.47%，较上年下降24.58%；交通运输支出19万元，完成年初预算数的31.15%，较上年增长26.67%；灾害防治及应急管理支出142.9万元，完成年初预算数的100%，较上年增长175.34%。

3．收支平衡情况

2025年全镇共完成一般公共预算收入5350万元，上级财政补助收入23502万元，收入合计28852万元。完成一般公共预算支出5901万元，上解支出2545万元，支出合计8447万元。年终结余20405万元（结余部分为本级财力）。

（二）政府性基金预算收支完成及平衡情况

2025年完成政府性基金收入16088万元，均为上级补助收入，较上年同期增收15945.03万元。完成政府性基金支出16088万元，较上年增支15945.03万元，其中：征地和拆迁补偿支出15201.12万元；农村基础设施建设支出58.45万元；其他政府性基金及应对专项债务收入安排的支出777.17万元；彩票公益金安排支出51万元。收支相抵，政府性基金预算收支平衡。

二、2025年重点工作落实情况（一）财政收入稳步增长，财政实力持续增强。一是强化税收征管：加强与税务部门的协作配合，建立健全税收征管联动机制，加大对重点税源企业的监控力度，确保税收及时足额入库。同时，积极挖掘潜在税源，加强对零散税收的征管，防止税收流失。2025年共组织各项税收收入5350万元，同比增长4.9%。二是积极争取上级资金：密切关注上级财政政策动态，结合乡镇实际，精心策划包装项目，积极向上级争取各类专项资金和转移支付资金。2025年共争取上级资金5901万元，为乡镇经济社会发展提供了有力的资金支持

（二）规划资金布局，重点领域保障有力。一是保障民生支出：坚持“保基本、保民生、保重点”的原则，加大对教育、医疗、社会保障、文化等民生领域的投入。2025年民生支出达1219.4万元，占一般公共预算支出的20.66%，有效改善了群众生产生活条件。二是落实过“紧日子”的要求：严格支出预算，按照“控、压、保”的三字原则，持续压减全镇一般性支出，2025年完成一般公共预算支出5901万元。全镇“三公”经费支出23.79万元，其中：公务车运行维护费23.18万元；公务接待费0.61万元。

（三）加强财政管理，提高资金使用效益。一是严格预算管理：按照“量入为出、收支平衡”的原则，科学编制年度财政预算，加强预算执行管理。建立健全预算执行动态监控机制，对预算执行情况进行实时跟踪和分析，及时调整预算支出结构，确保预算执行的严肃性和有效性。二是加强资金监管：建立健全财政资金管理制度，规范资金审批、拨付、使用等环节。加强对专项资金的管理，实行专账核算、专款专用，确保资金安全运行。三是推进绩效管理：全面实施预算绩效管理，将绩效理念贯穿于预算编制、执行、监督全过程。建立健全绩效评价指标体系，对财政资金使用情况进行绩效评价，并将评价结果作为预算安排的重要依据。通过绩效管理，提高了财政资金的使用效益。四是不定期开展财政资金安全检查工作，建立财政资金安全管理长效机制，规范专项资金管理及项目资金申报、资金来源、资金去向、会计处理、项目监管、资金拨付审批及项目资料收集归档等各项基础性工作，确保财政资金安全高效运转。五是强化内控工作，规范预算编制，严格支出管理，严把资金拨付关，对镇级各部门支出进行严格审核，规范资金收支备查账和固定资产备查账登记，切实防范财政资金风险，提升财政资金使用效益。六是规范政府采购管理，建立健全政府采购支持政策实施机制，严格按照“政采云”平台、扶贫832平台、内控制度完成政府采购相关要求。2025年共完成采购18批次，完成单位申报采购预算资金1153.51万元，实际支付采购资金378.96万元。七是实施票据电子化规范管理，按照“以票管款、票款同步”的原则，财政监管的目标也逐渐得到体现，同时规范票据的领用、核销和保管、票据结报手续，严格按照有关制度监督票据使用，确保财政资金及时、足额入账。2025年共领取《云南省农村集体经济专用收款收据》15本、《云南省行政事业单位往来结算票据（电子）》100份、《云南省非税收入一般缴款书（电子）》50份；核销《云南省农村集体经济专用收款收据》25本、《云南省行政事业单位往来结算票据（电子）》74份、《云南省非税收入一般缴款书（电子）》64份、《云南省非税收入统一票据（电子）》11份。

（四）强化干部队伍建设，构筑清正廉洁工作氛围。将党风廉政建设深度融入财政业务工作，实现二者协同共进，全面提升队伍综合素养。一是精准排查廉政风险。对财政工作中易滋生腐败的风险点及薄弱环节展开细致分析，紧密结合财政所职能与各岗位职责，精准定位廉政风险，明确责任主体。针对党风廉政建设推进中的问题，制定切实可行的防范举措。尤其强化重点领域、关键环节及重要岗位的风险防控，以依法理财保障廉政工作落地见效。二是注重学习引领，激发队伍动能。借助党史学习、主题交流等丰富活动形式，引导干部职工筑牢担当意识、服务意识与纪律意识，坚定“四个自信”，坚决做到“两个维护”，在财政岗位上积极创先争优。

