各位代表：

受乡人民政府委托，现将龙新乡2025年地方财务预算执行情况和2026年地方财务预算（草案）提请会议审查，请予审议，并请列席人员提出意见建议。

一、2025年地方财务预算执行情况

2025年，在乡党委、政府的坚强领导和乡人大的监督下，在上级财政部门的关心和指导下，紧紧围绕乡党委、政府提出的发展思路，紧扣财务年度工作目标任务，坚持稳中求进工作总基调，大力推进财税改革，切实提高财政资源配置效率和使用效益，财政运行总体平稳，资金保障力度切实加大，财税政策效能得到巩固提升，圆满完成了各项财务收支任务。

（一）组织乡收入情况。组织乡一般公共预算税收收入716万元，其中：增值税548万元，资源税30万元，烟叶税138万元。完成年初预算数700万元的102.29%，较上年增加16万元，增长2.29%。

（二）组织乡支出情况。组织乡支出7421万元（一般公共预算支出5037万元，政府性基金支出2384万元），完成年初预算数2320万元的319.87%，较上年减少152万元，下降2.01%。

一般公共预算支出5037万元，功能分类明细如下：

1.一般公共服务支出1659万元，完成预算数1717万元的96.62%，较上年支出1029万元增加630万元，增长61.22%。

2.国防支出2万元（兵役征集支出2万元），完成年初预算数3万元的66.67%。

3.公共安全支出6万元（其他公安支出4万元，其他公共安全支出2万元），完成年初预算数7万元的85.71%。

4.教育支出1万元（其他普通教育支出1万元），完成年初预算数20万元的5%，较上年支出7万元减少6万元，下降85.71%。

5.社会保障和就业支出168万元，完成预算数191万元的87.96%，较上年支出177万元减少9万元，下降5.08%。其中：行政事业单位养老支出108万元；抚恤支出31万元；社会福利支出28万元；退役军人管理事务支出1万元。

6.卫生健康管理事务支出70万元，完成年初预算数120万元的58.33%，较上年支出105万元减少35万元，下降33.33%。其中：行政事业单位医疗支出70万元（行政单位医疗支出17万元；事业单位医疗支出24万元；公务员医疗补助支出28万元；其他行政事业单位医疗支出1万元）。

7.节能环保支出164万元，较上年支出16万元增加148万元。其中：自然生态保护12万元（农村环境保护支出9万元，其他自然生态保护支出3万元）；天然林保护支出152万元（停伐补助支出89万元，其他天然林保护支出63万元）。

8.农林水事务支出2918万元，较上年支出3025万元减少107万元，下降3.54%。其中：农业农村支出126万元（农业生产发展支出33万元，农村社会事业支出8万元，农村道路建设支出85万元）；林业和草原支出12万元（森林生态效益补偿支出12万元）；巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出2367万元（农村基础设施建设支出440万元，生产发展支出784万元，其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出1143万元）；农村综合改革支出403万元（对村级公益事业建设的补助支出157万元，对村民委员会和村党总支的补助支出246万元）；其他农林水支出10万元。

9.交通运输支出10万元（公路养护支出10万元），与上年持平。

10.自然资源海洋气象等支出3万元（地质勘查与矿产资源管理支出3万元，较上年支出0万元增加3万元，增长100%。

11.灾害防治及应急管理支出36万元，较上年支出72万元减少36万元，下降50%。其中：地质灾害防治支出27万元；自然灾害救灾补助支出9万元。

政府性基金支出2384万元，其中：城乡社区支出742万元，其他支出1642万元。

（三）2025年财务收支平衡情况。2025年完成财务总收入7036万元，其中：组织乡一般公共预算税收收入716万元，上级补助收入3644万元，政府性基金收入2384万元，其他收入292万元。完成财务总支出7597万元，其中：一般公共预算支出5037万元，政府性基金支出2384万元，上解支出176万元。当年收支结余-561万元，全部为专款结余。

