一、2024年财务收支计划执行情况

2024年，龙山镇财政工作在镇党委、政府的正确领导和镇人大的监督下，在上级财税部门的关心指导下，始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持围绕中心服务大局、聚焦民生持续用力，努力培植财源、强化收入征管，全力保障重点支出，严格执行年初预算，全年财政收支任务圆满完成，为全镇经济社会平稳、健康、协调发展提供了坚实保障。

（一）一般公共预算收支完成及平衡情况

1．收入完成情况

2024年完成财政总收入27172万元，完成全年预算数的215.21%，比上年同期增17472万元，增长180.12%。其中：一般公共预算收入5100万元，完成全年预算数的100%，比上年同期减100万元，下降1.92%。上级补助收入22072万元（一般转移支付收入18901万元，专项转移支付收入3171万元）。

一般公共预算收入分项完成情况。税收收入完成5100万元。其中：增值税完成2487万元，完成预算数的80.23%，同比下降34.05%；资源税完成517万元，完成预算数的129.25%，同比增长188.83%；房产税完成926万元，完成预算数的132.29%，同比增长146.93%；城镇土地使用税完成605万元，完成预算数的151.25%，同比增长101.67%；烟叶税完成565万元，完成预算数的113%，下降1.74%。（注：实际税收收入完成数是5247万元，因当年超收部分县级不允许使用所以结转下年147万元。）

2．支出完成情况

2024年完成财政总支出8945万元，完成全年预算数的70.85%，比上年同期减755万元，下降7.78%。其中：一般公共预算支出6388万元，完成全年预算数的50.59%，比上年同期减支725万元，下降10.19%。上解上级支出2557万元（体制上解1728万元，收入超基数上解743万元，专项上解86万元）。

一般公共预算支出分项完成情况：一般公共服务支出1564.79万元，完成年初预算数的41.27%，较上年下降6.36%；公共安全支出10万元，完成年初预算数43.48%，较上年增长100%；教育支出36.04万元，完成年初预算数的16.37%，较上年增长177.23%；科学技术支出0万元，较上年纯减；文化旅游体育与传媒支出51.21万元，完成年初预算数的82.60%，较上年增长0.41%；社会保障和就业支出303.64万元，完成年初预算数的81.62%，较上年下降14.71%；卫生健康支出157.85万元，完成年初预算数的42.78%，较上年下降8.23%；节能环保支出4万元，完成年初预算数的5.63%，较上年下降98.54%；城乡社区支出248.77万元，完成年初预算数的76.31%，较上年增长75.19%；农林水支出3945.59万元，完成年初预算数的83.73%，较上年下降9%；交通运输支出15万元，完成年初预算数的16.48%，较上年下降64.29%；住房保障支出0万元，完成年初预算数0%，与上年持平；灾害防治及应急管理支出51.9万元，完成年初预算数的167.42%，较上年增长48.29%。

3．收支平衡情况

2024年全镇共完成一般公共预算收入5100万元，上级财政补助收入22072万元（一般性转移支付收入18901万元，专项转移支付收入3171万元），收入合计27712万元。完成一般公共预算支出6388万元，上解支出2557万元，支出合计8945万元。年终结余18227万元（结余部分为本级财力）。

（二）政府性基金预算收支完成及平衡情况

2024年完成政府性基金收入142.97万元，均为上级补助收入，较上年同期减637.03万元，下降81.67%。完成政府性基金支出142.97万元，较上年减支637.03万元，下降81.67%；其中：征地和拆迁补偿支出14.18万元，农村基础设施建设支出62.79万元，彩票公益金安排支出66万元。收支相抵，政府性基金预算收支平衡。

二、2024年重点工作落实情况

（一）拓宽财政收入渠道，积极培育新的经济增长点。一是持续加强对收入的征管，加大稽查查补力度，多措并举，充分挖掘镇内增收潜力、调动经济发展积极性、培植税源的多样性、堵塞漏洞，确保收入足额。圆满完成年初既定收入目标，全镇财政一般公共预算收入累计完成5100万元，比上年同期减100万元，下降1.92%。（2024年实际税收收入完成数是5247万元，因当年超收部分县级不允许使用所以结转下年147万元。）二是严格执行“收支两条线”管理，切实规范非税收入的收支监管，实现“以票控费”，对非税收入资金实行依证收费、专账管理、及时上缴的管理办法，确保非税收入资金及时足额入库。全年累计上缴非税收入22.29万元，比上年同期增7.42万元，增长49.90%。三是持续强化资金争取管理，聚焦市、县财政专项资金支持方向和领域，吃透政策，积极主动向县级反映困难和问题，争取上级在“保三保”、专项转移支付等方面给予资金支持。

