第一部分 龙山镇财政所部门2023年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、省对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 龙山镇财政所部门2023年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、省对下转移支付预算表

十四、省对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

第一部分龙山镇财政所部门2023年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

贯彻执行党和国家的财经方针政策，承担镇财政预决算编制及公开、预算执行、惠农政策资金兑付管理、财政资金监管、会计核算、会计监督及档案管理、国有（集体）资产管理、组织财政收入入库管理、镇行政事业单位财务、村级财务收支行为规范监管等职责。

（二）机构设置情况

我部门共设置1个内设机构，包括：龙山镇财政所。

（三）重点工作概述

贯彻执行党和国家的财经方针政策，承担镇财政预决算编制及公开、预算执行、惠农政策资金兑付管理、财政资金监管、会计核算、会计监督及档案管理、国有（集体）资产管理、组织财政收入入库管理、镇行政事业单位财务、村级财务收支行为规范监管等职责。

二、预算单位基本情况

我部门编制2023年部门预算单位共1个,其中：财政全额供给单位1个、差额供给单位0个、定额补助单位0个、自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个、参公单位0个、事业单位1个。截止2022年10月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制5人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制5人。在职实有4人，其中： 财政全额保障4人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员0人，其中： 离休0人，退休0人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2023年部门财务总收入54,753,733.98元，其中：一般公共预算53,533,733.98元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入220,000.00元，附属单位上缴收入0元，其他收入1,000,000.00元。

与上年对比，比上年预算增36,096,361.20元，同比增长193.5%，主要是：增加单位资金收入1,220,000.00元，基本支出增21,914,561.20元，项目支出增12,961,800.00元。

（二）财政拨款收入情况

2023年部门财政拨款收入53,533,733.98元，其中:本年收入53,533,733.98元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款53,533,733.98元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年对比，比上年预算增34,876,361.20元，同比增长186.9%，主要是：基本支出增21,914,561.20元，项目支出增12,961,800.00元。

（三）非财政拨款收入情况

2023年部门非财政拨款收入1,220,000.00元，其中:事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入220,000.00元，附属单位上缴收入0元，其他收入1,000,000.00元，上年结转0元。

与上年对比，比上年预算增1,220,000.00元（增加自有资金），同比增长100%，主要是：项目办2018年龙山镇整乡推进环境综合整治伊洛瓦底江流域项目资金购置垃圾车及公务车运行维护费220,000.00元，龙山镇办公费、项目前期费自有资金1,000,000.00元。

四、预算单位支出情况

2023年部门预算总支出 54,753,733.98元。财政拨款安排支出 53,533,733.98元，其中：1.基本支出22,495,633.98元，与上年对比，比上年预算增21,914,561.20元，同比增长3771.4%，主要是⑴今年各种经费都要求做项目库，所以将镇政府、人大等单位的各种经费都录入财政所，造成经费大幅度增加21,857,500.00 元，其中：村社区人员保险、半供养人员及运转经费4,430,100.00元，专项业务费13,200,000.00元，龙山镇2023年公务接待经费145,000.00元，临时工工资及保险增2,101,200.00元，退休职业年金做实部分增250,000.00元，龙山镇2023新购公务用车运行维护经费30,000.00元，龙山镇2023年退休人员公务经费38,400.00元，龙山镇2023年遗属补助及死亡抚恤费510,000.00元，龙山镇2023年退休人员公务员医疗补助、大病保险经费252,800.00元，龙山镇2023年镇对村综合考核经费900,000.00元；⑵财政所人员工资、保险增57,061.20元。2.项目支出31,038,100.00元，与上年对比，比上年预算增12,961,800.00元，同比增长71.7%，主要是增加龙山镇打造18村社区1村社区1示范点建设项目补助资金5,400,000.00元，龙山镇户孔村育苗基地、河头村黄栗场至麦地扁山组道路建设项目补助资金659,100.00元，龙山镇村级活动场所、便民服务业务用房建设项目补助资金1,481,800.00元，龙陵县龙山镇香柏河社区新寨子滑坡治理工程补助资金610,000.00元，易地扶贫搬迁项目增4,810,900.00元。

