一、2020年地方财政预算执行情况

2020年，在镇党委、政府的正确领导和镇人大的监督下，在上级财税部门的大力支持下，财政所认真贯彻落实党的十九大、十九届二中、三中、四中、五中全会精神和习近平总书记考察云南重要讲话精神，加强财源建设，优化支出结构，着力改善民生，巩固脱贫成效，严格财政管理，化解风险防范，为全镇跨越发展和绿色发展提供坚实的财力保障。

（一）一般公共预算收支完成及平衡情况

1.收入完成情况

2020年完成财政总收入11065万元，比上年增456万元，增长4.3%；比“十二五”末增4772万元，增长75.83 %。其中：一般公共预算收入5600万元，比上年增100万元，增长1.8%；比“十二五”末增1320万元，增长30.84%。上级补助收入5465万元。

一般公共预算收入分项完成情况：税收收入完成5600万元。其中：增值税完成4069万元，完成预算数的122.3%，增收841万元，增长26.1%。资源税完成276万元，完成预算数60.4%，减收181万元，下降39.6%。房产税完成362万元，完成预算数45%，减收43万元，下降55%。城镇土地使用税完成411万元，完成预算数76.1%，减收129万元，下降23.9%。烟叶税完成482万元，完成预算数102.6%，增收12万元，增长2.6%。

2.支出完成情况

2020年完成财政总支出11065万元，比上年增456万元，增长4.3%；比“十二五”末增4772万元，增长75.83 %。其中：一般公共预算支出7803万元，比上年增886万元，增长12.8%；比“十二五”末增3776万元，增长93.77%。上解上级支出3262万元。

一般公共预算支出分项完成情况：一般公共服务支出1137万元，完成预算数46%，较上年下降10.5%；公共安全支出7万元，完成预算数23.3%，与上年持平；文化旅游体育与传媒支出46万元，完成预算数36.5%，较上年增长31.4%；社会保障和就业支出266万元，完成预算数66.5%，较上年增长6.4%；卫生健康支出388万元，完成预算数223%，较上年增长231.6%；节能环保支出137万元，完成预算数65.5%，较上年纯增；城乡社区支出133万元，完成预算数6.6%，较上年下降97.1%；农林水支出3108万元，完成预算数116.7%，较上年增长362.5%；交通运输支出0万元，较上年纯减；住房保障支出16万元，较上年纯增；灾害防治及应急管理支出1万元，完成预算数6.3%，较上年下降90.9%；其他支出2558万元，较上年纯增。

镇级资金项目支出情况：2020年龙山镇新型冠状肺炎防疫工作经费100万元。

上级资金项目支出情况：主要用于疫情防控省市级补助130.69万元；2020年上海对口帮扶云南省项目（龙山镇核桃坪、大坪子社区道路建设项目）285万元；2020年度上海市对口支援龙陵县龙山镇大坪子社区养殖小区建设项目145万元；2019年度易地扶贫搬迁安置点以奖代补资金50万元；粮改饲项目补助资金43.2万元；龙山镇肉牛育肥场建设、肉牛项目补助、肉牛贴息专项资金221.38万元；2020年第一期统筹整合财政涉农资金住房质量提升项目专项资金217.6万元；龙山镇串户道路、庭院、户内硬化、危房改造项目763.03万元；龙山镇河头社区甘塘至山背后道路硬化项目专项资金30万元；龙山镇户孔村王家组及黄花坡组道路硬化项目专项资金90万元；龙山镇大坪子社区2020年边疆党建“四位一体”村级集体经济建设项目专项资金105万元；龙山镇横山村芹菜塘至二、三组道路建设项目专项资金125.59万元。

3、收支平衡情况

2020年全镇共完成一般公共预算收入5600万元，上级财政补助收入5465万元（一般性转移支付收入30万元，专项转移支付收入5435万元），收入合计11065万元。完成一般公共预算支出7803万元，上解支出3262万元，支出合计11065万元。收支相抵，一般公共预算收支平衡。

（二）政府性基金预算收支完成及平衡情况

政府性基金收入83万元，均为上级补助收入，较上年减1039万元，下降92.6%。政府性基金支出83万元，较上年减支1039万元，下降92.6%；其中，征地和拆迁补偿支出71万元，较上年农村基础设施建设支出12万元。收支相抵，政府性基金预算收支平衡。