各位代表，过去一年，龙山镇财政工作在镇党委政府的坚强引领以及各相关部门的积极助力下，成功达成了2025年全镇财政收支预算的既定目标。但是在推进财政工作的进程中，我们仍面临一些亟待解决的困难与挑战。一是财政收入增长后劲不足。当前，镇内税源结构较为单一，缺乏具有强劲支撑力的财源型支柱产业，税基不够稳固，这使得税收增长缺乏持续动力，难以形成稳定的收入增长点，财政收入增长的可持续性面临严峻考验。二是财政收支平衡压力巨大。随着镇级各项刚性支出的不断攀升，财政负担日益沉重，保障各项事务正常运转的压力与日俱增。收支失衡状况愈发明显，每年都会出现一定规模的资金缺口，保障镇级机构的基本运转面临较大困难。三是政府债务与资金管理问题凸显。政府隐性债务规模较大，给财政的稳健运行带来潜在风险。同时，部分专项资金到位不及时，影响了财政资金的统筹安排与正常运转，降低了资金使用效率。四是行政事业单位资产管理有待加强。目前，行政事业单位资产管理的基础工作较为薄弱，在资产配置、使用等环节存在一些不规范现象，资产管理的整体水平以及配置使用效益仍有较大的提升空间。

我们对此高度重视，将虚心倾听各位代表的宝贵意见，在 2026 年财政收支预算执行过程中，以高度的责任感和使命感，严谨细致地应对各类问题，积极主动地探寻解决之道，确保财政工作稳健推进。

三、2026年财务收支计划草案

2026年，龙山镇财政工作将继续围绕镇党委、政府的工作部署，进一步深化财源建设，优化支出结构，加强预算管理，不断提升财政保障能力和管理水平，为全镇经济社会高质量发展作出更大贡献。围绕全镇经济社会发展的总体思路及预期目标，2026年预算收支安排建议如下：

1. 财政预算收入安排情况

   2026年，全年预计完成财政预算收入5200万元，其中：增值税3100万元，资源税400万元，房产税700万元，城镇土地使用税500万元，烟叶税500万元。

2. 财政预算支出安排情况：

   2026年预计安排一般公共预算支出3841元，一般公共预算支出具体如下：

   1.一般公共服务支出2546万元；

   2.公共安全支出10万元。

   3.教育支出12万元。

   4.社会保障和就业支出251万元。

   5.卫生健康支出153万元。

   6.农林水支出859万元。

   （三）全年财政收支预算平衡情况

   2026年全镇预计完成财政预算收入5200万元 ，预计完成财政预算支出3841万元，上解支出1359万元，当年预算收支平衡。

四、2026年财政工作的主要任务

2026 年财政工作面临的任务繁重且挑战重重，我们将紧密围绕镇党委政府制定的战略规划，锚定关键领域、精准施策、系统推进，主动接受镇人大的监督指导，全力达成既定的财政工作目标。

1. 强化税源动态管理机制。持续优化税收征管模式，加大税源信息普查与动态监控的投入，构建全方位、多层次的税源监控网络，提升税收征管的精细化水平。与此同时，严格规范非税收入管理流程，对各类收费项目和标准进行全面梳理与审查，确保非税收入征收的合法性与合规性。

   （二）优化财政资金配置效能。严格遵循财政资金使用“有保有压”的原则，在政府带头过紧日子的大背景下，优先保障重点领域和民生项目的资金需求。积极向上级部门争取专项资金支持，为全镇发展注入更多资金活力。一方面，持续压减一般性支出，严控“三公”经费规模，确保每一分钱都花在刀刃上；扎实推进惠农惠民、产业振兴、生态搬迁等政策落地，加快实施教育、医疗、交通等民生实事工程，切实增强群众的获得感和满意度，为乡村振兴战略实施提供坚实的资金后盾。另一方面，完善专项资金管理机制，强化资金全流程监管和绩效评价，确保资金安全高效使用；督促各部门建立健全内部财务管理制度，提升财政资金使用的规范性和透明度；积极稳妥化解镇村债务，有效防范债务风险，维护财政稳定运行。

   （三）筑牢财政风险防控屏障。进一步加大财政监督检查和风险防控力度，定期组织开展专项检查、内部审计和绩效评估等工作，及时发现和纠正财经领域存在的问题，严肃财经纪律，维护良好的财经秩序。加强与审计、纪检等部门的协同配合，形成监管合力，共同构建财政风险防控的坚固防线。

   （四）提升财政核算专业水准。高度重视会计基础工作规范化建设，加大对会计人员的培训力度，定期组织业务学习和技能考核，提升会计人员的专业素养和业务能力。加强对会计核算工作的日常监督检查和业务指导，确保会计凭证、账簿、报表等资料的真实、完整、准确，为财政决策提供可靠的依据。

   各位代表，展望新的一年，财政工作依旧任重道远，收支平衡的难题依旧横亘在前。不过，新的发展阶段也带来了新的契机与考验。我们将始终把人民对美好生活的向往作为奋斗目标，坚定不移地紧跟龙山经济发展的战略步伐，积极探索财政管理与服务的全新路径，以更高效的财政资源配置、更优质的财政服务保障，为营造和谐稳定的社会环境、助力龙山经济迈向更高质量的发展新台阶全力以赴、奋勇前行！