一、部门基本情况

（一）部门概况

龙新乡2022年下设独立编制机构12个，与上年持平。2022年独立核算机构2个，与上年持平，年末实有人数94人，其中：在职人员60人，退休人员34人。

（二）部门绩效目标的设立情况

按照根据《云南省项目支出绩效评价管理办法》（云财绩〔2020〕11号）、《保山市人民政府办公室关于印发保山市市级全面贯实施预算绩效管理系列制度的通知》（保政办发〔2021〕31号）、《龙陵县财政局关于印发全面实施预算绩效管理系列办法的通知》（龙财预〔2021〕48号）等文件要求，2022年龙新乡部门整体支出绩效设置分值共100分，其中：预算执行情况20分；年度绩效指标80分（产出指标40分，效益指标30分，满意度指标10分）。

（三）部门整体收支情况

2022年预算收入5199.76万元，其中：财政拨款预算收入5199.76万元，占预算总收入100%。

2022年总支出3588.91万元，占预算收入的93.8%，其中：基本支出1626.94万元，占总支出的45.33%；项目支出1961.97万元，占总支出的54.67%。

（四）部门预算管理制度建设情况

本部门按照《预算法》及上级相关要求，建立健全了本部门的预算管理制度，并按制度进行预算的编制、执行、绩效评价、结果应用等。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

为严格预算管理，保证财政资金的有效、安全，使财政资金效用最大化，结合县级财政绩效管理要求，特开展部门绩效自评工作。

龙新乡通过对项目立项情况、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况自我评价，了解相关项目资金使用是否达到预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析项目实施及资金使用中存在的问题及原因，及时总结经验，改进项目的管理措施，不断增强和落实项目绩效管理责任，完善项目工作机制，有效提高资金管理水平和使用效率。同时遵循“目标引领、科学规范、客观公正、结果导向”的原则提高我部门的绩效管理水平，强化支出责任，进一步提升财政资金使用效益。

（二）自评组织过程

（1）准备阶段（2022年2月1日—3月30日）

组织学习财政支出绩效自评的相关规定，确定评价范围和对象，明确评价的目的、内容、任务、依据，掌握评价的时间和有关要求。

（2）实施阶段（2022年4月1日—4月26日）

安排绩效自评工作，制定评价指标体系，着手对全年支出资金进行绩效自评。

（3）总结阶段（2022年4月26日—30日）

总结评价工作开展情况、取得的成果、存在不足等，完善绩效自评指标体系，注重结果的应用，并装订归档绩效自评资料。

三、评价情况分析及综合评价结论

（一）投入情况分析

2022年总支出3588.91万元，其中：基本支出1626.94万元，占总支出的45.33%；项目支出1961.97万元，占总支出的54.67%。

（二）过程情况分析

通过对2022年度部门预算及整体支出执行情况的分析总结，本部门能严格按照年初预算执行，确保部门确立的绩效目标的实现。

（三）产出情况分析

2022年，龙新乡财政工作在龙陵县财政局的关心和指导下，在乡党委、政府的正确领导以及在乡人大的监督下，认真落实积极的财政政策，努力培植财源，强化收入征管，严格执行年初预算，结合新一轮的预算体制改革和乡镇财政资金国库集中支付制度改革，充分发挥财政职能作用，狠抓增收节支，细化财政预算支出，进一步优化财政支出结构，认真落实“调结构、促发展、保民生、保工资、保重点、保稳定”的各项措施，紧紧围绕乡党委、政府提出的发展思路，促进经济发展、壮大财政实力，克服因财政管理体制改革带来的负面影响，进一步完善理财思路，研究落实财政工作新局面的办法和措施。通过调整优化支出结构，坚持量力而行、量财办事的原则的工作目标，进一步优化财政收支结构，圆满完成了乡确定的财政收支任务。

（三）效果情况分析

依据设立的绩效评价体系，对2022年度整体支出开展了绩效自评，本部门绩效自评分为93.8分，自评等级为“优秀”。通过自评，2022年度龙新乡在严峻的形势下，完成了年初确定的收支任务目标，确保了必要的“三保”支出，保证了全乡经济社会的健康发展。

四、存在的问题和整改情况

（一）存在问题

1.部分部门对绩效评价工作的重视度不够，重要性认识有待进一步提高。

2.项目支出绩效评价指标体系不完善，给考核评价及评分工作带来一定的困难。

3.绩效评价人员学习培训不到位，无法在自评时候做到对其他部门人员的指导。

（二）下一步拟改进措施

1.下一步拟改进措施，包括部门和单位整体绩效水平提高、部门整体绩效目标调整完善等相关内容。

一是做好项目建前绩效目标申报。在项目规划、申报、实施方案编制的过程中，将绩效目标申报作为一项重要的组成部分，合理设置各子项指标，减少项目实施偏差，确保完成绩效预定目标。

二是做好项目建中绩效目标监控。在项目实施工程中，每季度开展一次绩效目标监控工作，对产生偏差的原因及时分析，及时调整，防止与事业计划和规划设计产生严重偏差。

三是做好项目建后绩效目标自评。项目完成竣工验收并完成项目资金支付后，及时组织参建单位相关人员开展绩效自评工作，对标对标，按照预设绩效目标项目逐项评价，做到实事求是，避免主观干预，真正做到绩效评价结果科学、合理，具有指导性和现实意义。

2.拟与预算安排相结合情况。

所有项目支出全部纳入项目库管理，全部编制项目支出绩效申报表。对预算单位2022年申请新设专项资金、新出台重大政策和新确定项目，全部开展事前绩效评估，未开展绩效评估的，不得纳入项目库，不得安排支出预算。

五、绩效自评结果应用情况

绩效评价结果应用，既是开展绩效评价工作的基本前提，又是加强财政支出管理、增强资金绩效理念、合理配置公共资源、优化财政支出结构、强化资金管理水平、提高资金使用效率的重要手段。为使绩效评价结果得到合理利用，应将此次绩效评价结果作为以后年度资金分配的重要依据，对于评价优秀的项目应加大资金，以期待更好的公共效益；对于评价结论合格以上的项目应该继续给予资金支持；对于评价结论不合格的项目，应该减少资金安排或者取消项目。

六、主要经验及做法

一是提高人员素质，强化对绩效管理的认识，二是加强制充建设，严格预算编制绩效管理；三是完善运作程序，创新项目执行过程监控；四是严格责任追究，强化绩效评价结果的应用。

通过整体支出绩效自评，一是增强了部门的绩效评价主体责任意识；二是制定了部门绩效管理办法及项目工作实施方案，建立了长效机制；三是促进部门规范使用项目资金，提高资金的使用效率；四是绩效评价结果作为分配上级财政预算项目资金的重要依据。

七、其他需说明的情况

本单位绩效评价制度建设及工作开展，坚持“从无到有，从有到优”的原则，但由于人员素质等原因，本部门绩效评价工作还存在一些问题，比如部分指标体系设立不够合理，给绩效评价工作带来评价结果不够精准，在以后的绩效评价工作中逐步完善。