各位代表：

受乡人民政府委托，我向大会报告龙新乡2017年地方财政决算情况，请予审查。

2017年，在乡党委的正确领导下，在乡人大的监督下，财税部门紧紧围绕中心工作，认真落实积极的财政政策，努力培植财源，强化收入征管，严格执行年初预算。结合新一轮的预算体制改革和乡镇财政资金国库集中支付制度改革，充分发挥财政职能作用，狠抓增收节支，细化财政预算支出，进一步优化财政支出结构，圆满完成了龙新乡第十二届人民代表大会第二次会议确定的收支目标任务。

一、收入完成情况

2017年，全乡完成一般预算收入3751万元，完成年初预算数2715万元的138.16%，较上年3366万元增385万元，增长11.44%。其中：上级财政补助收入3115万元，比上年2379万元增736万元，增长30.94%；完成地方税收收入500万元（其中：增值税112万元，营改增112万元，资源税209万元，烟叶税67万元），完成年初预算500万元的100%，较上年646万元减146万元，减少22.6%；加上基金收入498万元，2017年财政总收入为4249万元。

二、2017年预算支出完成情况

（一）一般公共服务支出946万元，完成年初预算数770万元的122.86%，较上年618万元增328万元，增长50.07%，其中：人大事务支出12万元；政府办公厅（室）及相关机构事务支出623万元；财政事务支出53万元；税收事务支出27万元；纪检监察事务支出31万元；群众团体支出10万元；党委办公厅（室）及相关机构事务支出89万元；其他共产党事务支出1万元；其他一般公共服务支出100万元。

（二）公共安全支出3万元，完成年初预算数3万元的100%,较上年2万元增1万元，增长33.33%。

（三）教育支出18万元，完成年初预算数18万元的100%，较上年增1万元，增长5.88%。

（四）文化与传媒支出43万元，完成年初预算数24万元的179.16%，较上年45万元减2万元，减少4.44%，其中：群众文化支出28万元，其他文化支出15万元。

（五）社会保障和就业支出157万元，完成年初预算数159万元的98.74%，较上年164万元减7万元，减少4.27%。

（六）节能环保支出10万元，完成年初预算数10万元的100%，较上年10万元持平。

（七）城乡社区事务支出682万元，完成年初预算数34万元的2005.88%，较上年30万元增652万元，增长2173.33%，增长过大的原因是原一事一议支出进行科目调整所致，其中：城乡社区规划与管理支出42万元；城乡社区公共服务支出340万元；其他城乡社区支出300万元。

（八）农林水事务支出1803万元，完成年初预算数1697万元的106.25%，较上年1714万元增89万元，增长5.28%，增长的主要原因是职工增加工资所致，其中：事业运行支出193万元；科技转化与推广服务支出35万元；农村公益事业支出24万元；对高校毕业生到村任职补助支出33万元；林业事业机构支出54万元；水利防汛支出2万元；扶贫支出866万元（其中：对村级“一事一议”补助支出483万元，对村民委员会和村（社区）党总支支出113万元）。

（九）国土海洋气象等支出1万元。

（十）债务付息支出11万元。

（十一）基金支出498万元。

（十二）上解支出77万元。

三、收支平衡情况

2017年全乡地方财政收支平衡情况是：税收收入500万元，上级补助收入3115万元（一般性转移支付收入924万元、专项转移支付收入2191万元），调入预算稳定调节基金136万元，加上基金上级补助收入498万元，财政总收入合计4249万元。乡级完成地方一般预算支出3674万元，基金支出498万元，上解上级支出77万元，完成财政总支出4249万元，年末保持财政收支平衡。

四、2017年财政的主要工作

（一）强化收入征管机制，积极组织财源

认真落实积极的财税政策，积极响应和支持营改增税改工作，充分发挥政策和资金的导向作用，推动经济平稳较快发展。一是积极做好项目资金争取工作，并整合各类资金，支持易地扶贫搬迁等一系列惠民基础设施建设、以项目建设带动经济发展和增加财政收入，全年共争取上级专项补助资金3115万元，其中：一般性转移支付资金924万元，专项转移支付资金2191万元。二是强化税收征管工作，抓好对重点税源的监控，实行简易计税征管办法，积极挖掘增收潜力，做到依法征管，应收尽收，全年完成税收收入500万元，完成县级考核任务500万元的100%，实际完成636.57万元，超收136.57万元列为2018年财政补助，比县级安排的税收基数245万元超391.57万元。三是建立税收分析制度。财税部门按月、季对现有税源及即将安排的项目内容进行核实、分析、做到及时、足额征收，建立健全税务部门收入月报告制度。

