—2022年9月6日在镇安镇人大主席团第十次会议上

镇安镇财政所所长：赵兴棠

各位主席团成员：

受镇人民政府的委托，向本次会议报告镇安镇2021年地方财政决算情况，请予审查。

一、2021年地方财政预算执行情况

2021年，在镇党委的坚强领导和镇人大的监督下，在上级财政部门的关心和指导下，紧紧围绕镇党委镇政府提出的发展思路，紧扣财政年度工作目标任务，按照“推动项目壮财源，加强征管增收入，调整结构保重点，狠抓改革促规范”的思路，认真执行财政预算及国家财政收支政策，全面落实国家“营改增”“减税降费”等税收政策，突出“管理、监督、改革”三个重点，着力做好“生财、聚财、用财”三篇文章，千方百计挖潜控支，积极推进财政改革，沉着应对严峻的财政形势，着力强化财政监督，充分发挥财政职能，圆满完成了十届人大四次会议确定的各项财政收支任务。

（一）一般公共预算收入完成情况

2021年镇安镇一般公共预算本级收入完成900万元，完成年初预算数900万元的100%，其中增值税 357万元，占40%，同比减27%；资源税78万元，占9%，同比增311%；房产税57万元，占6%，同比增63%；城镇土地使用税86万元，占9%，同比增473%；烟叶税322万元，占36%，同比减5%。

（二）公共财政预算支出情况

2021年，镇安镇完成一般公共预算支出4247万元，完成年初预算数3688万元的115%，同比减2082万元，减33%，其中：专款支出2016万元，占47%；人员经费2044万元，占48%；公用经费187万元，占5%。支出的具体分类情况为：一般公共服务支出688万元；文化旅游体育与传媒支出59万元；社会保障和就业支出212万元；卫生健康支出170万元；节能环保支出53万元；城乡社区支出77万元；农林水支出2967万元；自然资源海洋气象等支出6万元；灾害防治及应急管理支出15万元。

（三）财政预算收支平衡情况

2021年，镇安镇财政预算收支平衡情况：财政预算收入6894万元，其中：一般公共预算本级收入900万元，上级补助收入5994万元；财政预算支出4447万元，其中：一般公共预算本级支出4247万元，上解支出200万元；年末结转结余2447元。

2021年镇安镇政府性基金收支平衡情况：政府性基金收入621万元。政府性基金支出621万元。当年收支平衡。

二、2021年度镇安镇财政工作重点

根据镇十届人大四次会议确定的2021年财政工作目标，镇人民政府高度重视经济发展和财政运行中出现的新情况和新问题，在财政收支矛盾日益加剧不利形势下，立足镇情，通过开源和节流两个手段，强化预算管理，建立科学、规范、统一的财政、财务管理和监督制度，提高资金使用效益，保障了支出重点，较好地完成了2021年的各项财政工作任务。

（一）聚力抓好收入组织。 一是强化财源建设，做好税源调查。根据年初县级下达的收入任务，结合镇情及税收政策的变化，充分进行税源调查，在此基础上明确财源建设的重点和方向。二是强化“协税护税、综合治税”执行。优化整合征管资源，强化部门协作，构筑横向到边、纵向到底的全镇协税护税网络，有效保障税收征管工作的有力开展。三是强化税收征管。加强对重点行业、重点税源、重点税种的税收征管，强化零散税收征管，严厉打击各种偷逃税行为，挖掘增收潜力，确保税收收入应收尽收。

（二）聚力抓好支出保障。一是持续优化支出结构。严格执行《预算法》，强化年初预算执行，建立预算执行动态台账，做到“有预算不超支，无预算不开支”。二是强化资金调度调控。在财政收支矛盾加剧的情况下，坚决落实“过紧日子”的要求，严格按照轻重缓急的支出需求来审批和安排资金，确保了工资按时发放和机构正常运转以及一些重点的支出。三是积极向上争取资金。抢抓国家实施积极财政政策机遇，积极向上争取各类专项资金，确保各类产业发展和基础设施项目的落地，确保各类涉农补贴资金的落实和民生资金的兑付。2021年共争取上级各类财政专项补助资金5084万元，实际到位资金2637万元，结余结转2447万元。

（三）聚力抓好资金监管。一是强化制度执行。严格执行财经纪律、财务制度和其他相关规定，严格厉行节约，反对铺张浪费各项规定，严格审查资金支付凭证的真实性和完整性，严控“三公”经费等一般性支出，确保了“三公”经费支出“零增长”的目标要求。二是加强项目资金监管。项目资金实行财政专户、专账核算，加强事前审查、事中巡查、事后监督检查，确保资金专款专用，确保资金按项目批复内容使用。三是严格资金支付管理。项目资金严格按进度拨款，资金支付证明材料不规范、手续不完整、资料不齐全的一律不予支付。严格执行所有资金支付全部通过银行转账方式直达收款单位或个人，减化支付环节，杜绝现金支付。四是加大财经纪律、财务制度等知识的培训力度，确保财务收支核算规范化。

（四）聚力抓好改革创新。一是全面推行财政“一体化”管理模式，主动接受县财政局对预算的监管，严格实行直接支付和授权支付的管理方式，确保各项财政预算收支情况清晰明了。二是细化预算安排。认真贯彻执行政府支出按功能分类和经济分类安排的要求及完善指标系统，规范部门日常预算执行行为，确保支出预算安排更加科学、精细、合理。三是推动预算执行动态监控体系建设。健全预算执行动态监控工作机制，完善系统预设监控规则，确保财政资金安全、规范、有效使用。

2021年财政收支任务虽已完成，但仍存在一些不容忽视的困难和问题。一是收入持续增长乏力。由于受减税降费政策和新冠肺炎疫情影响，固定资产投资支撑不足，导致增值税同比减收，加上我镇税源单一、税基不稳，导致增收乏力。二是收入增长难于满足体制核定外人员经费增长需求，保镇村机构运转难度加大。三是由于县级财政资金调度困难，每年形成新增资金缺口，导致保机构运转难。四是专项资金到位率低，严重影响财政正常运行。围绕面临的形势和全镇经济社会发展的总体要求，镇安镇财政工作始终以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届历次全会精神以及各级经济工作会议精神，紧紧围绕全镇发展需要，严格执行《预算法》、坚持量入为出、量力而行、统筹兼顾，优化财政支出结构，保重点、兼一般，从严控制“三公”经费等一般性支出。

附件：保山市龙陵县镇安镇2021年度财政总决算报表