（一）财政拨款安排支出情况

1.基本支出安排情况。

2023年基本支出申请安排22,495,633.98元，其中：人员经费3,185,433.98元；公用经费14,502,600.00元；对个人和家庭补助经费4,807,600.00元。

2.项目支出情况。

2023年项目支出申请安排14个项目，资金共计31,038,100.00元，其中：民生项目4个，资金共计11,900,000.00元；还本付息项目0个，资金共计0元；市委市政府确定的重点项目0个，资金共计0元；上级要求配套的项目0个，资金共计0元；事业发展类项目10个，资金共计19,138,100.00元。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况：

1.2010104人大会议100,000.00元，主要用于人大会议材料、宣传、食宿、误工费等。

2.2010108代表工作30,000.00元，主要用于人大代表活动经费支出。

3.2010103行政运行6,916,200.00元（人员经费3,251,200.00元，公用经费3,665,000.00元），主要用于专项业务经费3,490,000.00元，龙山镇2023年临时工工资、保险、公积金、志愿者保障经费2,101,200.00元，镇政府公务用车运行维护费30,000.00元，村社区干部工资、保险1,150,000.00元，镇政府公务接待经费145,000.00元。

4.2010399其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出5,881,800.00元，主要用于党建示范点专项经费500,000.00元，龙山镇2023年镇对村综合考核经费900,000.00元，龙山镇村级活动场所、便民服务业务用房建设项目补助资金4,481,800.00元。

5.2010601行政运行547,828.38元，主要用于财政所人员经费472,328.38元，公用经费55,500.00元，财政所零户统管业务费20,000.00元。

6.2010799其他税收事务支出1,000,000.00元，主要用于税收征收工作经费。

7.2013199其他党委办公厅（室）及相关机构事务支出6,400,000.00元，主要用于党建示范点专项经费500,000.00元，党建工作专项经费500,000.00元，龙山镇打造18村社区1村社区1示范点建设项目补助资金5,400,000.00元。

8.2013805市场秩序执法10,000.00元，主要用于食品安全工作经费。

9.2040221特别业务120,000.00元，主要用于禁毒管理工作经费80,000.00元，道路交通安全工作经费10,000.00元，消防安全工作经费10,000.00元，派出所工作经费20,000.00元。

10.2040604基层司法业务50,000.00元，主要用于聘请法律顾问费用。

11.2040605普法宣传20,000.00元，主要用于普法宣传工作经费。

12.2040610社区矫正10,000.00元，主要用于社区矫正工作经费。

13.2050202小学教育1,000,000.00元，主要用于教育工作经费。

14.2070109群众文化100,000.00元，主要用于镇政府文体活动经费100,000.00元。

15.2080501行政单位离退休28,200.00元，主要用于行政单位退休人员公用经费。

16.2080502事业单位离退休11,400.00元，主要用于事业单位退休人员公用经费。

17.2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出63,360.00元，主要用于财政所养老保险缴费支出。

18.2080506机关事业单位职业年金缴费支出250,000.00元，主要用于退休人员及调出县外人员职业年金记实支出。

19.2080801死亡抚恤510,000.00元，主要用于死亡干部职工丧葬及抚恤费支出400,000.00元，遗属补助110,000.00元。

20.2100408基本公共卫生服务40,000.00元，主要用于公共卫生经费20,000.00元，防艾工作经费20,000.00元。

21.2100410突发公共卫生事件应急处理2,000,000.00元，主要用于镇村疫情防控经费。

22.2101101行政单位医疗43,076.00元，主要用于财政所基本医疗保险缴费支出。

23.2101103公务员医疗补助253,920.00元，主要用于财政所在职人员公务员医疗缴费支出13,920.00，退休人员公务员医疗和大病保险缴费支出240,000.00元。

