一、2022年地方财政预算执行情况

2022年，在镇党委、政府的正确领导和镇人大的监督下，在上级财税部门的大力支持下，龙山镇财政所始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和十九届历次全会精神，紧紧围绕中心工作，充分发挥财政职能作用，狠抓增收节支，进一步优化财政支出结构，严格执行年初预算，圆满完成了全年工作目标任务。

（一）一般公共预算收支完成及平衡情况

1．收入完成情况

2022年完成财政总收入10507万元，完成预算数的88.4%，比上年减少1080万元，减9.3%。其中：一般公共预算收入5200万元，完成预算数的100%，比上年增加200万元，增4%。上级补助收入2934万元，上年结余2373万元。

一般公共预算收入分项完成情况。税收收入完成5200万元。其中：增值税完成2851万元，完成预算数的92%，与上年持平；资源税完成479万元，完成预算数的95.8%，减13.7%；房产税完成806万元，完成预算数的115.1%，增9.5%；城镇土地使用税完成514万元，完成预算数的128.5%，增46.9%；烟叶税完成550万元，完成预算数的110%，增8.3%。

2．支出完成情况

2022年完成财政总支出10507万元，完成预算数的88.4%，比上年减少1080万元，减9.3%。其中：一般公共预算支出5559万元，完成预算数的59.7%，比上年增加821万元，增17.3%。上解上级支出4948万元。

一般公共预算支出分项完成情况：一般公共服务支出1496万元，完成年初预算数的67.2%，减1.8%；公共安全支出6万元，完成年初预算数的22.2%，增50%；教育支出2万元，完成年初预算数的10%，减97.8%；文化旅游体育与传媒支出55万元，完成年初预算数的61.1%，增37.5%；社会保障和就业支出325万元，完成年初预算数的86.2%，减0.9%；卫生健康支出220万元，完成年初预算数的55.7%，减29.7%；节能环保支出310万元，完成年初预算数的156.6%，增559.6%；城乡社区支出155万元，完成年初预算数的38.8%，减9.4%；农林水支出2831万元，完成年初预算数的53.6%，增30.7%；交通运输支出6万元，完成年初预算数的11.1%，减40%；住房保障支出89万元，完成年初预算数的69.5%，增196.7%；灾害防治及应急管理支出64万元，完成年初预算数的98.5%，增8.5%。

3．收支平衡情况

2022年全镇共完成一般公共预算收入5200万元，上级财政补助收入2934万元（一般性转移支付收入1055万元，专项转移支付收入1879万元），上年结余收入2373万元，收入合计10507万元。完成一般公共预算支出5559万元，上解支出4948万元，支出合计10507万元。收支相抵，2022年一般公共预算收支平衡。

（二）政府性基金预算收支完成及平衡情况

2022年完成政府性基金收入533万元，均为上级补助收入，较上年减少212万元，减28.5%。完成政府性基金支出533万元，较上年减212万元，减少28.5%；其中，征地和拆迁补偿支出298万元，农村基础设施建设支出215万元，用于社会福利的彩票公益金项目10万元；用于其他社会公益事业的彩票公益金项目10万元。收支相抵，政府性基金预算收支平衡。

二、2022年重点工作落实情况

（一）聚焦财源培育，强化收入征管。今年以来财政所紧紧围绕年初财政目标任务科学组织财政收入，把组织收入作为核心职能。一是加快财源建设步伐。认真落实壮大经济、培植财源的各项措施，想方设法降低宏观经济下行、疫情反复、组合式减税降费政策等因素带来的影响，紧盯收入组织和财源建设，强化重点行业、重点税源、重点企业监管，加强收入征管。圆满完成年初既定收入目标，全镇财政一般公共预算收入累计完成5200万元，同比增长4%。二是积极向上争取资金。加大资金争取力度，整合各类资金，支持惠民基础设施建设、以项目建设带动经济发展和增加财政收入，全年累计争取上级财政转移支付资金2934万元，其中：专项转移支付收入1879万元。

