第一部分龙山镇财政所部门2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、市对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 龙山镇财政所部门2024年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表（本级下达）

十、项目支出绩效目标表（另文下达）

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、部门政府采购预算表

十三、政府购买服务预算表

十四、市对下转移支付预算表

十五、市对下转移支付绩效目标表

十六、新增资产配置表

龙山镇财政所部门2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

贯彻执行党和国家的财经方针政策，承担镇财政预决算编制及公开、预算执行、惠农政策资金兑付管理、财政资金监管、会计核算、会计监督及档案管理、国有（集体）资产管理、组织财政收入入库管理、镇行政事业单位财务、村级财务收支行为规范监管等职责。

（二）机构设置情况

我部门共设置1个内设机构，包括：龙山镇财政所。所属单位0个。

（三）重点工作概述

贯彻执行党和国家的财经方针政策，承担镇财政预决算编制及公开、预算执行、惠农政策资金兑付管理、财政资金监管、会计核算、会计监督及档案管理、国有（集体）资产管理、组织财政收入入库管理、镇行政事业单位财务、村级财务收支行为规范监管等职责。

二、预算单位基本情况

我部门编制2024年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截止2023年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制5人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制5人。在职实有3人，其中： 财政全额保障3人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员0人，其中：离休0人，退休0人。

车辆编制3辆，实有车辆3辆（镇政府垃圾车1辆，农业中心1辆，林业中心1辆），超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2024年部门财务总收入78,274,688.88元，其中：本年收入62,333,002.28元，上年结转结余15,941,686.60元。本年收入中，一般公共预算60,083,002.28元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入2,250,000.00元。

与上年对比，比上年预算增23,520,954.90元，同比增长43%，主要是：增加上年结转结余15,941,686.60元，龙山镇各单位残疾人保障金补助经费增118,100.00元，村社区干部及村级半供养人员工资及保险增8,957,200.00元，龙山镇临时工工资及保险增874,200.00元，专项业务费增2,469,600.00元，龙山镇政府机关2020至2023年职工体检经费增400,000.00元，其他收入（单位资金收入）增1,030,000.00元，财政所单位性质变为事业单位及人员减少原因，导致2024年财政所人员经费及公用经费减少242,231.70元，本级安排项目收入减少6,027,600.00元。

（二）财政拨款收入情况

2024年部门财政拨款收入76,024,688.88元，其中:本年收入60,083,002.28元，上年结转收入15,941,686.60元。本年收入中，一般公共预算财政拨款60,083,002.28元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年对比，比上年预算增22,490,954.90元，同比增长42%，主要是：增加上年结转结余15,941,686.60元，龙山镇各单位残疾人保障金补助经费增118,100.00元，村社区干部及村级半供养人员工资及保险增8,957,200.00元，龙山镇临时工工资及保险增874,200.00元，专项业务费增2,469,600.00元，龙山镇政府机关2020至2023年职工体检经费增400,000.00元，财政所单位性质变为事业单位及人员减少原因，导致2024年财政所人员经费及公用经费减少242,231.70元，本级安排项目收入减少6,027,600.00元。

四、预算单位支出情况

2024年部门预算总支出78,274,688.88元，财政拨款安排支出 76,024,688.88元，其中：基本支出35,072,502.28元，与上年对比，比上年预算增12,576,868.30元，同比增长55.9%，主要是龙山镇各单位残疾人保障金补助经费增118,100.00元，村社区干部及村级半供养人员工资及保险增8,957,200.00元，龙山镇临时工工资及保险增874,200.00元，专项业务费增2,469,600.00元，龙山镇政府机关2020至2023年职工体检经费增400,000.00元，财政所单位性质变为事业单位及人员减少原因，导致2024年财政所人员经费及公用经费减少242,231.70元；项目支出40,952,186.60元，与上年对比，比上年预算增9,914,086.60元，同比增长31.9%，主要是增加了上年结转结余项目15,941,686.60元，本级项目减少6,027,600.00元。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于：

