第一部分 龙陵县龙山镇人民政府部门2025年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、市对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息                                                            

第二部分 龙陵县龙山镇人民政府部门2025年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、项目支出绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、市对下转移支付预算表

十四、市对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

附件2-2

龙陵县龙山镇人民政府部门2025年

部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1. 贯彻执行党的路线、方针、政策，执行上级国家行政机关的决定、命令和国家制定的法令、法规，接受同级党委的领导、执行本级人民代表大会的各项决议，并报告执行决议、决定和命令的情况。

2. 编报和执行本辖区国民经济和社会发展计划，并做好统计工作。负责本辖区经济发展管理工作，根据政府授权组织实施行政区域内经济社会发展项目。

3. 制定社会各项事业发展计划，发展教育、卫生健康、医疗、 科技、民政、广播电视、文化、体育事业。推进社会保障、社会福利、医疗保障和养老保险工作。做好劳动管理、科普、老龄、宗教和侨务等工作。

4. 保护全民所有和集体所有的财产，保护公民私人所有的合法财产，维护社会秩序，保障公民的人身权利、民主权利和其他合法权利，保障各种经济组织的合法权益。负责本辖区打击走私工作。

5. 制定和组织实施镇村建设规划，加强公用和集镇设施、水利建设、房屋土地管理、环境综合整治工作。保护改善生活环境和生态环境。

6. 指导、支持、帮助村（居）民委员会的组织制度建设和业务建设，促进村（居）民委员会民主自治。

7. 保障少数民族的权利和尊重少数民族的风俗习惯。

8．保障宪法和法律赋予妇女的男女平等、同工同酬和婚姻自由等各项权利。

9. 负责政府信息与政务公开工作。抓好集体经济活动、村镇规划建设等领域信息公开工作，保障人民群众知情权、参与权和监督权。推行便民服务，方便群众办事。

10. 完成县委、县人民政府和镇党委交办的其他事项。

（二）机构设置情况

我部门共设置1个内设机构，包括：龙山镇综合保障和技术服务中心。所属单位0个

（三）重点工作概述

紧紧围绕全年预算收入目标，按照应收尽收、从实从快的要求，调动一切积极因素，加大综合治税力度，充分挖掘征收潜力，加强各类收入征管，努力完成5200万元公共财政预算收入目标任务。进一步强化各征收部门目标责任，及时分解任务，加强协调联动，努力保证目标增幅不减；进一步强化重点税源监控，加快主体税种征收进度，努力保证收入均衡入库；进一步强化综合治税机制，切实做到“抓大、管小、堵漏、拓新”，坚持扩张总量与优化结构并重，努力提升财政收入质量。积极研究“营改增”等税收政策变动对地方财力影响，做好超前谋划。

二、预算单位基本情况

我部门编制2025年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个（下设1个事业单位）；参公单位0个；事业单位0个。截止2024年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制107人，其中：行政编制40人，工勤人员编制0人，事业编制67人。在职实有101人，其中：财政全额保障101人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员69人，其中：离休0人，退休69人。

车辆编制6辆，实有车辆5辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2025年部门财务总收入48,580,564.32元，其中：一般公共预算45,280,564.32元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入3,300,000.00元。

与上年对比，比上年预算94,943,994.52元，减少46,363,430.20元，下降48.83%，主要原因是：上年结余减少，财政困难、财政预算有限额，经费相应压缩。

（二）财政拨款收入情况

2025年部门财政拨款收入45,280,564.32元，其中:本年收入45,280,564.32元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款45,280,564.32元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年对比，比上年预算92,693,994.52元，减少47,413,430.20元，下降51.15%，主要原因是：上年结余减少，财政困难、财政预算有限额，经费相应压缩。

四、预算单位支出情况

2025年部门预算总支出48,580,564.32元。财政拨款安排支出45,280,564.32元，其中：基本支出40,279,364.32元，与上年对比，比上年预算减少11,462,443.60元，下降22.15%，主要原因是；财政预算有限额，专项业务费压缩11,058,000.00元，人员减少经费相应减少304,343.60元，临时工、村干部等半供养人员经费减少292,000.00元，公务用车运行维护费减少30,000.00元，公务用车购置费增加90,000.00元，龙山镇行政事业单位残疾人保障金补助经费增加94,900.00元；项目支出5,001,200.00元，与上年对比，比上年预算减少34,900,986.60元，主要原因是：上年结余项目支出减少15,941,686.60元，预算有限额本年项目减少21,959,300.00元。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于：

