各位代表：

受乡人民政府委托，我向主席团报告龙新乡2018年地方财政决算情况，请予审查。

2018年，在乡党委的正确领导下，在乡人大的监督下，财税部门紧紧围绕中心工作，认真落实积极的财政政策，努力培植财源，强化收入征管，严格执行年初预算。结合相关预算体制和乡镇财政资金国库集中支付制度改革精神，充分发挥财政职能作用，防范财政和金融风险，狠抓增收节支，细化财政预算支出，进一步优化财政支出结构，圆满完成了乡十二届人民代表大会第二次会议确定的收支目标任务。

一、收入完成情况

全乡完成财政总收入3280万元，其中：一般公共预算收入2745万元，基金上级补助收入535万元。一般公共预算收入完成年初预算数2588万元的106.07%，较上年3751万元减1006万元，减少26.82%。其中：上级财政补助收入2130万元（其中一般性转移支付收入1106万元，专项转移支付收入1024万元），比上年3115万元减985万元，减少31.62 %；完成税收收入570万元（其中：增值税125.52万元，改征增值税122.92万元，资源税225.91万元，烟叶税95.65万元），完成年初预算570万元的100%，较上年500万元增70万元，增长14%；债务转贷收入45万元。

二、2018年预算支出完成情况

（一）2018年完成一般公共预算支出2602万元，其中：

1.一般公共服务支出717万元，完成预算数843万元的85.05%，较上年946万元减少229万元，减少24.21%，其中：人大事务支出14万元，政协事务支出8万元，政府办公厅（室）及相关机构事务支出471万元，其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出8万元，财政事务支出50万元，其他财政事务支出5万元，其他税收事务支出20万元，纪检监察事务支出40万元，群众团体事务支出13万元，党委办公厅（室）及相关机构事务支出83万元，其他共产党事务支出4万元，其他一般公共服务支出1万元。

2.国防支出3万元，完成年初预算数1万元的300%。

3.公共安全支出4万元，完成年初预算数4万元的100%,较上年3万元增1万元，增长33.33%。

4.教育支出20万元，完成年初预算数20万元的100%，较上年18万元增2万元，增长11.11%。

5.文化体育与传媒支出140万元，完成预算数33万元的424.24%，较上年43万元增97万元，增长225.58%，其中：群众文化支出34万元，其他文化体育与传媒支出106万元。

6.社会保障和就业支出204万元，完成预算数202万元的100.99%，较上年157万元增加47万元，增长29.94%，其中社会保险经办机构支出59万元，行政事业单位离退休支出108万元，抚恤支出12万元，殡葬支出25万元。

7.节能环保支出10万元，完成年初预算数10万元的100%，较上年10万元持平。

8.城乡社区事务支出397万元，完成预算数49万元的810.2%，较上年682万元减少325万元，减少47.65%，减少原因是上级专款减少所致，其中：城乡社区规划与管理支出51万元；城乡社区公共服务支出346万元。

9.农林水事务支出1093万元，完成预算数1317万元的82.99%，较上年1803万元减少710万元，减少39.38%，其中：农业事业运行支出226万元；科技转化与推广服务支出35万元；农村公益事业支出35万元；对高校毕业生到村任职补助支出39万元；林业事业机构支出88万元；水利防汛支出3万元；扶贫支出154万元（其中：农村基础设施建设支出67万元，生产发展支出68万元，其他扶贫支出19万元）农村综合改革支出513万元（其中：对村级“一事一议”补助支出350万元，对村民委员会和村党总支支出163万元）。

10.国土海洋气象等支出2万元。

11.债务付息支出12万元，完成年初预算数11万元的109.09%。

（二）政府性基金支出535万元（其中征地和拆迁补偿支出500万元，农村基础设施建设支出35万元）。

（三）债务还本支出45万元。

（四）上解支出98万元。

三、收支平衡情况

2018年全乡地方财政收支平衡情况是：税收收入570万元，一般公共预算上级补助收入2130万元（其中：一般性转移支付收入1106万元、专项转移支付收入1024万元），基金上级补助收入535万元，债务转贷收入45万元，财政总收入3280万元。乡级完成地方一般公共预算支出2602万元，基金支出535万元，上解上级支出98万元，债务还本支出45万元，完成财政总支出3280万元，年末保持财政收支平衡。

四、2018年财政的主要工作

（一）强化收入征管机制，积极组织财源

认真落实积极的财税政策，积极响应和支持营改增税改工作，充分发挥政策和资金的导向作用，推动经济平稳较快发展。一是积极做好项目资金争取工作，并整合各类资金，支持易地扶贫搬迁等一系列惠民基础设施建设、以项目建设带动经济发展和增加财政收入，全年共争取上级专项补助资金2130万元，其中：一般性转移支付资金1106万元，专项转移支付资金1024万元。二是强化税收征管工作，抓好对重点税源的监控，全面实行简易计税征管办法，积极挖掘增收潜力，做到依法征管，应收尽收，税收收入稳定持续增长，全年完成税收收入570万元，完成县级考核任务570万元的100%，实际完成665.12万元，增收95.12万元，比县级安排的税收基数245万元增420.12万元。三是建立税收分析制度。财税部门按月、季对现有税源及即将安排的项目内容进行核实、分析、做到及时、足额征收，建立健全税务部门收入月报告制度。