1.2010104人大会议100,000.00元，主要用于人大会议材料、宣传、食宿、误工费等。

2.2010108代表工作30,000.00元，主要用于人大代表活动经费支出。

3.2010103行政运行18,242,600.00元，主要用于财政所人员经费龙山镇临时工工资、保险、公积金、志愿者保障经费2,524,000.00元，村社区干部工资、保险9,881,600.00元，龙山镇政府残疾人保障金补助经费增50,000.00元，龙山镇政府机关2020至2023年职工体检费400,000.00元，镇政府2024年专项业务经费5,387,000.00元。

4.2010399其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出4,400,000.00元，主要用于党建示范点专项经费500,000.00元，龙山镇对村综合考核经费900,000.00元，龙山镇村级活动场所建设3,000,000.00元。

5.2010650事业运行366,729.13元，主要用于财政所人员经费296,066.81元，公用经费13,462.32元，临时工工资27,200.00元，财政所零户统管业务费30,000.00元。

6.2010799其他税收事务支出1,000,000.00元，主要用于税收征收工作经费。

7.2013199其他党委办公厅（室）及相关机构事务支出6,400,000.00元，主要用于党建示范点专项经费500,000.00元，党建工作专项经费500,000.00元，龙陵县龙山镇人民政府（全镇）打造18村社区1村社区1示范点建设项目补助资金5,400,000.00元。

8.2013805市场秩序执法10,000.00元，主要用于食品安全工作经费。

9.2040221特别业务120,000.00元，主要用于禁毒管理工作经费80,000.00元，道路交通安全工作经费10,000.00元，消防安全工作经费10,000.00元，派出所工作经费20,000.00元。

10.2040604基层司法业务50,000.00元，主要用于聘请法律顾问费用。

11.2040605普法宣传50,000.00元，主要用于普法宣传工作经费。

12.2040610社区矫正10,000.00元，主要用于社区矫正工作经费。

13.2050202小学教育2,200,000.00元，主要用于教育工作经费200,000.00元，教育基础设施建设2,000,000.00元。

14.2070109群众文化100,000.00元，主要用于镇政府文体活动经费。

15.2070199其他文化和旅游支出48,500.00元，主要用于龙山镇2023年结转公共图书馆文化馆（站）免费开放补助资金。

16.2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出41,458.56元，主要用于养老保险缴费支出。

17.2080506机关事业单位职业年金缴费支出350,000.00元，主要用于退休人员及调出县外人员职业年金记实支出。

18.2080705公益性岗位补贴6,000.00元，主要用于龙山镇2023年结转龙山镇基层治理专干补助。

19.2080799其他就业补助支出28,800.00元，主要用于龙山镇2023年结转中央就业补助公益性岗位补贴。

20.2080801死亡抚恤560,000.00元，主要用于死亡干部职工丧葬及抚恤费支出400,000.00元，遗属补助160,000.00元。

21.2100408基本公共卫生服务40,000.00元，主要用于公共卫生经费20,000.00元，防艾工作经费20,000.00元。

22.2100410突发公共卫生事件应急处理2,000,000.00元，主要用于镇村疫情防控经费欠款。

23.2100799其他计划生育事务支出112,000.00元，资金是法院退回以前年度社会抚养费，主要用于镇政府日常运转经费。

24.2101102事业单位医疗19,411.09元，主要用于财政所事业单位基本医疗保险缴费支出。

25.2101103公务员医疗补助248,924.64元，主要用于财政所公务员医疗补助缴费支出。

26.2101199其他行政事业单位医疗支出1,078.86元，主要用于财政所工伤、大病保险缴费支出。

27.2110402农村环境保护500,000.00元，主要用于镇政府创卫工作经费。

28.2129999其他城乡社区支出300,000.00元，主要用于镇政府征地工作经费。

29.2130104事业运行77,000.00元，主要用于镇农业中心公务用车运行维护费30,000.00元，残疾人保障金补助经费47,000.00元。

30.2130106科技转化与推广服务1,001,600.00元，主要用于镇政府烤烟生产扶持费800,000.00元，人工影响天气防雹点工作人员工资201,600.00 元。

