——龙新乡第十三届人民代表大会第三次主席团会议

各位代表：

受乡人民政府委托，我向主席团报告龙新乡2021年地方财政决算情况，请予审查。

2021年，龙新乡财政所在乡党委、政府的坚强领导和乡人大的监督下，紧紧围绕中心工作，在疫情影响，全县财政非常困难的形势下，以“保工资发放、保机构运转、保民生改善”为财政工作的立足点，狠抓增收节支，积极作为，认真落实积极的财政政策，强化收入征管，严格执行年初预算，充分发挥财政职能作用，全力组织收入，不断加强和改善财政运行质量，全力补短补缺补弱，完成了全年工作目标任务。

一、收入完成情况

2021年全乡完成财政总收入5198万元,其中：一般公共预算收入完成4899万元（其中：上级财政补助收入完成4239万元，完成年初预算数2194万元的193.21%，较上年3219万元增加1020万元，增长31.69%；完成税收收入660万元，完成年初预算660万元的100%，较上年持平）；政府性基金收入完成299万元，均为上级补助收入，比上年决算数42万元增加257万元，增长85.85%。

二、2021年预算支出完成情况

（一）2021年完成一般公共预算支出3018万元，其中：

1.一般公共服务支出799万元，完成年初预算数955万元的83.66%，较上年692万元增长107万元，增长15.46%，其中：人大事务支出18万元；政府办公厅（室）及相关机构事务支出653万元；财政事务支出31万元；纪检监察事务支出29万元；群众团体事务支出9万元；党委办公厅（室）及相关机构事务支出56万元；其他共产党事务支出3万元。

2.公共安全支出3万元，完成年初预算数8万元的37.5%。

3.教育支出13万元，完成年初预算数20万元的65%。

4.文化体育与传媒支出17万元，完成年初预算数21万元的80.95%。

5.社会保障和就业支出214万元，完成年初预算数191万元的112.04%，较上年142万元增加72万元，增长50.7%，其中：人力资源和社会保障管理事务支出31万元；行政事业单位养老支出95万元；就业补助支出88万元。

6.节能环保支出43万元，完成年初预算数14万元的307.14%。主要用于发放护林员工资。

7.卫生健康支出108万元，完成年初预算数69万元的156.52%，较上年92万元增加16万元，增长17.39%。其中：公共卫生支出43万元；行政单位医疗23万元；事业单位医疗18万元；公务员医疗补助24万元。

8.城乡社区支出336万元，完成年初预算数60万元的560%，较上年64万元增加272万元，增长425%，增长原因是上级专款增加，其中：其他城乡社区管理事务支出26万元；城乡社区规划与管理支出28万元；其他城乡社区公共设施支出282万元。

9.农林水支出1371万元，完成预算数1359万元的100.88%，较上年2604万元减少1233万元，减少47.35%，其中：农业事业运行支出165万元；农业生产发展支出10万元；农村社会事业支出21万元；对高校毕业生到村任职补助支出3万元；林业事业机构支出49万元；森林生态效益补偿7万元；扶贫支出812万元（农村基础设施建设支出740万元，生产发展11万元，扶贫贷款奖补贴息支出54万元，其他扶贫支出7万元），农村综合改革支出304万元（对村级公益事业建设的补助10万元，对村民委员会和村党总支支出294万元）。

10.住房保障支出30万元（其中：农村危房改造支出30万元）。

11.自然资源海洋气象等支出82万元（其中：地质矿产资源与环境调查82万元），主要用于发放护矿队员工资。

12.灾害防治及应急管理支出2万元（其中：地质灾害防治2万元）。

（二）政府性基金支出299万元。

（三)上解上级支出388万元。

三、收支平衡情况

2021年全乡共完成财政总收入5198万元，其中：一般公共预算收入4899万元（税收收入660万元，一般公共预算上级补助收入4239万元），政府性基金收入299万元。完成财政总支出3705万元，其中：完成一般公共预算支出3018万元，政府性基金支出299万元，上解上级支出388万元。2021年收支相抵，年终专款结转1493万元。

四、2021年财政的主要工作

（一）抓收入争资金，凝聚财力服务发展

2021年，面对税收政策及产业调整等不利因素的影响，乡财政所吃透政策、摸清乡情，并充分发挥政策和资金的导向作用，推动经济平稳较快发展。一是加强税收政策分析，积极关注疫情影响等减轻实体经济税费政策，准确把握政策内涵，抓好对重点税源的监控，积极挖掘增收潜力，做到依法征管，应收尽收，全年完成税收收入660万元，完成县级考核任务660万元的100%，比县级安排的税收基数245万元增415万元。二是加强收入征收管理。围绕预算目标，科学细化、分解、落实，强化收入实绩过程控制，密切跟踪关注收入序时进度，确保税收及时足额入库。

（二）优化支出结构，突出重点做到“三保”

围绕公共财政建设目标，不断调整优化支出结构，努力实现社会事业全面协调发展。一是按照“保工资发放、保机构运转、保民生支出、保财源培植、债务化解”的要求，区分轻重缓急，统筹安排资金，保持全乡经济社会稳定，维护正常运转。截止2021年12月，全乡纳入统发系统人数62人，发放统发工资561.64万元。二是将预算支出置于乡党委、政府的领导和乡人大的监督之下，确保支出科学、合理、规范。三是认真贯彻落实中央八项规定及其实施细则和省、市、县委实施办法精神严格控制行政开支，努力降低行政成本，压缩“人、车、会、接待”等支出，2021年支出“三公”经费38.30万元，较2020年39.99万元减1.69万元，压缩4.23%，主要是压缩公务接待支出。