24.2101199其他行政事业单位医疗支出1,549.60元，主要用于财政所在职人员工伤、大病保险缴费支出。

25.2110402农村环境保护400,000.00元，主要用于镇政府创卫工作经费。

26.2130106科技转化与推广服务800,000.00元，主要用于镇政府烤烟生产扶持费。

27.2130126农村社会事业300,000.00 元，主要用于农村社会事业发展补助资金。

28.2130306水利工程运行与维护600,000.00元，主要用于渠道水毁修复工程项目支出。

29.2130504农村基础设施建设11,269,100.00元，主要用于龙山镇香柏河社区新寨子滑坡治理工程补助资金610,000.00元，龙山镇户孔村育苗基地、河头村黄栗场至麦地扁山组道路建设项目补助资金659,100.00元，龙山镇易地搬迁项目工程欠款10,000,000.00元。

30.2130599其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出8,207,200.00元，主要用于巩固脱贫攻坚成果工作经费500,000.00 元，龙山镇白家寨村绿树岭岗易地搬迁基础设施、麦地丛岗养殖小区建设项目补助资金2,933,400.00元，龙山镇易地扶贫搬迁6个养殖小区建设项目补助资金4,773,800.00元。

31.2130701对村级公益事业建设的补助1,120,000.00元，主要用于农村公益事业项目补助资金1,000,000.00元，芒麦村蛮旦卫生室建设项目欠款120,000.00元。

32.2130705对村民委员会和村党支部的补助3,280,100.00元，主要用于村社区三委、小组长、党支书、炊事员等人员经费支出2,247,600.00元，社区工作经费300,000.00元，社区工作人员培训经费12,500.00元，行政村工作经费650,000.00元，村民小组长党支部工作经费70,000.00元。

33.2130799其他农村综合改革支出1,000,000.00元，主要用于项目管理前期费。

34.2139999其他农林水支出1,000,000.00元，主要用于项目管理前期费。

35.2149901公共交通运营补助160,000.00元，主要用于公交车营运补助。

36.2240601地质灾害防治10,000.00元，主要用于地质灾害防治、防震减震工作经费。

（二）非财政拨款安排支出情况

1.基本支出安排情况。

2023年基本支出申请安排1,220,000.00元，其中：人员经费0元；公用经费1,220,000.00元；对个人和家庭补助经费0元。

2.项目支出情况。

2023年项目支出申请安排0个项目，资金共计0元，其中：民生项目0个，资金共计0元；还本付息项目0个，资金共计0元；市委市政府确定的重点项目0个，资金共计0元；上级要求配套的项目0个，资金共计0元；事业发展类项目0个，资金共计0元。

五、市对下专项转移支付情况

本单位不涉及此公开事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目12个，政府采购预算总额545,500.00元，其中：政府采购货物预算545,500.00元、政府采购服务预算0元、政府采购工程预算0元。（注：《政府购买服务预算表08》相关内容不在此处反映）

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

龙山镇部门2023年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计175,000.00元，较上年增加175,000.00元，增长100%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

龙山镇部门2023年因公出国（境）费预算为0元，与上年持平，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

增减变化原因无。

（二）公务接待费

龙山镇部门2023年公务接待费预算为145,000.00元，较上年增加145,000.00元，增长100%，国内公务接待批次为290次，共计接待2900人次。

增减变化原因：公务接待费是预算镇政府的，因为今年公务接待费要做项目，经费录入财政所。

（三）公务用车购置及运行维护费

龙山镇部门2023年公务用车购置及运行维护费为30,000.00元，较上年增加30,000.00元，增长100%。其中：公务用车运行维护费30,000.00元，较上年增加30,000.00元，增长100%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

增减变化原因：增加龙山镇政府新购公务用车运行维护费30,000.00元。

八、重点项目预算绩效目标情况

（一）龙山镇村级活动场所、便民服务业务用房建设项目补助资金

绩效目标：1.资金分配情况，云山社区一碗水自然村村民小组活动场所393,000.00元，云山社区下坪组村民小组活动场所839,000.00元，云山社区界牌组村民小组活动场所529,000.00元，大坪子社区村级便民服务业务用房348,600.00元，横山村村级便民服务业务用房545,000.00元，横山村村级便民服务业务用房附属工程327,200.00元。2.建设内容及受益情况，修建横山、大坪子业务用房618平方米，修建横山厨房、卫生间112.24平方米，新建云山社区一碗水自然村、云山社区下坪组村民小组、云山社区界牌组村民小组活动室3个，公厕建设3个，硬化场地3个，通过该项工程的实施村庄人居环境条件明显提升。