31.2130126农村社会事业300,000.00 元，主要用于镇政府农村社会事业发展补助资金。

32.2130199其他农业农村支出1,000,000.00元，主要用于龙山镇耕地流出整改恢复工作经费。

33.2130204事业机构45,000.00元，主要用于林业中心公务用车运行维护费30,000.00元，残疾人保障金补助经费15,000.00元。

34.2130205森林资源培育21,312.00元，主要用于林业中心2023年结转退耕还林林地抚育项目补助。

35.2130207森林资源管理102,300.00元，主要用于林业中心2023年结转天然林保护护林员补助。

36.2130209森林生态效益补偿120,000.00元，主要用于林业中心2023年结转省级公益林护林员补助。

37.林业草原防灾减灾43,000.00元，主要用于林业中心石斛技术员工资。

38.2130306水利工程运行与维护738,500.00元，主要用于农业中心水利站水库管理人员、渠道管理人员工资补助150,000.00 元，渠道水毁修复工程项目支出588,500.00 元。

39.2130504农村基础设施建设21,460,000.00元，其中：上年结转的项目11,460,000.00元，本年预算项目10,000,000.00元。主要用于2023年龙陵县龙山镇户孔村茶叶加工厂建设项目资金160,000.00元，龙陵县龙山镇核桃坪村进村主道路建设2023年边境转移支付项目资金1,900,000.00 元，龙陵县龙山镇户孔村幼儿园附属工程建设2023年边境转移支付项目资金650,000.00元，龙陵县龙山镇龙山社区上路片区道路建设2023年边境转移支付项目资金1,200,000.00元，龙陵县龙山镇龙山社区上路片区人居环境提升建设2023年边境转移支付项目资金3,300,000.00元，龙陵县龙山镇麦地社区丛岗至芒麦村通村公路排洪沟渠建设2023年边境转移支付第二批项目资金1,100,000.00元，龙陵县龙山镇芒麦村幼儿园附属工程建设2023年边境转移支付第二批项目资金1,200,000.00元，龙陵县龙山镇赧场社区人居环境综合治理建设2023年边境转移支付项目资金1,950,000.00元，龙山镇易地扶贫搬迁工程项目资金10,000,000.00元。

40.2130505生产发展10,940.00元，主要用于龙陵县龙山镇2023年结转的产业奖补项目资金。

41.2130599其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出3,300,000.00元，其中：上年结转的项目2,800,000.00元，本年预算项目500,000.00元。主要用于乡村振兴工作经费500,000.00元，2023年龙陵县龙山镇户孔村茶叶加工厂配套附属工程建设项目资金100,000.00元，龙陵县龙山镇白家寨村河边组功能提升综合治理项目资金2,300,000.00元，龙陵县龙山镇云山社区下坪组和石笕槽组人居环境提升建设项目资金300,000.00元，龙山镇赧场民族团结进步示范社区项目资金100,000.00元。

42.2130701对村级公益事业建设的补助4,000,000.00元，其中：上年结转的项目1,000,000.00元，本年预算项目3,000,000.00元。主要用于龙山镇农村公益事业建设项目资金3,000,000.00元，龙山镇云山社区吴家沟组农村公益事业财政奖补活动室建设项目资金1,000,000.00元。

43.2130705对村民委员会和村党支部的补助3,505,700.00元，主要用于村社区三委、小组长、党支书、炊事员等人员经费支出2,462,200.00元，社区工作经费300,000.00元，社区工作人员培训经费12,500.00元，行政村工作经费650,000.00元，村民小组长党支部工作经费81,000.00元。

44.2130799其他农村综合改革支出2,000,000.00元，主要用于镇政府项目管理前期费。

45.2140106公路养护243,834.60元，主要用于龙山镇2023年结转农村公路日常养护（省级）补助资金。

46.2149901公共交通运营补助610,000.00元，主要用于镇政府2021年至2024年公交车营运补助，。

47.2240108应急救援70,000.00元，主要用于龙陵县龙山镇2023年结转省级防汛应急救灾资金。

48.2240601地质灾害防治10,000.00元，主要用于镇政府地质灾害防治、防震减震工作经费。

49.2240703自然灾害救灾补助30,000.00元，主要用于2023年结转尹兆场社区大园子组及坪子组应急处置排危除险排洪沟水毁沟渠修复资金。

五、市对下专项转移支付情况

本单位不涉及此公开事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目14个，政府采购预算总额186,400.00元，其中：政府采购货物预算186,400.00元、政府采购服务预算0元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