二、开展主要工作

从2020年财政收支情况来看，主要特点是：财政收入增长稳定，财政支出着力保工资、保民生、保稳定等方面。

（一）强化收入征管，确保财政收入均衡入库。今年以来财政所全体成员紧紧围绕年初财政目标任务按照“抓早、抓紧、抓实、抓出成效”的工作思路，把组织收入作为核心职能。一是克服经济下行压力加大及国家减税降费政策等因素的影响，积极主动作为，强化收入征管。1-12月实现收入持续增长，全镇财政一般公共预算收入累计完成5600万元，同比增长1.8 %。二是认真组织非税收入。全年累计上缴非税收入19.15万元，比上年同期减24.09万元，下降55.7%。三是加大资金争取力度。积极主动与上级财政和有关部门沟通。全年累计争取上级财政转移支付资金5465万元，其中：专项转移支付收入5435万元。

（二）执行财政政策，确保惠民惠农落到实处。一是严格落实减税降费各项措施，把减税降费作为一项重要工作，与税务及相关部门密切配合，认真贯彻落实减税降费各项决策部署和工作要求，切实分析减税降费对我镇税收造成的影响。二是认真落实惠农补助，加强与林业中心、农业中心等部门协作，核实农户信息、录入系统上报，2020年通过“一卡通”共发放了耕地地力保护补贴、草原生态补贴、天然林停伐补贴等各类民生补助，共兑现补贴资金479.89万元，补贴兑现工作涉及18个村266个小组16699户农户，补贴面积为13.77万亩。

（三）严格控制支出，确保全镇正常运转。一是按照“控、压、保”的三字原则，强化财政支出管理，合理安排财政支出，2020年，完成一般公共预算支出7803万元，同比增长12.8%。严格控制“三公”经费开支，切实压减一般性支出，优先保证了工资发放及各项刚性资金的拨付，全镇“三公”经费支出13.04万元，减13.99万元，下降51.76 %，其中：公务车运行维护费11.89万元，减8.2万元，下降40.82%；公务接待费1.15万元，减4.78万元，下降80.61%。二是统筹资金优先保障脱贫攻坚工作需求。2020年，共收到上级下达财政涉农资金1704.83万元，实际支出1604.1万元，结余100.73万元，结余率为5.9%，主要为贴息资金30.33万元、横山村芹菜塘至二三组道路10.4万元、河头甘塘至三背后道路建设60万元，为脱贫攻坚提供了有力的资金保障。三是持续保障民生。统筹财力优先保障社会保障、医疗卫生、农林水等民生支出，2020年共计支出3762万元，占一般公共预算支出的48%。

（四）强化财务管理，提升资金使用效率。一是严把资金拨付关。强化内控工作，建立健全资金管理机制，防范财政资金支付风险，对镇级预算单位各项支出进行严格审核，规范单位报账员资金收支备查账和固定资产备查账登记，切实提升财政资金使用效益。二是提升财务管理水平。注重培训，着力提升镇村两级报账员的财务水平。通过对镇村两级报账员进行“自学＋培训＋实地指导”，进一步规范镇村两级报账员操作流程、资金管理等财务管理体系，提升我镇财务人员整体水平。三是着力打造阳光财政。及时在政府网站公开2019年地方财政预算执行情况及2020年地方财政预算（草案）报告，政府预决算、部门预决算、“三公”经费预算等，接受社会监督，使财政更加透明。四是抓实票据自检自查。在全镇范围内开展了2020年度财政票据使用情况自检自查工作，共核销《云南省农村集体经济专用收款收据》850份，《云南省行政事业单位往来结算票据（微机）》1914份、《云南省非税收入收款收据（单位执收）》979份、《云南省非税收入一般缴款书（新版）》使用208份、《云南省罚没收入专用收据》（机开）使用102份。

（五）着力建章立制，抓好财政队伍建设。坚持党风廉政建设与财政业务工作两手抓、两促进，切实提升队伍整体素质。一是严格落实相关规定。认真贯彻落实中央八项规定及相关财经纪律，常抓不懈，持之以恒，严守《廉政准则》。二是大力推进党风廉政建设。开展廉政约谈，压实家风建设，通过制定学习制度，观看警示教育片，撰写学习心得等，全面增强职工自身素质和工作责任感。

（六）切实尽职尽责，完成各项重点工作。一是决战决胜脱贫攻坚。开展“四不摘”及脱贫成效巩固相关工作，并对六类对象、监测户、边缘户进行重点关注及走访。二是抓紧抓实疫情防控和复工复产。认真落实各项防控措施，严格排查和宣传工作，严格复工复产相关要求，抓实联防联控、健康申报、医学观察等机制，切实保障广大人民群众身体健康和生命安全。

