第一部分 龙新乡概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2017年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

五、其他重要事项及相关口径情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 龙新乡概况

一、主要职能

（一）主要职能

1、制定和组织实施经济、科技和社会发展计划，制定产业结构调整方案，组织指导好各产业生产，协调好本乡与外地区经济交流与合作，抓好人才引进项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展。

2、制定并组织实施乡村建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。

3、负责乡内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。

4、按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力。

5、抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。

6、完成上级政府交办的其它事项。

（二）2017年度重点工作任务介绍

2017年，龙新乡财政工作在龙陵县财政局的关心和指导下，在乡党委、政府的正确领导以及在乡人大的监督下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻执行党的十九大精神、 深入学习实践科学发展观，以“十三五”规划的经济社会发展为目标，继续贯彻积极的财政政策，认真落实“调结构、促发展、保民生、保工资、保重点、保稳定”的各项措施，紧紧围绕乡党委、政府提出的发展思路，促进经济发展、壮大财政实力，克服因财政管理体制改革带来的负面影响，进一步完善理财思路，研究落实财政工作新局面的办法和措施。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入2017年部门决算编报的单位共11个，其中：行政单位5个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位5个。分别是：1.党委机关；2.政府机关；3.社团机关；4.纪委机关；5.人大机关；6.农业综合服务中心；7.林业服务中心；8.社会保障服务中心；9.国土及村镇规划服务中心；10.文化及电视广播服务中心；11.财政所。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

部门实有人员编制70人，其中：行政编制29人，事业编制41人（含参公管理事业编制3人）；在职在编实有行政人员77人（含村干部48人，参公管理2人），事业人员40人。

实有车辆编制3辆，在编实有车辆6辆，原因公务用车改革调剂我乡2辆车，调出公务用车3辆在本年未处置。

第二部分 2017年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

2017年，全乡完成地方财政拨款收入41726354.07元，比上年收入28613300.00元增加13113054.07元，增长45.83%。主要原因为：

1.一般公共预算财政拨款收入36749477.86元，比上年收入27683300.00元增加9066177.86元，增长32.75%；

2.政府性基金预算财政拨款收入4976876.21元，比上年930000.00元增加4046876.21元，增加435.15%。

二、支出决算情况说明

2017年，全乡完成地方财政拨款支出38073561.64元，其中：基本支出14737425.37元，占总支出的38.71%；项目支出23336136.27元，占总支出的61.29%。与上年支出23402343.16元对比增14671218.48元，增长62.69%。主要原因为:

1.基本支出14737425.37元，比上年支出11539191.64元增3198233.73元，增长27.72%。

2.项目支出23336136.27元，比上年支出11863151.52元增11472984.75元，增长96.71%。

（一）基本支出情况

2017年度用于保障龙新乡机关、事业单位等机构正常运转的日常支出14737425.37元。与上年11539191.64对比增3198233.73元，增长27.72%，主要原因为：

1.人员经费10165779.82元与上年8805691.33元对比增1360088.49元；

2.公用经费4571645.55元与上年2733500.31元对比增1838145.24元

其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的68.98%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的30.27% 。

（二）项目支出情况

2017年度用于保障龙新乡机构、事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出23336136.27元。与上年11863151.52元对比增11472984.75元，增长96.71%，主要原因为:

1.一般公共预算财政拨款项目支出17809260.06元与上年11773151.52元增6036108.54元；

2.2017年政府性基金预算财政拨款项目支出5526876.21元，比上年90000.00元增加5436876.21元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

龙新乡2017年度一般公共预算财政拨款支出32546685.43元,占本年支出合计的85.48%。与上年对比增9234342.27元，增长39.61%，主要原因为：

1.因在职人员变动、护矿员工资、几次普调、职称变动调资等基本支出与上年对比增3198233.73元；

2.上级对我乡基础设施建设项目增加投资力度，项目支出与上年对比增6036108.54元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务支出7169024.27元，占一般公共预算财政拨款总支出的22.03%。主要用于人大事务行政运行116185.00元；政府办公厅（室）及相关机构事务行政运行4676235.00元；其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出274500.00元；财政事务行政运行563005.5元，其他财政事务支出43093.77元；其他税收事务支出110000.00元；纪检监察事务行政运行310787.00元；群众团体事务行政运行101823.00元；党委办公厅（室）及相关机构事务行政运行963395.00元；其他共产党事务支出10000.00元。

2.国防支出4000元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.01%。主要用于大学生参军入伍奖励经费。

3.公共安全支出30000元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.09%。主要用于消防、交通、禁毒工作相关支出。

4.教育支出180000元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.55%。主要用于教育助学金、奖励金及教育教研活动经费支出。

5.文化体育与传媒（类）支出260051元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.8%。主要用于群众文化支出。

6.社会保障和就业（类）支出1518951.6元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.67%。主要用于人力资源和社会保障管理事务社会保险经办机构支出491192.00元；行政单位离退休支出33283.00元，事业单位离退休支出2400.00元，机关事业单位基本养老保险缴费支出915076.60元，殡葬改革工作相关支出77000.00元。

7.医疗卫生与计划生育（类）支出484300.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.49%。主要用于疾病预防控制机构及其他计划生育服务支出。

8.节能环保（类）支出1000000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.07%。主要用于农村环境保护支出。