（三）强化资金监管，提升财政管理水平

一年来，乡财政所严格落实财政的监督职能，加强财政资金特别是涉农资金、疫情防控资金的监管力度，逐步完善内控制度建设，强化预算执行，规范财政资金的管理，继续做好对乡直单位、村账乡代管的财务工作监管和指导，严格执行五不直接分管和“三重一大”管理机制，实行联合签字审批程序，提高财政资金运行的安全性、规范性和有效性。一是严格执行“收支两条线”管理，切实规范非税收入的收支监管，实现“以票控费”，对非税收入资金实行依证收费、专账管理、及时上缴和申请拨付的管理办法，确保非税收入资金及时足额纳入财政管理，全年共完成非税收入缴库24.12万元。二是实施票据电子化规范管理，按照“以票管款、票款同步”的原则，财政监管的目标也逐渐得到体现，同时规范票据的领用、核销和保管、票据结报手续，严格按照有关制度监督票据使用，确保财政资金及时、足额入账。三是不定期开展财政资金安全检查工作，建立财政资金安全管理长效机制，规范专项资金特别是涉农专项资金、疫情防控专项资金的管理，规范项目资金申报、资金来源、资金去向、会计处理、项目监管、资金拨付审批及项目资料收集归档等各项基础性工作，确保财政资金安全高效运转。四是加强国有资产管理，确保国有资产保值增值，开展强农惠农政策落实情况专项检查，切实推动各项政策落到实处。

（四）落实惠农政策，提升民生保障水平

严格执行国家法律、法规及有关惠农政策，积极落实各项惠农政策和措施，确保资金及时足额发放到农户手中。维护了社会稳定，提高了广大人民群众的生产生活水平，拉动内需，扩大消费，带动经济发展。2021年发放补贴资金390.7万元，其中：发放耕地地力保护补贴资金339.12万元，受益农户7010户，补贴面积33380.79亩；发放实际种粮农民一次性补贴49.27万元，受益农户7010户，补贴面积33380.79亩；发放农机购置补贴资金2.31万元，受益农户4户，补贴农机6台。

（五）完善债务监管，有效控制政府债务

2021年末，全乡政府债务余额386万元，全部实现政府债务转贷，此项资金到位后已全部兑现给债权人，目前全乡暂无新的显性债务发生。

（六）强化固定资产管理，规范政府采购程序

全面推行固定资产电子化采购制度，乡级各行政事业单位，需要购买政府集中采购所列商品，需在政采云平台进行统一采购，并由会计对增加、减少的固定资产登记入账，详细进行资产核算和清理，按时报送资产管理报表及相关资料，处理好固定资产折旧计提，加强了固定资产的管理。

（七）深化各项改革，提高财政工作水平

严格执行国库集中支付制度，深化国库集中支付制度改革，全面推进“零余额账户”模式的国库集中支付改革，加大授权和直接支付力度，严格实行公务卡结算制度，进一步加强和规范公务支出管理。一是全面实行指标网络一体化管理，预算会计、“零户统管会计”实行软件网络化管理，严格执行年初预算，执行财务月分析制度。二是财政工作信息系统全面实现网络化办公，部门预算、总预算、总决算、部门决算、“三公”经费等相关工作信息全部实行网上公开，实现了财政收支公开化、透明化，阳光操作。三是加强预算单位库存现金管理，完善支付方式和程序，进一步提高资金使用的规范性、安全性和有效性。四是加强非税收入管理，积极挖掘增收潜力。严格执行《预算法》和《会计法》，认真落实“收支两条线”管理办法，强化对财政票据领购、使用、核销各个环节的监管，加强和规范了非税收入的管理。五是强化行政事业单位国有资产管理。建立健全国有资产管理信息系统，建立固定资产台账，详细登记资产购置、使用等情况，做到“账实、账账、账卡”相符。

各位代表，2021年全乡财政收支目标任务虽已完成，但仍存在一些不容忽视的困难和问题。一是收入持续增长乏力。由于受新冠肺炎疫情影响，固定资产投资支撑不足，导致增值税同比减收，且我乡税源单一、缺乏财源型支柱产业，烤烟产业面临诸多困难和问题，税基不稳，导致增收乏力。二是由于县级财政资金调度困难，且新冠肺炎疫情防控支出较大，乡级刚性支出增长，乡保障压力不断增大，收支矛盾日益突出，每年形成新增资金缺口，保机构运转困难。三是专项资金到位率低，严重影响财政正常运行。这些问题将是今后一段时期乡财政面临的主要困难，对于这些困难和问题，我们将高度重视，采取有效措施，努力加以应对和解决，针对以上问题希望各位代表提出更好的意见建议，使全乡财政工作再上新台阶。

附件：1.龙陵县龙新乡2021年度政府收支决算公开表目录

2.龙陵县龙新乡2021年度政府决算公开表

3.龙陵县龙新乡2021年度财政总决算说明

4.龙陵县龙新乡2021年度转移支付情况说明

5.龙陵县龙新乡2021年度开展预算绩效情况说明

6.龙陵县龙新乡2021年度政府决算公开空表情况说明

7.龙新乡人大主席团关于对龙新乡2021年地方财政决算报告的决议