1.2010104人大会议100,000.00元，主要用于人大会议材料、宣传、食宿、误工费等。

2.2010103行政运行16,364,253.46元（行政人员、村干部等人员经费12,808,686.26元，公用经费3,555,567.20元），龙山镇行政在职人员工资、失业保险支出4,889,586.26元，水电费、邮电费250,000.00元，会议费、培训费200,000.00元，差旅费150,000.00元，工会经费69,667.20元，专项业务经费1,689,200.00元，龙山镇临时工工资、保险、公积金、志愿者保障经费2,250,000.00元，公务用车购置90,000.00元，公务用车运行维护费90,000.00元，公务用车租车费317,700.00元，村干部工资、保险5,523,100.00 元，公务接待经费145,000.00元，龙山镇政府机关2020至2024年职工体检费500,000.00元，镇政府办公设备购置费200,000.00元。

3.2010350事业运行9,370,597.91元（人员经费7,389,672.79元，公用经费1,780,925.12元），龙山镇事业在职人员工资、失业保险支出7,339,672.79元，残疾人保障金250,000.00元，差旅费50,000.00元，工会经费116,325.12元，公务用车运行维护费30,000.00元，华富公司临时工、公墓管理员、文化临时工、财政临时工等劳务费931,000.00元，邮电费100,000.00元，一般公用经费240,400.00元，龙山镇2025年防火、防疫、教育等专项业务经费300,000.00，财政利息及房租费补助经费13,200.00元。

4.2040604基层司法业务50,000.00元，主要用于聘请法律顾问费用。

5.2040605普法宣传50,000.00元，主要用于普法宣传工作经费。

6.2050202小学教育200,000.00元，主要用于教育工作经费200,000.00元。

7.2070199其他文化和旅游支出1,200.00元，主要用于龙山镇2025年公共图书馆文化馆（站）免费开放补助资金。

8.2080501行政单位离退休28,800.00元，主要用于行政单位退休人员公用经费24,000.00元，龙山镇退休人员护理费补助经费4,800.00元。

9.2080502事业单位离退休17,400.00元，主要用于事业单位退休人员公用经费。

10.2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出1,683,682.56元，主要用于养老保险缴费支出。

11.2080506机关事业单位职业年金缴费支出600,000.00元，主要用于退休人员及调出县外人员职业年金记实支出。

12.2080801死亡抚恤890,000.00元，主要用于死亡干部职工丧葬及抚恤费支出710,000.00元，遗属补助180,000.00元。

13.2101101行政单位医疗310,892.32元，主要用于行政单位基本医疗保险缴费支出303,052.32元，退休大病医疗保险(行政)7,840.00元。

14.2101102事业单位医疗511,698.27元，主要用于事业单位基本医疗保险缴费支出506,014.27元，退休大病医疗保险(事业)5,684.00元。

15.2101103公务员医疗补助671,984.64元，主要用于公务员医疗补助缴费支出371,984.64元，龙山镇退休人员公务员医疗补助经费300,000.00元。

16.2101199其他行政事业单位医疗支出40,255.16元，主要用于行政事业单位工伤、大病保险缴费支出。

17.2110402农村环境保护100,000.00元，主要用于水利站河长制工作经费。

18.2130106科技转化与推广服务201,600.00 元，主要用于人工影响天气防雹点工作人员经费。

19.2130108病虫害控制90,000.00元，主要用于兽医站春秋防疫、非洲猪瘟防控经费。

20.2130199其他农业农村支出1,000,000.00元，主要用于龙山镇耕地流出整改恢复工作经费。

21.2130234林业草原防灾减灾128,000.00元，主要用于林业公务用车运行维护费30,000.00 元，防火工作经费20,000.00 元，防火工作经费应急经费60,000.00 元，高风险期临时护林员补助18,000.00 元。

22.2130306水利工程运行与维护150,000.00元，主要用于水利站水库管理人员、渠道管理人员经费。

23.2130504农村基础设施建设5,000,000.00元，主要用于龙山镇基础设施建设项目支出。

24.2130705对村民委员会和村党支部的补助7,110,200.00元，主要用于社区干部工资、保险3,586,700.00 元，村社区三委、小组长、党支书、炊事员等人员经费支出2,480,000.00元，社区工作经费300,000.00元，社区工作人员培训经费12,500.00元，行政村工作经费650,000.00元，村民小组长党支部工作经费81,000.00元。

25.2149901公共交通运营补助610,000.00元，主要用于2021年至2024年公交车营运补助。

五、市对下专项转移支付情况

本单位不涉及此公开事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目18个，政府采购预算总额445,000.00元，其中：政府采购货物预算445,000.00元、政府采购服务预算0元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

龙陵县龙山镇人民政府部门2025年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计385,000.00元，较上年增加60,000.00元，增长18.46%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

龙陵县龙山镇人民政府部门2025年因公出国（境）费预算为0元，与上年预算持平，预计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