（二） 龙山镇易地扶贫搬迁6个养殖小区建设项目补助资金

绩效目标：1.资金分配情况，白家寨村大竹林养殖小区147,400.00元，白家寨村户蚌养殖小区1,264,700.00元，杨梅山村放马场养殖小区222,400.00元，横山村姚家田养殖小区887,400.00元，核桃坪村庄家大田养殖小区1,468,000.00元，芒麦村蛮旦养殖小区783,900.00元。2.建设内容及受益情况，建设养殖小区6个，建设养殖小区面积12480平方米，通过项目的实施，搬迁群众收入、生活质量、村庄人居环境条件明显提升。

（三）龙山镇芒麦村蛮旦卫生室建设项目补助资金

绩效目标：新建钢架结构卫生室1幢，总建筑面积150平方米，配套建设地板硬化、栏杆、装修等附属设施，通过项目的实施，极大改善群众医疗条件，生产生活基础设施逐年增加，受益人口2879人。

（四）龙山镇白家寨村绿树岭岗易地搬迁基础设施、麦地丛岗养殖小区建设项目补助资金

绩效目标：通过安居房、路水电等基础设施、产业发展、生态能源、环境保护等项目实施，积极稳妥地实施好我县“十二五”易地扶贫开发，加快全县脱贫致富的进程。白家寨村绿树岭岗易地搬迁基础设施350,000.00元，麦地丛岗养殖小区建设项目2,583,400.00元。

（五）龙山镇2022年农村社会事业发展补助资金（延续项目）

绩效目标：促进我镇社会、经济、生态、党建建设，以物质文明促进精神文明，不断完善项目区村基础设施建设，进一步巩固和拓展脱贫攻坚工作成效，全面夯实乡村振兴基础。项目惠及群众100户500人，项目惠及已脱贫户50户100人，

（六）龙山镇打造13村1村1示范点建设项目补助资金

绩效目标：龙山镇打造13村1村1示范点建设项目补助3,900,000.00元，13个村每村补助300,000.00元。路面硬化16200平方米，土方开挖13000平方米，改造排污设施1750米，项目惠及群众650户3150人。

（七）龙山镇打造5社区1社区1示范点建设项目补助资金

绩效目标：龙山镇打造5社区1社区1示范点建设项目补助1,500,000.00元，5个村每社区补助300,000.00元。路面硬化6200平方米，土方开挖5000平方米，改造排污设施650米，项目惠及群众250户1050人。

（八）龙山镇易地搬迁项目、农村公益事业、社会事务发展项目专项资金

绩效目标：龙山镇易地搬迁项目涉及9个搬迁点预算支出10,000,000.00元，建设安置房面积89097平方米，建档立卡贫困人口搬迁数562户2452人，项目的实施有效提升搬迁群众经济收入，进而带动了地方经济的发展，推动了社会经济效益增长。

（九）龙山镇村级活动场所建设项目专项资金

绩效目标：预算安排龙山镇活动场所建设项目资金1,500,000.00元，建设活动场所19个，受益人口760户3275人，户均增加经济收入1000元以上，村庄人居环境条件明显提升。

（十）龙山镇公交车营运补助经费

绩效目标：龙山镇对到尹兆场公交车路线营运补助160,000.00元，补助龙陵至尹兆场沿线1条，受益情况服务、方便周边群众，改善周边群众出行困难。

（十一）龙山镇户孔村育苗基地、河头村黄栗场至麦地扁山组道路建设项目补助资金

绩效目标：1、新建道路1条，总长872米。户孔村育苗基地道路硬化872米，路面宽4米，路面类型为水泥混凝土路面，涵管埋设20米。2、扩建村组道路1条，河头黄栗场至麦地扁山组道路长 14.2 公里 ，路基宽度 4 米扩建至 6 米。户均增加经济收入1000元以上，村庄人居环境条件明显提升。