龙山镇财政所部门2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计235,000.00元，较上年增加60,000.00元，增长34.3%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

龙山镇财政所部门2024年因公出国（境）费预算为0元，与上年预算持平，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0次。

2024年无增减变化。

（二）公务接待费

龙山镇财政所部门2024年公务接待费预算为145,000.00元，与上年预算持平，国内公务接待批次为290次，共计接待2900人次。

2024年无增减变化。

（三）公务用车购置及运行维护费

龙山镇财政所部门2024年公务用车购置及运行维护费为90,000.00元，较上年增加60,000.00元，增长200%。其中：公务用车购置费0元，与上年预算持平；公务用车运行维护费90,000.00元，较上年增加60,000.00元，增长200%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为3辆（镇政府垃圾车1辆，农业中心1辆，林业中心1辆）。

增减变化原因：今年在龙山镇财政所上统一录入镇政府、林业中心、农业中心公务用车运行维护费各30,000.00元，林业中心、农业中心2024年公务用车运行维护费每家减少30,000.00元。

八、重点项目预算绩效目标情况

（一）龙山镇2024年教育基础设施建设补助资金

绩效目标：龙山镇2024年预算教育基础设施建设资金2,000,000.00元，用于辖区内各中小学校舍建设、农用地报批等教育基础设施建设支出，通过该项目的实施，有效改善各中小学校办学条件。

（二）龙山镇村级活动场建设项目资金

绩效目标：龙山镇安排村级活动场建设项目3,000,000.00元，用于支付村级活动场建设项目及历年欠款。已建设活动场所19个，受益人口760户3275人，群众收入、生活质量、村庄人居环境条件明显提升。

（三）龙山镇农村公益事业建设项目资金

绩效目标：龙山镇农村公益事业建设项目资金3,000,000.00元，促进我镇社会、经济、生态、党建建设，以物质文明促进精神文明，不断完善项目区村基础设施建设，进一步巩固和拓展脱贫攻坚工作成效，全面夯实乡村振兴基础。群众收入、生活质量、村庄人居环境条件明显提升。

（四）大连理工大学定点帮扶捐款龙山镇李鑫故居修缮设计方案经费

绩效目标：大连理工大学定点帮扶捐款龙山镇李鑫故居修缮设计方案经费250,000.00元，对李鑫故居布局布展进行优化和完善，重新对李鑫故居墙体外立面进行粉刷，打造李鑫故居门前广场。修缮后吸引更多人关注名人故居，做好文化传承。

（五）龙山镇自有资金办公费、党费、墓穴费、项目前期经费

绩效目标：龙山镇自有资金办公费、党费、墓穴费、项目前期经费1,000,000.00元，加强镇级建设和管理，建立健全充满活力的自治机制，推进和谐镇级建设。资金发挥效益明显，群众满意。

（六）龙山镇易地扶贫搬迁工程项目资金

绩效目标：龙山镇易地搬迁项目涉及9个搬迁点预算支出10,000,000.00元，共搬迁727户3143人，其中建档立卡户562户2452人；建设安置房面积89097平方米；配套人饮、道路、通电、雨水工程、污水处理设施、花台及其他附属工程。项目的实施有效提升搬迁群众经济收入，进而带动了地方经济的发展，推动了社会经济效益增长。

（七）龙山镇农村社会事业发展补助资金

绩效目标：龙山镇农村社会事业发展补助资金300,000.00元，促进我镇社会、经济、生态、党建建设，以物质文明促进精神文明，不断完善项目区村基础设施建设，进一步巩固和拓展脱贫攻坚工作成效，全面夯实乡村振兴基础。群众收入、生活质量、村庄人居环境条件明显提升。