9.城乡社区（类）支出595022.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.83%。主要用于城乡社区规划与管理支出。

10.农林水（类）支出21189793.56元，占一般公共预算财政拨款总支出的65.11%。主要用于农业事业运行支出1823680.00元，科技转化与推广服务支出350000.00元，农村公益事业支出229538.00元，对高校毕业生到基层任职补助支出297117.00元；林业事业机构支出528501.20元；水利防汛支出20000.00元；农村基础设施建设支出12914400.00元，生产发展支出30000.00元，社会发展支出5000.00元，其他扶贫支出35000.00元；对村级一事一议的补助支出3824860.06元，对村民委员会和村党支部的补助支出1131697.30元。

11.国土海洋气象等（类）支出5400元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.02%。主要用于地质灾害防治支出。

12.债务付息（类）支出110143元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.34%。主要用于地方政府一般债券付息支出。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

1.龙新乡2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为430000元，支出决算为429440.59元，完成预算的99.87%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为139952.17元，完成预算的99.97%；公务接待费支出决算为289488.42元，完成预算的99.82%。差额的原因为预算数单位为万元。

2.2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2016年449851.90减少20411.31元，下降4.54%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0元，下降0%；公务用车购置及运行费支出决算减少9899.23元，下降6.61%；公务接待费支出决算减少10512.08元，下降3.5%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因:

（1）逐年坚持厉行节约，减少接待费开支。

（2）公务用车改革以及逐年坚持厉行节约，减少公务用车运行维护费。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出139952.17元，占32.59%；公务接待费支出289488.42元，占67.41%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出139952.17元。其中：

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出139952.17元，开支财政拨款的公务用车保有量为5辆。主要用于政府公务用车所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出289488.42元。其中：

国内接待费支出289488.42元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待500批次（其中：外事接待0批次），接待人次4825人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级检查指导工作发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

(一)机关运行经费支出情况

1.龙新乡2017年机关运行经费支出2531510.11元，与上年对比增（减）222212.83元，增长9.62%，主要原因为：因人员调动、几次普调及晋级调整，人员经费增加；办公费、电费、会议费等公用经费增加。

2.部门机构运行经费主要用于：各行政机关日常办公正常运行维护费用。

3.本年度我乡事业单位无机关运行经费预算支出。

（二）国有资产占用情况

截至2017年12月31日，龙新乡资产总额91197709.83元，其中，流动资产80208282.81元，固定资产10989427.02元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加（减少）51085856.97元，其中：流动资产增加50333233.97元，固定资产增加752623.00元，对外投资及有价证券增加（减少）0元，在建工程增加（减少）0元，无形资产增加（减少）0元，其他资产增加（减少）0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

国有资产占有使用情况表

(三)政府采购支出情况

1.部门年度政府采购支出合计1109496.57元，其中：货物采购支出1073675元，工程采购支出19522.00元，服务采购支出16299.57元，主要用于本乡项目建设及办公设备购置。

2.支持中小企业等政府采购政策的落实情况：无。

(四)绩效自评信息情况

1.投入情况分析

我乡根据“三定”方案确定的职责所设立的整体绩效目标依据充分、符合客观实际。绩效指标清晰、细化、可衡量。“三公经费”变动率为-4.54%，变动比率合理。我乡上年结转项目资金11203627.41元，2017年积极向上级争取项目资金25859876.21元，其中：勐冒社区边境县四位一体项目资金2500000元，边境地区转移支付资金7399000元，公益事业建设一事一议财政奖补普惠制项目资金1840000元，美丽宜居乡村省级重点建设村项目资金450000元，中央补助地方公共文化服务体系建设专项资150000元，易地扶贫搬迁工程中央基建投资预算8544000元，政府性基金项目资金4976876.21元。预算项目资金安排符合履职目标。

2.过程情况分析

预算数的调整均为落实国家政策，上级部门或本级党委政府临时交办而产生的调整。项目资金按照支出进度按时拨付，年末资金结转结余资金13727367.35元。预算管理依据财政局相关文件规定，资金使用合规，预决算信息按照财政要求公开内容及时完整公开。资产管理依据财政局相关文件规定，资产处置规范，帐实相符。

3、效果情况分析

项目建成对加快龙新乡农村精神文明建设、推进社会主义新农村建设、构建和谐社会主义社会、保持社会的安定团结具有较大的促进作用。

2017年按照“保工资、保民生、保运转”的总基调，坚持节约，反对铺张浪费，保证了全乡的工资发放和机构的正常运转，保证了必要的民生支出，本辖区经济社会稳步发展，社会治安稳定，无重大群体性事件发生；对下达到本乡镇的上级专项补助项目的建设前、建设中、建设后进行跟踪问效，严格招投标，工程严格按批复建设，保证质量和工期。项目建成后注重管护，建成后丰富了人民群众的文化生活，方便了人民群众的出行，改善了村容村貌，提升了人居环境，有效的助力了脱贫攻坚。对乡级预算单位、村级会计委托代理服务工作站的财务定期不定期进行了检查，没有大的违规违纪现象发生，对报账不及时和账务处理不及时、报账单据审核把关不严等问题得到了及时纠正、规范。

（五）相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级公安和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指市公安局行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指市公安局用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。