（二）聚焦重点支出，优化支出结构。一是不断调整优化支出结构。围绕公共财政建设目标，区分轻重缓急，统筹安排资金，坚持“三保”支出在总支出中的优先顺序，保障国家和省级制定的工资发放、机构运转和基本民生政策落实到位，统筹财力优先教育、卫生健康、社会保障、城乡社区、节能环保、农林水、住房保障、灾害防治等民生支出，2022年共计支出3996万元，占一般公共预算支出的71.9%。二是坚决落实过“紧日子”要求。按照“控、压、保”的三字原则，持续压减全镇一般性支出，认真贯彻落实中央八项规定及其实施细则和省、市、县委实施办法精神，严格控制行政开支，努力降低行政成本，压缩“人、车、会、接待”等支出，以政府的“紧日子”换取老百姓的“好日子”，2022年支出“三公”经费29.98 万元，较2021年23.3万元增长6.7万元，增28.8%，主要是林业站新购公务车一辆公务车购置费增加。

（三）聚焦政策落实，提升民生保障。一是严格执行国家法律、法规及有关惠农政策，积极落实各项惠农政策，加强与林业、农业等部门协作，2022年通过“一卡通”系统发放了耕地地力保护补贴、实际种粮补贴、天然林停伐补贴、厕所革命补贴等各类民生补助共计602.9万元，补贴兑现工作涉及18个村（社区）266个小组7526户农户。二是严格落实减税降费各项措施，把减税降费作为一项重要工作，与税务及相关部门密切配合，认真贯彻落实减税降费各项决策部署和工作要求，做好房租减免等相关工作，全年共减免房租1.2万元。

（四）聚焦资金使用，强化财务监管。一是落实财政监督。加强财政资金特别是专项扶贫资金、疫情防控资金的监管力度，严把资金拨付关，规范会计处理、资金拨付审批等各项基础性工作，持续做好对镇直单位、村账乡代管的财务业务指导。二是强化内控工作。规范预算编制，严格支出管理，规范资金收支备查账和固定资产备查账登记，切实加强固定资产的管理，切实防范财政资金风险，提升财政资金使用效益。三是规范政府采购管理。全面推行固定资产电子化采购制度，镇级各行政事业单位，需要购买政府集中采购所列商品，需在政采云平台进行统一采购，同时实行联合签字审批程序，2022年共完成采购7批次，采购资金达210.8万元。四是打造阳光财政。及时在政府网站进行预决算及“三公”经费预决算公开，主动接受社会监督。五是规范票据管理。按照“以票管款、票款同步”的原则，优化票据的领用、核销、保管和结报流程，严格按照有关制度监督票据使用，确保财政资金及时、足额入账。全年共领取专用票据21本，核销票据98份。

（五）聚焦队伍建设，提高服务水平。财政所坚持党风廉政建设与财政业务工作两手抓、两促进，切实提升队伍整体素质。一是积极参加党委政府相关理论学习及上级财政部门组织的业务培训，提升全所服务能力。二是大力推进党风廉政建设，认真学习贯彻落实中央八项规定，并开展廉政约谈，严守《廉政准则》，观看警示教育片，撰写学习心得等，全面增强职工自身素质和工作责任感。

各位代表，2022年全镇财政收支预算目标任务虽已完成，但工作中还存在许多不容忽视的困难和问题。一是收入持续增长乏力。由于税源结构单一，税基不稳，税收增长乏力，缺乏可持续增长点；二是财政收支矛盾日益突出。随着社会不断发展镇村两级刚性支出日渐增长，县级财力困难，三保资金、项目专款拨付滞后，保障压力不断增大，每年形成新增资金缺口，保机构运转困难。三是置换债券还本付息压力加剧，镇财政用于社会事业发展资金短缺，专项资金到位率低，严重影响财政正常运行。