2025年无增减变化。

（二）公务接待费

龙陵县龙山镇人民政府部门2025年公务接待费预算为145,000.00元，与上年预算持平，国内公务接待批次为290次，共计接待2900人次。

2025年无增减变化。

（三）公务用车购置及运行维护费

龙陵县龙山镇人民政府部门2025年公务用车购置及运行维护费为240,000.00元，较上年增加60,000.00元，增长18.46%。其中：公务用车购置费90,000.00元，较上年增加90,000.00元，增长100%；公务用车运行维护费150,000.00元，较上年减少30,000.00元，下降16.67%。共计购置公务用车1辆，年末公务用车保有量为6辆。

增减变化原因：公务用车购置费增加的原因是镇政府2024年公务车报废1辆，2025年预算安排购置1辆；公务用车运行维护费减少的原因是镇政府垃圾车不在公车编制内，不需要预算公务用车运行维护费，经费相应减少30,000.00元。

八、重点项目预算绩效目标情况

（一）龙山镇基础设施建设项目自有资金

绩效目标：龙山镇基础设施建设项目自有资金1,800,000.00元，用于辖区内村级活动场所建设项目、农村公益事业建设项目、易地扶贫搬迁工程项目等基础设施建设支出，促进我镇社会、经济、生态、党建建设，以物质文明促进精神文明，不断完善项目区村基础设施建设，进一步巩固和拓展脱贫攻坚工作成效，全面夯实乡村振兴基础。群众收入、生活质量、村庄人居环境条件明显提升。

（二）龙山镇2025年文化站免费开放县级配套资金

绩效目标：龙山镇2025年文化站免费开放县级配套资金1,200.00元，落实《国家基本公共服务标准（2021年版）》和《云南省基本公共服务实施标准（2021年版）》，支持加快构建现代公共文化服务体系，促进基本公共文化服务标准化、均等化，保障广大群众看报、观看电视、观赏电影、进行文化鉴赏、开展文化体育活动等基本公共文化权益。

（三）龙山镇基础设施建设项目资金

绩效目标：龙山镇基础设施建设项目资金5,000,000.00元，用于已经建成安置房面积89097平方米，建成活动场所大约19个，农村公益事业建设修沟、修路，教育基础设施等支出。有效改善贫困地区基础设施条件，提高人民群众的业余文化生活水平，巩固基础党建堡垒，提升乡村治理水平。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.政府预算体系。具体包括四大预算，即：一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。这四大预算组成完整的政府预算体系，全面反映政府收支总量、结构和管理活动，服务经济社会发展需要。

2.一般公共预算。是指是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。透过一般公共预算，可以使人们了解政府活动的范围和方向，也可以体现政府政策意图和目标。

3.政府性基金预算。是指国家对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以出让土地、发行彩票等其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。其收入归属政府，不归属任何部门。

4.国有资本经营预算。是国家以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算。国有资本经营预算应当按照收支平衡原则编制，不列赤字，并安排资金调入一般公共预算。

5.社会保险基金预算。是根据国家社会保险和预算管理法律法规建立，对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。社会保险基金预算按照统筹层次和社会保险项目分别编制，包括基本养老保险基金、失业保险基金、基本医疗保险基金、工伤保险基金、生育保险基金等内容。

6.部门预算。是指政府部门依据国家有关法律、法规、政策及其履行职能需要，编制的反映政府各部门所有收入和支出情况的年度财政收入预算。部门预算由本部门及其所属各单位预算组成，由基层预算单位开始编制，逐级上报、审核、汇总，经财政部门审核，提交立法机关依法批准后执行。

7.一般公共预算收入。是按照财政部规定的统一科目和口径统计的收入，包括地方固定收入以及中央与地方共享收入中地方所得部分。地方各级财政总收入减去上划中央、省收入即为一般公共预算收入。

8.一般公共预算支出。也即通俗所称财政支出，指政府对上级转移性收入、本级一般公共预算收入等有计划的分配和使用而形成的支出。

9.国库集中收付制度。是指财政部门代表政府设置国库单一账户体系，所有的财政性资金均纳入国库单一账户体系收缴、支付、管理的制度。

10.政府采购制度。是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。

11.“三公”经费。指公务接待费、因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

龙陵县龙山镇人民政府部门2025年机关运行经费安排4,365,567.20元，与上年对比,比上年预算减少6,481,025.12元，下降59.75%，主要原因是：财政预算有限额，机关运行经费安排的专项业务费压缩6,481,025.12元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，龙陵县龙山镇人民政府部门资产总额95,207,024.17元，其中，流动资产2,096,954.51元，固定资产22,222,762.14元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程70,731,966.52元，无形资产155,341.00元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额减少21,4849,178.2元，其中固定资产增加7,608,322.63元。处置房屋建筑物15,346.31平方米，账面原值573,006.73元；处置车辆1辆，账面原值96,000.00元；报废报损资产0.00项，账面原值0.00元，实现资产处置收入500.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2024年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2024年决算编制后才能汇总，此处公开为2024年12月资产月报数。

附件：2025年部门预算公开表