（十二）龙山镇2022年农村公益事业项目补助资金

绩效目标：促进我镇社会、经济、生态、党建建设，以物质文明促进精神文明，不断完善项目区村基础设施建设，进一步巩固和拓展脱贫攻坚工作成效，全面夯实乡村振兴基础。受益人口约200户1000人，群众满意达90%以上。

（十三）龙陵县龙山镇香柏河社区新寨子滑坡治理工程补助资金

绩效目标：抗滑桩数量15根，项目惠及农户12户52人，通过消除地质灾害隐患对群众的生命财产安全威胁，为人民群众创造安全的居住环境，提升群众的安全感满意度。

（十四）龙山镇2022年渠道水毁修复工程补助资金（延续项目）

绩效目标：土石方开挖3172.49平方米，清理坍方27087.33立方米，受益户数6561户，群众生活水平和生活质量明显提高，农村灌溉用水条件明显提升。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.政府预算体系。具体包括四大预算，即：一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。这四大预算组成完整的政府预算体系，全面反映政府收支总量、结构和管理活动，服务经济社会发展需要。

2.一般公共预算。是指是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。透过一般公共预算，可以使人们了解政府活动的范围和方向，也可以体现政府政策意图和目标。

3.政府性基金预算。是指国家对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以出让土地、发行彩票等其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。其收入归属政府，不归属任何部门。

4.国有资本经营预算。是国家以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算。国有资本经营预算应当按照收支平衡原则编制，不列赤字，并安排资金调入一般公共预算。

5.社会保险基金预算。是根据国家社会保险和预算管理法律法规建立，对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。社会保险基金预算按照统筹层次和社会保险项目分别编制，包括基本养老保险基金、失业保险基金、基本医疗保险基金、工伤保险基金、生育保险基金等内容。

6.部门预算。是指政府部门依据国家有关法律、法规、政策及其履行职能需要，编制的反映政府各部门所有收入和支出情况的年度财政收入预算。部门预算由本部门及其所属各单位预算组成，由基层预算单位开始编制，逐级上报、审核、汇总，经财政部门审核，提交立法机关依法批准后执行。

7.一般公共预算收入。是按照财政部规定的统一科目和口径统计的收入，包括地方固定收入以及中央与地方共享收入中地方所得部分。地方各级财政总收入减去上划中央、省收入即为一般公共预算收入。

8.一般公共预算支出。也即通俗所称财政支出，指政府对上级转移性收入、本级一般公共预算收入等有计划的分配和使用而形成的支出。

9.国库集中收付制度。是指财政部门代表政府设置国库单一账户体系，所有的财政性资金均纳入国库单一账户体系收缴、支付、管理的制度。

10.政府采购制度。是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。

11.“三公”经费。指公务接待费、因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

2023年我单位一般公共预算财政拨款安排办公费、印刷费、差旅费、邮电费、水费、电费、会议费、劳务费、日常维修费、专用材料等机关运行经费6,380,500.00元，比上年预算增6,2840,901.44元，同比增6574.3%，占基本支出的57.9％，主要是今年各种经费都要求做项目库，所以将镇政府、人大等单位的各种经费都录入财政所，造成财政所机关运行经费大幅度增加。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，龙山镇财政所部门资产总额1,358,148.54元，其中，流动资产611,083.71元，固定资产（净值）742,507.71元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产（净值）2 元，其他资产（待处理财产损益）4,555.12元。与上年相比，本年资产总额增加 25,474.51 元，其中固定资产增加-15,919.36 元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产1项，账面原值10,000.00元，实现资产处置收入0元；资产使用收入37,750.00元，其中出租资产110平方米，资产出租收入37,750.00元。鉴于截至2022年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2022年决算编制后才能汇总，此处公开为2022年12月（2023年1月上报）资产月报数据。

第二部分 龙山镇财政所部门2023年

部门预算表

预算表详见附件。

附件：附件2-3.龙山镇财政所部门预算公开表。