各位代表，2020年是极不平凡的一年，面对新冠疫情的冲击和复杂严峻的形势，全镇财政收支预算目标任务虽已完成，但工作中还存在许多不容忽视的困难和问题。一是减税降费政策全面落实，税源结构单一，税基不稳，税收缺乏可持续增长点；二是财政收支矛盾突出，刚性支出日渐增长；三是置换债券还本付息压力加剧，镇财政用于社会事业发展资金短缺；四是干部队伍建设有待进一步提高。这些问题，我们将认真研究，在2021年财政收支预算执行中积极应对和解决。

三、2021年财政预算草案

2021年是“十四五”开局之年，围绕面临的形势和全镇经济社会发展的总体要求，我镇财政预算收支编制和财政工作的总体思路是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大、十九届二中、三中、四中、五中全会精神及习近平总书记考察云南重要讲话精神，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，全力做好脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接、全力巩固疫情防控和经济社会发展成果、全力落实“六保”任务和社会治理，确保“十四五”开好局。

围绕上述工作思路及全镇经济社会发展预期目标，2021年预算收支安排建议如下：

2021年，全年预计财政预算总收入8118万元，同比减收1947万元，下降26.63%。其中，计划完成一般公共预算收入5000万元，同比减收600万元，下降10.7%。预计财政预算总支出8118万元，同比减支1947万元，下降26.63%。其中：计划完成一般公共预算支出4865万元，同比减支2938万元，下降37.7%。

1.一般公共预算收支及平衡情况。2021年全镇预计完成一般公共预算收入5000万元，上级财政补助收入3118万元（一般性转移支付收入2692万元，专项转移支付收入426万元），收入合计8118万元。完成一般公共预算支出4865万元，上解支出3253万元，支出合计8118万元。收支相抵，预算平衡。

2.预计一般公共预算收入分项完成情况。增值税2524万元，占一般公共预算收入50.5%；资源税626万元，占一般公共预算收入12.5%；房产税750万元，占一般公共预算收入15%；城镇土地使用税600万元，占一般公共预算收入12%；烟叶税500万元，占一般公共预算收入10%。

3.预计一般公共预算支出分类完成情况。一是按经济分类完成情况：工资福利支出3413万元，占预算支出的70.1%；商品和服务支出1176万元，占预算支出的24.2%；对个人和家庭的补助276万元，占预算支出的5.7%。二是按收入来源分类完成情况：镇级收入安排支出1321万元，占预算支出的27.2%；一般性转移支付收入安排支出3118万元，占预算支出的64.1%；上级专款安排支出426万元，占预算支出的8.7%。

四、2021年财政工作主要任务

（一）深挖收入源泉，加大财税征管力度。落实和巩固减税降费政策，优化投资环境，继续加强与税务、财政部门的协调。一是加强重点财源培植，继续将烤烟作为重点财源来培植，加大资金及政策扶持力度，力争第一、二产业对财政的贡献率有新增长。二是扎实做好项目规划储备和申报立项工作，争取更多的项目和资金支持，实现投资拉动财政增收。三是加强非税收入管理，确保收支两条线的顺利执行。

（二）优化财政支出，提高财政监督管理职能。全面贯彻落实财政支出有保有压，在坚持政府过紧日子的同时，切实保障重点支出及民生支出的原则，积极争取上级专项资金补助。一是继续坚持严格控制一般性支出，压减“三公经费”支出，认真落实惠农惠民，产业扶贫、易地搬迁扶贫等政策，推进文体惠民和交通便民工程，增强人民群众获得感、幸福感，为脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接提供资金保障。二是加强专项资金管理，进一步健全完善资金管理机制，加强监督跟踪问效，确保资金的有效运行。三是继续提高财政监督管理水平，督促部门建立完善相关资金台账。四是积极化解镇村债务负担，提升化解债务风险的能力。

（三）落实财政制度，精细财政科学化管理。积极推进各项财政改革，创新基层财政管理机制。一是继续落实国库集中支付改革制度，推进差旅费电子报销改革进度，切实规范资金支出，着力保障镇直单位资金高效安全。二是继续落实政府采购制度，进一步完善政府采购管理办法和操作规程，提高政府采购效益。三是继续加强行政事业单位资产管理，进一步规范行政事业单位的资产收益管理。四是继续推进财政支出绩效目标管理，不断强化绩效管理的流程控制和过程管理，努力提高财政支出绩效管理水平。

（四）加强队伍建设，提升财政干部业务水平。一是以深入开展党史学习教育等活动为契机，引导干部职工牢固树立责任意识、服务意识和纪律意识。二是加强职业道德教育及业务知识培训，培养高尚的行业气节和过硬的业务能力。三是加强党风家风廉政建设，努力打造政治可靠、业务过硬、作风优良的高素质财政干部队伍，为圆满完成各项目标任务提供有力保障。