（八）龙山镇法院退回以前年度社会抚养费补助经费

绩效目标：龙山镇法院退回以前年度社会抚养费补助经费112,000.00元，用于2024年相关支出，保证机构正常运转，受益人口满意。

（九）龙山镇水利渠道水毁修复工程补助资金

绩效目标：龙山镇水利渠道水毁修复工程补助资金588,500.00元，渠道水毁修复工程土石方开挖1322立方米，清理坍方11204立方米，M7.5浆砌石505.3立方米，C25砼现浇51.6立方米，钢筋制安630.76公斤；通过项目实施使农户灌溉用水得到保障，农村生产生活得到改善。

（十）龙山镇公交车营运补助资金

绩效目标：龙山镇2020年至2024年公交车营运补助资金610,000.00元，补助龙陵至尹兆场沿线1条，服务、方便周边群众，改善周边群众出行困难。

（十一）龙山镇打造村社区1村1示范点建设项目经费

绩效目标：龙山镇打造村社区1村1示范点建设项目经费5,400,000.00元，硬化村庄道路22400平方米，土方开挖回填18000立方米，改造排污设施2400米，安装太阳能路灯180盏，配套建设绿化美化等附属工程，受益农户900户3780人。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.政府预算体系。具体包括四大预算，即：一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。这四大预算组成完整的政府预算体系，全面反映政府收支总量、结构和管理活动，服务经济社会发展需要。

2.一般公共预算。是指是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。透过一般公共预算，可以使人们了解政府活动的范围和方向，也可以体现政府政策意图和目标。

3.政府性基金预算。是指国家对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以出让土地、发行彩票等其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。其收入归属政府，不归属任何部门。

4.国有资本经营预算。是国家以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算。国有资本经营预算应当按照收支平衡原则编制，不列赤字，并安排资金调入一般公共预算。

5.社会保险基金预算。是根据国家社会保险和预算管理法律法规建立，对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。社会保险基金预算按照统筹层次和社会保险项目分别编制，包括基本养老保险基金、失业保险基金、基本医疗保险基金、工伤保险基金、生育保险基金等内容。

6.部门预算。是指政府部门依据国家有关法律、法规、政策及其履行职能需要，编制的反映政府各部门所有收入和支出情况的年度财政收入预算。部门预算由本部门及其所属各单位预算组成，由基层预算单位开始编制，逐级上报、审核、汇总，经财政部门审核，提交立法机关依法批准后执行。

7.一般公共预算收入。是按照财政部规定的统一科目和口径统计的收入，包括地方固定收入以及中央与地方共享收入中地方所得部分。地方各级财政总收入减去上划中央、省收入即为一般公共预算收入。

8.一般公共预算支出。也即通俗所称财政支出，指政府对上级转移性收入、本级一般公共预算收入等有计划的分配和使用而形成的支出。

9.国库集中收付制度。是指财政部门代表政府设置国库单一账户体系，所有的财政性资金均纳入国库单一账户体系收缴、支付、管理的制度。

10.政府采购制度。是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。

11.“三公”经费。指公务接待费、因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

龙山镇财政所部门2024年机关运行经费安排10,441,000.00元，比上年预算增4,060,500.00元，同比增63.6%，，主要原因是：龙山镇2024年临时工的工资及保险增2,414,000.00元，上年这项经费预算在其他工资福利支出上，今天预算在劳务费上；今年保运转经费不足单独预算龙山镇日常公务运转经费1,750,000.00元，机关运行经费相应增加。同时还压缩了其他不必开支的机关运行经费103,500.00万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，龙山镇财政所部门资产总额1,451,197.36元，其中，流动资产775,497.59元，固定资产（净值）675,699.77元，对外投资及有价证券0元，在建工程××元，无形资产0元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额增加93,048.82元，其中固定资产减少66,809.94元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产22项，账面原值130,747.00元，实现资产处置收入0元；资产使用收入28,664.00元，其中出租资产110平方米，资产出租收入28,664.00元。鉴于截至2023年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2023年决算编制后才能汇总，此处公开为2023年12月资产月报数。

    附件：2024年部门预算公开表