这些问题，我们将认真研究，在2023年财政收支预算执行中认真应对和解决。

三、2023年财政预算草案

2023年，财政所将认真贯彻镇党委政府的决策部署，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大及中央经济工作会议精神，严格执行《预算法》及其实施条例，坚持量入为出、量力而行、统筹兼顾，优化财政支出结构，保重点、兼一般，从严控制一般预算支出特别是“三公”经费支出。围绕全镇经济社会发展的总体思路及预期目标，2023年预算收支安排建议如下：

2023年，全年预计财政预算总收入12940万元，同比增长1900万元，增17.2%。其中，预计完成一般公共预算收入5200万元，与上年持平。预计财政预算总支出12940万元，同比增长1900万元，增17.2%。其中：预计完成一般公共预算支出9764万元，同比增长4205万元，增75.6%，政府性基金支出580万元，同比增长47万元，增8.8%。

1．预计一般公共预算收入分项完成情况：税收收入预计完成5200万元。其中：增值税3100万元，资源税500万元，房产税700万元，城镇土地使用税400万元，烟叶税500万元。

2．预计一般公共预算支出分类完成情况：预计一般公共服务支出3240万元，公共安全支出20万元，教育支出100万元，文化旅游体育与传媒支出61万元，社会保障和就业支出350万元，卫生健康支出352万元，节能环保支出71万元，城乡社区支出398万元，农林水支出4878万元，交通运输支出50万元，自然资源海洋气象等支出50万元，住房保障支出128万元，灾害防治及应急管理支出66万元，预计完成一般公共预算支出9764万元。

3．预计一般公共预算收支及平衡情况：2023年全镇预计完成一般公共预算收入5200万元，上级财政补助收入7160万元（一般性转移支付收入2980万元，专项转移支付收入4180万元），收入合计12360万元。预计完成一般公共预算支出9764万元，上解支出2596万元，支出合计12360万元。收支平衡。

四、2023年财政工作的主要任务

2023年龙山镇财政工作将紧紧围绕全镇经济发展和镇域建设的需要，狠抓财源培植和收入组织，不断壮大财政实力，持续优化财政支出，推进我镇经济持续、协调、健康发展。

（一）深挖收入源泉，完成年初预算任务。一是加强重点财源培植，加大资金及政策扶持力度，力争第一、二产业对财政的贡献率有新增长。二是扎实做好项目规划储备和申报立项工作，争取更多的项目和资金支持，实现投资拉动财政增收。三是加强非税收入管理，确保收支两条线的顺利执行。四是继续加强与税务、财政部门的沟通，落实和巩固减税降费政策，优化投资环境。

（二）坚持精打细算，优化支出管理职能。一是严控一般性支出和“三公经费”支出，认真落实惠农惠民政策，为巩固脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接提供资金保障，增强人民群众获得感、幸福感。二是加强专项资金管理，进一步健全完善资金管理机制，加强监督跟踪问效，确保资金的有效运行。三是继续提高财政监督管理水平，督促部门建立完善符合财政资金管理要求的内控制度，将内控制度的落实横向到镇，纵向到村，不断提升镇村两级内控管理水平。

（三）落实财政制度，强化科学管理效力。一是积极推进各项财政改革，创新基层财政管理机制，严格落实国库集中支付制度，推进预算管理一体化改革进度，切实规范资金支出。二是按照政府采购制度相关要求，进一步规范镇级政府采购操作规程，提高政府采购效益。三是加强固定资产会计核算。建立健全固定资产实物登记台账，完善实物使用信息资料，经常组织核查，确保做到家底清楚、责任分明。四是继续推进财政支出绩效目标管理，不断强化绩效管理的流程控制和过程管理，努力提高财政支出绩效管理水平。

（四）加强队伍建设，提高综合服务效能。一是以深入开展各类专题学习活动为契机，引导干部职工牢固树立责任意识、服务意识和纪律意识。二是加强职业道德教育及业务知识培训，培养高尚的行业气节和过硬的业务能力。三是加强党风家风廉政建设，努力打造政治可靠、业务过硬、作风优良的高素质财政干部队伍，为圆满完成各项目标任务提供有力保障。

    附件：龙山镇2022年地方财政预算执行情况和2023年地方财政预算（草案）