（二）优化财政支出结构，加大对民生领域的投入。一是坚持“民生优先”，妥善调整优化支出结构，把有限的资金用在“刀刃上”，牢固树立“过紧日子”的思想，从严控制“三公”经费，持续压减全镇一般性支出，全年完成一般公共预算支出6388万元，同比下降10.13%。严控“三公经费”支出，优先保障民生需求及各项刚性资金的拨付，全镇“三公”经费支出8.56万元，其中：公务车运行维护费8.23万元，公务接待费0.33万元。二是民生领域，重点保障。兜牢兜实“三保”支出底线，以政府的“紧日子”换取老百姓的“好日子”，统筹财力优先教育、卫生健康、社会保障、城乡社区、节能环保、农林水、住房保障、灾害防治等民生支出，共计支出4747.79万元，占一般公共预算支出的74.32%。三是统筹资金助力脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接。2024年，我镇共收到上级下达财政涉农资金指标2541万元，实际支出1530万元。

（三）落实惠民惠农政策，持续巩固攻坚成果。一是严格落实减税降费各项措施，把减税降费作为一项重要工作，与税务及相关部门密切配合，认真贯彻落实减税降费各项决策部署和工作要求，切实分析减税降费对龙山税收造成的影响。二是夯实粮食生产基础。核实发放耕地地力保护补贴4.27万亩、180.29万元，及时将补贴资金通过“一卡通”兑付到农户手中，提高农民种粮积极性。落实农业保险1.43万亩，自缴2.57万元、政策补贴85.8万元，有力增强农业抗风险韧性，全方位稳固粮食生产根基。

（四）加强财政管理与监督，提升财政信息化水平。一是不定期开展财政资金安全检查工作，建立财政资金安全管理长效机制，规范专项资金管理及项目资金申报、资金来源、资金去向、会计处理、项目监管、资金拨付审批及项目资料收集归档等各项基础性工作，确保财政资金安全高效运转。二是强化内控工作，规范预算编制，严格支出管理，严把资金拨付关，对镇级各部门支出进行严格审核，规范资金收支备查账和固定资产备查账登记，切实防范财政资金风险，提升财政资金使用效益。三是规范政府采购管理，建立健全政府采购支持政策实施机制，严格按照“政采云”平台、扶贫832平台、内控制度完成政府采购相关要求。2024年共完成采购21批次，完成单位申报采购预算资金2517.06万元，实际支付采购资金395.20万元。四是实施票据电子化规范管理，按照“以票管款、票款同步”的原则，财政监管的目标也逐渐得到体现，同时规范票据的领用、核销和保管、票据结报手续，严格按照有关制度监督票据使用，确保财政资金及时、足额入账。2024年共领取《云南省农村集体经济专用收款收据》20本、《云南省行政事业单位往来结算票据（电子）》30份；核销《云南省行政事业单位往来结算票据（微机）》 21份、《云南省非税收入一般缴款书（新版）》33份、《云南省罚没收入专用收据》（机开）32份。

（五）加强干部队伍建设，营造风清气正的工作环境。坚持党风廉政建设与财政业务工作两手抓、两促进，切实提升队伍整体素质。一是梳理廉政风险点。对易腐的风险点和工作的薄弱点做了认真地分析梳理，结合财政所职能职责，对照岗位职责、找准廉政风险，有针对性地排查，实行责任到人，针对党风廉政建设落实过程中存在的问题，有效提出防范措施。同时，突出抓好重点领域、重点环节和关键岗位的廉政风险防控工作，依法理财，确保党风廉政建设各项工作落到实处。二是加强政治学习、政策领悟，创先争优，激发财政队伍活力。以深入开展党史学习、主题交流等活动为契机，引导干部职工牢固树立担当作为、服务群众和严守纪律的意识，始终坚定“四个自信”、做到“两个维护”。