二、2025年开展的主要工作

（一）强化税收征管。一是围绕县级下达的收入目标，结合乡情与税收政策变化，充分挖掘乡内增收潜力、调动经济发展积极性、培植税源的多样性，确保收入足额。二是深化协税护税、综合治税，优化征管资源，强化与税务部门联动，构建高效协同治税网络。三是聚焦重点行业、重点税源，严管零散税收，依法打击偷逃税行为，深挖增收潜力，确保应收尽收。

（二）优化支出结构。一是坚持厉行节约，把有限的资金用在“刀刃上”，牢固树立党政机关“过紧日子”的思想，做到“无预算不开支，有预算不超支”。二是统筹资金保障人员工资、机构运转和基本民生，重点支持教育、三农、医疗、社保等领域。三是抢抓政策机遇，主动对接上级，积极争取专项和项目资金，支持产业发展与基础设施建设，确保涉农补贴、民生补助及时足额发放。2025年共争取上级各类财务专项补助资金5065万元，实际到位资金5065万元。

（三）严管资金风险。一是严格执行财经纪律，从严审核支付凭证，严控“三公”经费，实现零增长。2025年全年“三公”经费支出38.23万元，其中：公务接待费9.69万元，公务用车运行维护费28.54万元，较去年扣除公务用车购置费后未增长。二是强化监管与培训，对项目资金进行全流程监管，实行专户专账、专款专用，严格事前、事中、事后监管；开展业务培训和廉洁教育，提升财务人员专业能力和廉洁自律水平，推动财务工作规范、精准、安全。

（四）深化财政改革。一是通过财政管理一体化信息系统，加强预算支出和政府采购资金的支付审核，严格规范会计核算；主动接受县财政局监管，严格落实直接支付与授权支付，全面推行银行直达，杜绝现金支付，确保收支透明。二是细化预算安排。认真贯彻执行政府支出按功能分类和经济分类安排的要求，完善指标系统，确保预算科学、精细、合理。三是健全预算执行动态监控机制，完善预警规则，保障财政资金安全、规范、高效使用。

（五）落实惠农政策。2025年成功发放惠民惠农补贴512.75万元，其中：发放中央耕地地力保护补贴295.75万元，补贴面积69594.81亩，惠及农户7088户；发放2023年天然林停伐补助35.71万元，惠及农户1205户；发放2024年天然林停伐补助172.55万元，惠及农户6663户；发放2015年退耕还林延长期补助6.24万元，惠及农户47户；发放2018年退耕还林延长期补助2.5万元，惠及农户37户。

各位代表！2025年财务收支任务虽已完成，但仍存在一些不容忽视的困难和问题。一是收入结构单一，税收基础薄弱，稳定性不足，增收乏力。二是财政自给率较低，保工资、保运转依赖程度大，财政供需矛盾突出，支出压力加大。三是政府隐性债务大，偿债能力弱。针对以上矛盾和问题，希望各位代表提出更好的意见建议，促使全乡财务工作再上新的台阶。

三、2026年地方财务预算（草案）情况

2026年围绕面临的形势和发展的需要，龙新乡2026年财务预算编制和财务工作的总体思路是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届历次全会精神以及各级经济工作会议精神，紧紧围绕全乡发展需要，坚持稳中求进的总基调，主动适应经济发展新常态，努力培植财源，强化税收征管，优化支出结构，深化财政改革，增强管理绩效。根据上述工作思路及全乡经济社会发展预期目标，2026年财务收支计划安排建议如下：

（一）乡级收入预算情况

2026年全年预计财务总收入2468万元，其中：全乡税收收入700万元，与上年预算数持平；上级补助收入1768万元，与上年预算数1799万元减少31万元，下降1.7%。

（二）乡级支出预算情况

2026年全年预计财务总支出2468万元，比上年预算数2499万元减少31万元，下降1.24%，具体支出情况为：

1.一般公共服务支出1675万元。其中：人大事务支出3万元（其他人大事务支出3万元）；政府办公厅（室）及相关机构事务支出1661万元（行政运行支出1180万元，事业运行支出481万元）；群众团体事务支出5万元（其他群众团体事务支出5万元）；其他共产党事务支出6万元。