（二）脱贫攻坚投资增大，农村基础设施建设得到夯实，经济发展快速拉动

认真学习和深刻领会党的十九大精神，不断强化财务干部队伍的综合素质，提高农村公共服务水平和能力，引导经济朝着更高质量、更有效率、更加公平、更可持续的方向发展，运用科学发展观指导财税工作，农村基础设施建设投入力度进一步加大。中央预算内投资资金到位854.4万元，共发放易地扶贫住房贷款588户3528万元，收回置换贷款672.13万元；发放易地扶贫搬迁建房补助861.2万元；发放拆除旧房补助29.4万元；清退6个建设点土地流转金392户金额762.81万元，易地扶贫搬迁点的建设，有力改善了山区人民的居住条件，为早日脱贫致富奔小康奠定了坚实的基础。在脱贫攻坚新形势下，2016至2017年龙新乡共建设搬迁点6个，累计投入基础设施资金16960万元，目前拨付到位基础设施建设资金3500多万元；“一事一议”财政奖补项目投入279万元，建设龙新新寨组道路；菜子地河头道路；荆竹坪白露坡活动场所；黑山大硝人畜饮水；茄子山大坡道路及1至5组活动场所建设6个项目；申请投入建设边境转移支付资金590万元，建设黄草坝靛地、邓家、大硝河、雪山长箐、正兴十组、黑山王家5个活动场所及芹菜河沟道建设；农村保障安居房建设工程已全面启动，投入专项资金1126.7万元，集中解决建档立卡户C、D级危房修缮加固及拆除重建工程；投资550多万元的勐冒社区“四位一体”边境党建长廊建设项目正在实施；投资499万元的桦桃林片区道路建设完工通车；黑山村大硝温泉壮大集体经济项目投资300多万元完工并投入使用；浦发行投资的人畜饮水43件3811万元；国开行投资村卫生室建设项目4个，预计投资180多万元；学校基础设施建设投资2867万元，有效促进教育均衡发展；三关温泉开发项目进入土地征收及项目建设前期准备阶段，全年固定资产总投资达1400多万元。

（三）强化预算内资金、往来款项资金管理，加大财政资金监管力度

一年来，乡财政所严格落实财政的监督职能，采取“十查十防”的工作措施，全面加强内控制度建设，强化预算执行，规范财政资金的管理，继续加强“零户统管”管理工作，做好对乡直单位、村账乡代管的财务工作监管和指导，严格执行五不直接分管的管理机制，实行联合签字审批程序，提高财政资金运行的安全性、规范性和有效性。一是着力规范政府非税收入管理，严格实行“收支两条线”管理，对非税收入资金实行依证收费、专户储存、及时上缴和申请拨付的管理办法，确保非税收入资金及时足额纳入财政管理，全年共完成非税收缴入库52万元。二是实施票据电子化规范管理，按照“以票管款、票款同步”的原则，财政监管的目标也逐渐得到体现，同时规范票据的领用、注销和保管、票据结报手续，严格按照有关制度监督票据使用，确保财政资金及时、足额入账。三是规范专项资金特别是扶贫专项资金的管理，认真学习和领会脱贫攻坚相关政策，规范项目资金申报、资金来源、资金去向、会计处理、项目招标、项目监管、资金拨付审批及项目资料收集归档等各项基础性工作。四是定期开展“小金库”专项治理工作。五是认真贯彻落实中央八项规定精神，压缩“三公”经费开支，严格控制降低率在5%以上；六是严肃财经纪律，对乡直5个预算单位开展财政资金管理专项检查。

（四）“工资统一发放”工作顺利开展

在乡党委的正确领导下，保证了全乡工作人员每月的工资及时足额发放，做到“保工资、保机构运转、保民生”。全乡在职职工工资统发全部纳入“云南省财政资金一体化系统”网络版进行统一管理发放。截止2017年12月，全乡纳入统发系统人数69人，退休人员28人。

（五）惠农政策得到全面落实

积极落实各项惠农政策和措施，确保资金及时足额发放到农户手中。2017年发放补贴资金444.67万元，其中：发放农业支持保护补贴资金342.89万元，受益农户6962户，补贴面积34179.58亩；发放退耕还林补贴资金78.4万元，受益农户1532户，补贴面积6272.3亩；发放森林生态效益补贴资金5.62万元，受益农户984户，补贴面积5623亩；发放草原生态补贴资金17.76万元，受益农户2575户。

（六）注重科学理财，提升管理水平

严格执行国库集中支付制度，深化国库集中支付制度改革，全面推进“零余额账户”模式的国库集中支付改革，加大授权和直接支付力度，严格实行公务卡结算制度，进一步加强和规范公务支出管理。一是2017年我乡财政全面实行指标网络一体化管理，预算会计、“零户统管会计”实行软件网络化管理。二是财政工作信息系统全面实现网络化办公，预算、总决算、部门决算、“三公”经费等相关工作信息全部实行网上公开，实现了财政收支公开化、透明化，阳光操作。

（七）积极清理核实偿还政府债务

2017年偿还程控电话借款20万元，2017年末，全乡政府债务余额386.98万元，当年实行债务转贷341万元已全部兑现给债权人，债券置换后仍由乡级承担。全部债务均为一般债务，其中：活动场所建设12万元；道路建设25万元；文化站建设34万元；公租房建设254.98万元；劳动保障中心建设32万元；易地扶贫搬迁借款29万元。