（二）积极争取资金助力脱贫攻坚，农村基础设施建设得到夯实，经济发展快速拉动

认真学习和深刻领会党的十九大精神及习近平总书记脱贫攻坚重要思想，不断强化财务干部队伍的综合素质，提高农村公共服务水平和能力，引导经济朝着更高质量、更有效率、更加公平、更可持续的方向发展，运用科学发展观指导财税工作，农村基础设施建设投入力度进一步加大。中央预算内易地搬迁基建投资资金到位64.8万元，累计收回置换贷款672.13万元；发放易地扶贫搬迁建房补助2954.73万元；发放拆除旧房补助302.4万元；筹借110万元支持老独田搬迁点基础设施建设，争取150万元启动荆竹坪村鑫华坪搬迁点建设；发放2016至2018年农村危房改造资金1652.85万元，集中解决农户C、D级危房修缮加固及拆除重建工程；支持6个村壮大集体经济发展资金123万元，各项扶贫政策的落实，扶贫搬迁点的建设，有力助推了龙新乡脱贫攻坚工作，改善了我乡山区人民的生产生活条件，为早日脱贫致富奔小康奠定了坚实的基础；争取“一事一议”财政奖补项目投入494万元，其中：建设龙新社区芹菜河搬迁点水利设施建设300万元；黄草坝社区靛地中小组道路建设50万元，雪山村正兴片区沟渠建设20万元，菜子地村匡家道路建设45万元，龙新社区响鼓道路建设30万元。申请组织部90万元、文体局80万元建成10个小组文化活动室；支付黄草坝永隆硅钙征地拆迁费用500万元；争取人居环境串户路入户路建设资金271万元；2018年新增投资250多万元建设勐冒社区“四位一体”边境党建长廊建设项目。

（三）强化预算内资金、往来款项资金管理，加大财政资金监管力度

一年来，乡财政所严格落实财政的监督职能，全面加强内控制度建设，强化预算执行，规范财政资金的管理，继续加强“零户统管”管理工作，做好对乡直单位、村账乡代管的财务工作监管和指导，严格执行五不直接分管的管理机制，实行联合签字审批程序，提高财政资金运行的安全性、规范性和有效性。一是着力规范政府非税收入管理，严格实行“收支两条线”管理，对非税收入资金实行依证收费、专户储存、及时上缴和申请拨付的管理办法，确保非税收入资金及时足额纳入财政管理，全年共完成非税收入缴库60.86万元。二是实施票据电子化规范管理，按照“以票管款、票款同步”的原则，财政监管的目标也逐渐得到体现，同时规范票据的领用、注销和保管、票据结报手续，严格按照有关制度监督票据使用，确保财政资金及时、足额入账。三是规范专项资金特别是扶贫专项资金的管理，认真学习和领会脱贫攻坚相关政策，规范项目资金申报、资金来源、资金去向、会计处理、项目招标、项目监管、资金拨付审批及项目资料收集归档等各项基础性工作。四是定期开展闲置资金清理工作，全年共清理上缴国库闲置资金12笔共606.94万元。五是认真贯彻落实中央八项规定精神，压缩“三公”经费开支。

（四）“工资统一发放”工作顺利开展

在乡财政极其困难的情况下，保证了全乡工作人员每月工资及时足额发放，做到“保工资、保机构运转、保民生”。全乡在职职工工资统发全部纳入“云南省财政资金一体化系统”网络版进行统一管理发放。截止2018年12月，全乡纳入统发系统人数68人，退休人员28人。

（五）惠农政策得到全面落实

积极落实各项惠农政策和措施，确保资金及时足额发放到农户手中。2018年发放补贴资金412.41万元，其中：发放耕地地力保护补贴资金330.17万元，受益农户6969户，补贴面积34179.58亩；发放退耕还林补贴资金53.22万元，受益农户1204户，补贴面积6272.3亩；发放森林生态效益补贴资金5.62万元，受益农户988户，补贴面积5623亩；发放草原生态补贴资金23.4万元，受益农户2568户。

（六）注重科学理财，严格执行预算，提升管理水平

严格执行国库集中支付制度，深化国库集中支付制度改革，全面推进“零余额账户”模式的国库集中支付改革，加大授权和直接支付力度，严格实行公务卡结算制度，进一步加强和规范公务支出管理。一是全面实行指标网络一体化管理，预算会计、“零户统管会计”实行软件网络化管理，严格执行年初预算，执行财务月分析制度。二是财政工作信息系统全面实现网络化办公，预算、总决算、部门决算、“三公”经费等相关工作信息全部实行网上公开，实现了财政收支公开化、透明化，阳光操作。

（七）完善债务分析监控体系，政府债务得到有效控制

2018年末，全乡政府债务余额386万元，全部实现政债务转贷，当年实行债务转贷资金45万元，债券置换后仍由乡级承担，386万元政府转贷资金到位后已全部兑现给债权人，目前全乡暂无新的显性债务发生。

各位代表，2018年全乡财政收支目标任务虽已较好完成，但工作中还存在许多不容忽视的困难和问题。一是财源结构单一，发展后劲不足。我乡严重缺乏财源型支柱产业，烤烟生产面临诸多困难和问题，而培植新型财源需要一个漫长过程，导致财政收入难于稳定增长。二是收支矛盾突出，乡级自付财力增长过大，保障压力不断增大，收支矛盾日益突出。三是扶贫资金投入点多面广，资金投入大，特别是易地扶贫搬迁点建设资金缺口较大，监督管理工作任务繁重，风险控制任务艰巨，债务转贷支付利息费用过大。四是财政干部队伍建设有待加强，脱贫攻坚政策理论水平和会计相关知识有待提升。这些问题将是今后一段时期乡财政面临的主要困难，对于这些困难和问题，我们将高度重视，采取有效措施，努力加以应对和解决。