各位代表，一年来龙山镇财政工作在镇党委政府的正确领导些，在有关部门的大力支持下，顺利完成了2024年全镇财政收支预算目标任务。但工作中仍然存着一些不容忽视的困难和问题。一是收入持续增长乏力，税源结构单一缺乏财源型支柱产业，税基不稳导致税收增长乏力，缺乏可持续增长点； 二是财政收支矛盾突出，镇级刚性支出日渐增长，财政压力日趋加大，镇保障压力不断增大，收支矛盾日益突出，每年形成新增资金缺口，保机构运转困难。三是政府隐性债大，专项资金到位率低，严重影响财政正常运转。四是行政事业单位资产管理基础薄弱等问题不同程度存在，资产管理水平和配置使用效益有待进一步提高。

我们将高度重视这些问题，认真听取各位代表的意见，在2025年财政收支预算执行中认真应对、积极解决。

三、2025年财务收支计划草案

2025年我们将认真贯彻镇党委政府和上级财政部门的决策部署和要求，在镇人大的监督下充分履行财政职能，不断提高财政管理水平。严格执行《预算法》，坚持量入为出、量力而行、统筹兼顾，进一步调整优化支出结构。围绕全镇经济社会发展的总体思路及预期目标，2025年预算收支安排建议如下：

（一）财政预算收入安排情况

2025年，全年预计完成财政预算收入5200万元，其中：增值税3100万元，资源税400万元，房产税700万元，城镇土地使用税500万元，烟叶税500万元。

（二）财政预算支出安排情况：

2025年预计安排一般公共预算支出4857元，一般公共预算支出具体如下：

1.一般公共服务支出3092万元；

2.公共安全支出10万元。

3.教育支出20万元。

4.社会保障和就业支出322万元。

5.卫生健康支出153万元。

6.节能环保支出10万元。

7.农林水支出1189万元。

8.交通运输支出61万元。

（三）全年财政收支预算平衡情况

2025年全镇预计完成财政预算收入5200万元 ，预计完成财政预算支出4857万元，上解支出343万元，当年预算收支平衡。

四、2024年财政工作的主要任务

2025年财政工作任务更加艰巨，我们将紧紧围绕镇党委政府的决策部署，聚焦重点、精准发力、统筹兼顾、扎实推进，在镇人大的监督下，圆满完成财政工作目标。

（一）加强税源监控体系建设。进一步完善税收征管体系，加强税源普查和监控力度，提高税收征管效率。同时，我们将加强对非税收入的管理和监督，确保各项收费项目和收费标准的合规性。

（二）提高财政监督管理职能。全面贯彻落实财政支出有保有压，在坚持政府过紧日子的同时，切实保障重点支出及民生支出的原则，积极争取上级专项资金补助。一是继续坚持严格控制一般性支出，压减“三公经费”支出，认真落实惠农惠民，产业扶贫、易地搬迁扶贫等政策，推进文体惠民和交通便民工程，增强人民群众获得感、幸福感，为决战决胜脱贫攻坚与乡村振兴提供资金保障。二是加强专项资金管理，进一步健全完善资金管理机制，加强监督跟踪问效，确保资金的有效运行。三是继续提高财政监督管理水平，督促部门建立完善符合财政资金管理要求的内控制度。四是积极化解镇村债务负担，提升化解债务风险的能力。

（三）加强财政监督检查和风险防范。加大对财政监督检查和风险防范的力度，通过定期开展专项检查、审计和绩效评估等工作，规范财经秩序，有效防范财政风险。同时，我们将加强与其他部门的沟通和协作，形成合力共同推进财政管理工作的发展。

（四）提升会计核算水平。加强会计基础工作规范管理，提升会计人员的业务素质和核算水平。通过加强日常监督检查和指导力度等措施，确保会计核算工作的规范性和准确性。

各位代表，新的一年，财政任务依然艰巨，收支矛盾依然突出，面对新的发展机遇和挑战，我们将继续坚持以人民为中心的发展思想，紧紧围绕龙山经济发展大局，不断创新财政管理与服务模式，为构建和谐社会、推动龙山高质量发展作出更大贡献！