——龙新乡第十二届人民代表大会第六次主席团会议

龙新乡财政所所长 杨源辉

各位代表：

受乡人民政府委托，我向大会报告龙新乡2016年地方财政决算情况，请予审查。

一、收入完成情况

2016年，在乡党委的正确领导下，在乡人大的监督下，财税部门紧紧围绕中心工作，认真落实积极的财政政策，努力培植财源，强化收入征管，严格执行年初预算。结合新一轮的预算体制改革和乡镇财政资金国库集中支付制度改革，充分发挥财政职能作用，狠抓增收节支，细化财政预算支出，进一步优化财政支出结构，圆满和超额完成了乡十一届人大四次会议确定的收支目标任务。

2016年，全乡完成财政收入3366万元，完成年初预算数1916万元的175.63%，较上年2641万元增725万元，增长27.45%。其中：上级财政补助收入2379万元，比上年2171万元增加208万元，增长9.58%；完成地方财政一般预算收入646万元（其中：烟叶税104万元，增值税164万元，营改增92万元，营业税179万元，资源税107万元），较年初预算510万元增136万元，增长26.67%，较上年470万元增176万元，增长37.45%；债务转贷收入341万元，加上基金收入93万元，2016年财政总收入为3459万元。

二、2016年预算支出完成情况

1、一般公共服务支出618万元，完成年初预算数545万元的113.58%，较上年498万元增121万元，增长24.3%，其中：人大事务支出8万元；政协事务支出5万元；政府办公厅（室）及相关机构事务支出438万元；财政事务支出59万元；税收事务支出21万元；纪检监察事务支出8万元；党委办公厅（室）及相关机构事务支出76万元；其他共产党事务支出3万元。

2、国防支出2万元。

3、公共安全支出2万元，完成年初预算数3万元的66.67%,较上年减6万元，减少33.33%。

4、教育支出17万元，完成年初预算数15万元的113.33%。

5、文化与传媒支出45万元，完成年初预算数16万元的281.25%，较上年增加18万元增27万元，增加150%，其中：群众文化支出21万元，其他文化支出24万元，增加的原因是拨入专款24万元所致。

6、社会保障和就业支出164万元，完成年初预算数145万元的88.41%，较上年增151万元增13万元，增长8.6%。

7、医疗卫生与计划生育支出142万元，完成年初预算数24万元的587.5%，较上年69万元增73万元，增加105.8%，增长的原因是计划生育社会扶养费支出增加所致。

8、节能环保支出10万元，完成年初预算数114万元的8.77%，较上年114万元减104万元，减少91.22%。

9、城乡社区事务支出30万元，完成年初预算数45万元的66.67%，较上年38万元减8万元，减少21.05%。

10、农林水事务支出1714万元，完成年初预算数929万元的184.5%，较上年1628万元增86万元，增长5.28%，增长的原因是扶贫资金用于农村基础设施建设资金增加603万元所致，其中：事业运行146万元；对高校毕业生到村任职补助支出21万元；其他农业支出34万元；林业事业机构支出37万元；扶贫支出602万元；农村综合改革支出845万元（其中：对村级“一事一议”补助支出804万元，对村民委员会和村（社区）党总支支出41万元），其他农林水支出29万元。

11、国土海洋气象等支出1万元。

12、商品服务业等支出23万元。

13、债务还本支出341万元

14、基金支出93万元。

15、上解支出121万元。

16、2016年税收超收安排预算稳定调节基金136万元。

三、收支平衡情况

2016年全乡地方财政收支平衡情况是：税收收入646万元，上级补助收入2379万元（一般性转移支付收入800万元、专项转移支付收入1578万元），债务转贷收入341万元，加上基金上级补助收入93万元，财政总收入合计3459万元。乡级完成地方一般预算支出2768万元，基金支出93万元，上解上级支出121万元，债务还本支出341万元，安排预算稳定调节基金136万元，完成财政总支出3459万元，年末保持财政收支平衡。

四、2016年财政的主要工作

（一）强化收入征管机制，较好完成县级下达的税收考核任务。

认真落实积极的财税政策，积极响应和支持营改增税改工作，充分发挥政策和资金的导向作用，推动经济平稳较快发展。一是积极做好项目资金争取工作，并整合各类资金，支持基础设施、惠民工程等项目建设，以项目建设带动经济发展和增加财政收入，全年共争取上级专项补助资金2379万元，其中：一般性转移支付资金800万元，专项转移支付资金1579万元。二是强化税收征管工作，抓好对重点税源的监控，实行简易计税征管办法，积极挖掘增收潜力，做到依法征管，应收尽收，全年完成税收收入646万元，完成县级考核任务510万元的126.67%，比县级安排的税收基数245万元超401万元。三是建立税收分析制度。财税部门按月、季对现有税源及即将安排的项目内容进行核实、分析、做到及时、足额征收，建立健全税务部门按月进行收入月报告制度。