2.国防支出3万元（兵役征集支出3万元）。

3.公共安全支出7万元（公安支出4万元，其他公共安全支出3万元）。

4.教育支出20万元（其他普通教育支出20万元）。

5.社会保障和就业支出199万元，其中：行政事业单位养老支出146万元（行政单位离退休支出1万元，事业单位离退休支出1万元，机关事业单位基本养老保险缴费支出130万元，机关事业单位职业年金缴费支出14万元）；抚恤支出53万元。

6.卫生健康支出127万元，其中：行政事业单位医疗支出127万元（行政单位医疗支出32万元，事业单位医疗支出41万元，公务员医疗补助支出50万元，其他行政事业单位医疗支出4万元）。

7.城乡社区支出10万元，其中：城乡社区公共设施支出10万元。

8.农林水事务支出248万元。其中：林业和草原支出8万元（林业事业机构支出8万元）；农村综合改革支出240万元（对村民委员会和村党支部的补助支出240万元）。

9.上解支出179万元。

（三）2026年财务收支平衡情况

全乡地方预算收支平衡情况：财务总收入2468万元，其中：税收收入700万元，上级补助收入1768万元；财务总支出2468万元，其中：乡级一般公共预算支出2289万元，上解支出179万元，当年财务预算保持收支平衡。

四、2026年主要工作措施

（一）扩税基，全力抓牢收入目标。一是培育壮大税源。立足我乡资源禀赋和产业规划，统筹管好存量税源、深挖潜在税源、培育增量税源，推动经济与财政良性互促。二是抢抓乡村振兴机遇，积极对接上级项目资金，加大对短、平、快产业投入，推动农民增收、财政增效。三是强化部门协同，健全协税护税机制，堵塞征管漏洞，严防税收流失，确保圆满完成700万元的乡收入目标任务。

（二）强保障，全力抓优支出结构。一是坚持“过紧日子”，严控会议费、“三公”经费等一般性支出，优先保障工资发放、机构运转和民生重点支出。二是推进财政精细化管理，将绩效理念贯穿预算全过程，强化评价结果运用，提升资金使用效益。三是硬化预算约束，坚持先预算后支出，严控非预算性支出和新增债务，切实防范财政风险。

（三）推改革，全力抓好创新理财。一是加强财税政策学习，提升业务实操能力，主动聚焦财政运行中的痛点难点问题，探索破解之策，切实把握财政工作的主导权与主动权。二是全面推进财政“一体化”管理，规范预算与支付流程，确保执行透明可控。三是推进预算绩效公开，加大整体支出绩效与专项资金绩效公开力度，推动从晒“对账单”向晒“成绩单”的转变，切实提升绩效评价管理工作。

（四）重监管，全力抓实规范管理。一是严格执行财经纪律、财务制度和党规党纪，严格遵守月报分析制度，认真上报资产月报、财务报表，如实反映、分析政府财政运行、收支走势。二是全面推进财政信息公开。做好财务预决算及“三公”经费公开工作，增强政府预算透明度，主动接受人大依法监督、审计专业监督和社会舆论监督，确保实现支出预算安排合理、“三公”经费支出“零增长”的目标要求。三是规范管理。规范资金直达支付，减少支付环节，严格落实惠民政策，认真执行补贴标准，对惠农资金、专项资金实行严格的动态管理，做到账账相符、账实相符，杜绝资金支付风险。四是加强资产与内控管理。构建符合行政事业单位特点的资产管理体系，健全覆盖全乡的内部控制体系，实行不相容岗位分离，定期开展内部审计与专项检查，筑牢财政安全防线。

各位代表！2026年龙新乡财务工作任务艰巨，责任重大，使命光荣。我们将在乡党委的坚强领导下，认真贯彻执行好本次大会作出的决议，自觉接受乡人大的监督，虚心听取各方意见建议，凝心聚力，踔厉奋发，锐意创新，务实笃行，确保圆满完成各项财税工作任务，为谱写龙新高质量发展新篇章作出更大贡献！

附件：龙新乡2025年财务收支计划执行情况和2026年财务收支计划（草案）