一、部门基本情况

（一）部门概况

（1）政府。龙江乡政府主要职能为指导、检查、督促本乡各职能部门、各村民委员会和各企事业单位开展各项工作；组织、协调各有关部门共同解决突出的治安问题；协助有关部门，指导治保会、调解会和各种形式的群防群治队伍的工作。

（2）财政所。主要职责是贯彻执行党和国家的财经方针政策，承担乡财政预决算编制及公开、预算执行、惠农政策资金兑付管理、财政资金监管、会计核算、会计监督及档案管理、国有（集体）资产管理、组织财政收入入库管理、乡行政事业单位财务、村级财务收支行为规范监管等职责。

（3）农业综合服务中心。承办农业、渔业、畜牧业、农村能源等基层农业技术推广，实用技术培训，动植物疫病防控防治，农产品质量检测、农机安全、农业产业发展、农业农村经济管理、农村集体资产管理、水利事务等服务性工作。

（4）文化广播电视服务中心。承办文化旅游产业发展、文化宣传、广播电视、群众性体育活动、科普文化技术培训及相关设施维护与管理等服务性工作。

（5）国土和村镇规划建设服务中心。承办农村土地开发和利用、新农村项目示范建设、村镇规划、村容镇貌、自然资源管理、农村公路管理、道路交通建设、项目规划建设及管理、环境卫生、园林绿化、集镇公用设施维护与管理等服务性工作。

（6）社会保障服务中心。承办人力资源开发、劳动力技能培训与转移就业、城乡居民养老和医疗等社会保险，医疗救助、优抚安置、社会救助、最低生活保障等服务性工作。承担“退役军人服务站”日常工作。

（7）林业服务中心。承办林业、草原、湿地等基层科学技术推广，森林草原防灭火、林草和湿地保护、林草病虫害防治、林草产业管理发展、林业生产、森林资源调查、林权管理等服务性工作。

（8）综合执法中心。统一调度本级行政执法力量，依据自身职责和法定权限开展综合执法活动。负责重大活动、重要工作的集镇管理执法保障，做好相关应急突发事件处置工作。参与部门联动，配合其他职能部门开展联合执法及专项整治工作。

2.机构情况。

2023年，龙江乡年末机构有12个，与上年一致，其中行政单位5个，即政府、人大、党委、团体、纪委；事业单位7个，即农业综合服务中心、财政所、林业服务中心、文化广播电视服务中心、社会保障服务中心、国土和村镇规划建设服务中心、综合执法中心。

3.人员情况。

2023年龙江乡年末财政供养人员为70人，年末行政单位在职人员有29人，事业单位年末在职人员有41人。

（二）部门绩效目标的设立情况

通过对项目立项情况、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况自我评价，了解相关项目资金使用是否达到预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析项目实施及资金使用中存在的问题及原因，及时总结经验，改进项目的管理措施，不断增强和落实项目绩效管理责任，完善项目工作机制，有效提高资金管理水平和使用效率。

（三）部门整体收支情况

2023年部门财务总收入6616.93万元，其中：一般公共预算6384.29万元，政府性基金155.00万元，国有资本经营收益0万元，财政专户管理资金收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入77.64万元。

2023年龙江乡部门财务总支出6624.33万元，其中工资福利支出1088.38万元，商品服务支出637.16万元，对个人和家庭的补助1257.45万元，资本性支出3641.34万元。

（四）部门预算管理制度建设情况

贯彻执行党和国家的财经方针政策，承担乡财政预决算编制及公开、预算执行、惠农政策资金兑付管理、财政资金监管、会计核算、会计监督及档案管理、国有（集体）资产管理、组织财政收入入库管理、乡行政事业单位财务、村级财务收支行为规范监管等职责。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

2023年在乡党委、政府的正确领导下，在级人大的监督支持下，财政部门紧紧围绕党委、政府的中心工作，坚持过紧日子，紧扣财税年度工作目标任务，千方百计“保工资、保运转、保基本民生”，积极推进财政改革，着力强化财政监督，充分发挥财政资金使用效益，为全乡经济平稳较快发展提供了坚强保障。

（二）自评组织过程

为切实做好2023年度部门整体绩效自评工作，提高财政资金使用效益。根据绩效自评的范围和对象，确定纳入绩效自评的年度预算项目，认真开展绩效自评工作。结合年初预算批复的部门整体支出和项目支出绩效指标、部门职责及项目特点、项目预算执行情况等要素，按规定填报相关表格，通过集中讨论，总结经验和问题，形成绩效自评报告。

三、评价情况分析及综合评价结论

（一）投入情况分析

2023年龙陵县龙江乡预算总额2669.64万元，执行数6539.29万元，执行率2.45%，经对照自评得分为48.99分。执行偏差的原因是年初只预算了正常部门运转经费及人员经费支出，因财力有限项目资金主要靠上级部门补助下达形成。

（二）过程情况分析

为切实做好2023年度部门整体绩效自评工作，提高财政资金使用效益。根据绩效自评的范围和对象，确定纳入绩效自评的年度预算项目，认真开展绩效自评工作。结合年初预算批复的部门整体支出和项目支出绩效指标、部门职责及项目特点、项目预算执行情况等要素，按规定填报相关表格，通过集中讨论，总结经验和问题，形成绩效自评报告。

（三）产出情况分析

产出指标中的数量指标实际完成值和年初目标值存在偏离的原因是本年安排的预算项目没有完成，质量指标实际完成值和年初目标值无偏差质量达标率为100%，时效指标、成本指标实际完成值和年初目标值存在偏离的原因主要是一部分项目未完工，一部分项目已完工财政资金拨付不及时，经认真对照自评得分20分。

（四）效果情况分析

经济效益、社会效益、生态效益和可持续影响等项全部达到年初目标值，无偏离指标的情况，经认真对照自评得分19分。

四、存在的问题和整改情况

预算执行与预算编制存在较大差异，原因年初预算只能保证正常人员经费和日常公用经费，每年固定经费；税收收入和上级补助收入不确定性大，不好进行预算。无绩效管理中存在的问题。

加强预算执行进度的监督管理，提高预算执行率。加强对项目的立项审查工作，重点审查项目实施的必要性、前期准备工作情况及项目实施的条件，做好项目建前绩效目标申报、监控、目标自评、申报工作。确保财政资金下达后项目得以快速实施，提高资金使用效率和效益。

五、绩效自评结果应用情况

针对上年度部门整体绩效评价中存在的问题，我乡高度重视，提出了进一步健全完善项目绩效管理工作机制，加强财务管理，切实提高项目管理水平、财政资金使用效益和部门工作效率，不断提高预算绩效管理水平。

六、主要经验及做法

1.加强预算执行进度的监督管理，提高预算执行率。加强对项目的立项审查工作，重点审查项目实施的必要性、前期准备工作情况及项目实施的条件，做好项目建前绩效目标申报、监控、目标自评、申报工作。确保财政资金下达后项目得以快速实施，提高资金使用效率和效益。

2.严格预算执行，加强资金使用管理，规范财务行为，进一步合理配置资源，完善项目管理办法，切实提高项目管理水平、财政资金使用效益和部门工作效益。

3.加强绩效评价管理制度和指标设计，细化经费，完善信息，制定合法、合规、合理、可行的绩效目标。

七、其他需说明的情况

无

龙陵县龙江乡人民政府

2024年4月18日

（此件公开发布）