（二）农村基础设施建设得到夯实，经济发展快速拉动。

认真学习和深刻领会党的十八大、十八届三中四中五中六中全会精神，不断强化财务干部队伍的综合素质，提高农村公共服务水平和能力，引导经济朝着更高质量、更有效率、更加公平、更可持续的方向发展，运用科学发展观指导财税工作，农村基础设施建设投入力度进一步加大。在脱贫攻坚的新形势下，2016年龙新乡共建设易地扶贫搬迁点9个，计划总投资16960万元，目前到位资金2982万元，发放易地扶贫住房贷款588户3528万元，易地扶贫搬迁点的建设，有力改善了山区人民的居住条件，为早日脱贫致富奔小康奠定了坚实的基础；“一事一议”财政奖补项目投入219万元，实施了勐冒社区中一小组、坡头，荆竹坪陆家，黄草坝社区湾塘小组活动场所建设4个；蚌渺社区上元八组、菜子地村中寨村庄道路硬化建设2件；申请投入建设边境转移支付资金393万元，建设雪山村邵家、绕廊社区桥寨、龙新社区野猪坪活动场所4个，建设大硝河马厩坡、黄草坝松树坡、黄草坝工业园区、菜子地黄家坡、唐家村庄道路建设5件；农村保障安居房建设工程已全面启动，拨入专项资金440万元，集中解决危房人群的新建及修缮加固工程；申请及正在实施的彩票公益金项目绕廓新寨活动场所及勐冒村委会建设2件，申请资金80万元；一千亿斤粮食灌溉工程落地龙新，国家投入资金达1150万元，项目建成后将大大改善龙新乡受益各片区的农田灌概条件；积极完成上报勐冒社区“四位一体”项目建设500万元的实施方案，目前已完成该项目批复工作，并于2017年在勐冒村落地实施；投入499万元的桦桃林片区综合开发即将完工；即将完工的黑山村大硝温泉壮大集体经济项目申请财政补助资金100万元，预计总投资达240万元。

（三）强化预算内资金、往来款项资金管理，加大财政资金监管力度。

一年来，乡财政所严格落实财政的监督职能，全面加强内控制度建设，强化预算执行，规范财政专户资金管理，继续加强“零户统管”管理工作，做好对乡直、村级单位财务工作监管和指导，严格执行五不直接分管的管理机制，实行联合签字审批程序，提高财政资金运行的安全性、规范性和有效性。一是着力规范政府非税收入管理，严格实行“收支两条线”管理，对非税收入资金实行依证收费、专户储存、及时上缴和申请拨付的管理办法，确保非税收入资金及时足额纳入财政管理，全年共完成非税收缴入库25万元。二是实施票据电子化规范管理，按照“以票管款、票款同步”的原则，财政监管的目标也逐渐得到体现，同时规范票据的领用、注销和保管、票据结报手续，严格按照有关制度监督票据使用，确保财政资金及时、足额入账。三是规范专项资金特别是易地扶贫专项资金的管理，规范项目资金申报、资金来源、资金去向、会计处理、项目招标、项目监管、资金拨付审批及项目资料收集归档等各项基础性工作。四是定期开展“小金库”专项治理工作。五是认真贯彻落实中央八项规定，压缩“三公”经费开支，严肃财经纪律，对乡直预算单位开展财政资金专项检查，检查面达85%。

（四）“工资统一发放”工作顺利开展。

在乡党委的正确领导下，克服乡财政相对紧张的困难，保证了全乡工作人员每月的工资及时足额发放，做到“保工资、保机构运转、保民生”。全乡在职职工工资统发全部纳入“云南省财政资金一体化系统”网络版进行统一管理发放。截止2016年12月，全乡纳入统发系统人数68人，退休人员27人。

（五）惠农政策得到全面落实。

积极落实各项惠政策和措施，确保资金及时足额发放到农户手中。2016年发放补贴资金319.27万元，其中：发放农业支持保护补贴资金319.27万元，受益农户6931户，补贴面积34179.58亩。

（六）注重科学理财，提升管理水平。

严格执行国库集中支付制度，深化国库集中支付制度改革，全面推进“乡直预算单位开设零余额账户”模式的国库集中支付改革，实行公务卡结算制度，严格执行公务卡强制结算目录规定，进一步加强和规范公务支出管理。2015年我乡财政一体化管理信息系统正式投入运行，乡直预算单位已全部上线操作，财务支出业务逐渐向直接支付方式扩展，2016年共办理财政直接支付业务805笔，支付资金258万元，财政授权支付业务233笔，支付资金40万元。

（七）积极清理核实政府债务

2016年末，全乡政府债务余额580.42万元，当年实行债务转贷341万元已全部兑现给债权人。全部债务均为一般债务，其中：1、其他借款163.25万元（烤烟产业借款23万元；程控电话借款73.6万元；农村产业发展借款13.09万元；农村公共服务体系建设借款9.17万元；易地扶贫搬迁借款44.39万元）。2、资本性支出借款417.17万元（农村卫生基础建设借款20.91万元；村委会建设借款5.91万元；活动室建设12.62万元；道路建设工程款32.47万元；文化站建设38.88万元；公租房建设259.98万元；劳动保障中心建设32.4万元；群众文化广场建设借款14万元）。

附：政府决算表 

                                                                                 龙新乡人民政府

                                                                                   2017年9月5日