目录

第一部分 龙陵县龙江乡概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 龙陵县龙江乡概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.制定和组织实施经济、科技和社会发展计划，制定资源开发技术改造和产业结构调整方案，组织指导好产业生产，搞好商品流通，协调好本乡与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，人才引进项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展。

2.制定并组织实施乡村建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。

3.负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。

4.按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力。

5.抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。

6.完成上级政府交办的其它事项。

（二）2021年度重点工作任务介绍

2021年在乡党委、政府的正确领导下开展工作，建立健全各项规章制度，建立健全岗位责任制和内部制约机制，明确责任，会计人员依照本制度履行职责，严格执行收支一条线财务管理制度。紧扣财税年度工作目标任务，千方百计“保工资、保运转、保基本民生”，积极推进财政改革，着力强化财政监督，充分发挥财政资金使用效益，为全乡经济平稳较快发展提供了坚强保障。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入龙江乡2021年度部门决算编报的单位共12个。其中：行政单位5个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位6个。分别是：

1.行政单位：政府机关1个、人大机关1个、共产党机关1个、社会团体1个、纪委1个。

2.参照公务员法管理的事业单位：财政所1个

3.事业单位：农业中心1个、文化中心1个、社会保障服务中心1个、林业中心1个、国土资源和村镇规划服务中心1个、综合执法中心1个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

龙江乡2021年末实有人员编制75人。其中：行政编制30人（含行政工勤编制1人），事业编制45人（含参公管理事业编制3人）；在职在编实有行政人员27人（含行政工勤人员1人），事业人员42人（含参公管理事业人员3人）。

离退休人员28人。其中：退休28人。

实有车辆编制9辆，在编实有车辆5辆。

第二部分 2021年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

龙江乡2021年度收入合计30477249.17元。其中：财政拨款收入28401435.49元，占总收入的93.28%；上级补助收入2045813.68元，占总收入的6.72%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年对比减少6591011.43元，下降35.27%，主要原因为：

1.一般公共服务支出新增收入1516734.49元；

2.国防支出增加3000.00元；

3.教育支出新增收入70000.00元；

4.文化旅游体育与传媒支出新增收入443523.67元；

5.社会保障和就业支出新增收入213991.58元；

6.卫生健康支出新增收入289782.45元；

7.节能环保支出收入减少715892.00元；

8.城乡社区支出收入新增收入2881357.73元（主要是政府基金收入增加）；

9.农林水支出收入减少12031919.97元；

10.交通运输支出新增收入591009.63元；

11.自然资源海洋气象等支出新增收入31200.00元；

12.住房保障支出新增收入174000元；

13.灾害防治及应急管理支出新增收入414912.38元；

14.其他支出新增收入200000.00元。

15.其他收入减少4476988.42元。

二、支出决算情况说明

龙江乡2021年度支出合计33219920.89元。其中：基本支出17945741.12元，占总支出的54.02％；项目支出15274179.77元，占总支出的45.98％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0％。与上年对比减少5936300.04元，下降15.16%，主要原因为：

1.一般公共服务支出新增收入1516734.49元；

2.国防支出增加3000.00元；

3.教育支出新增收入70000.00元；

4.文化旅游体育与传媒支出新增收入443523.67元；

5.社会保障和就业支出新增收入213991.58元；

6.卫生健康支出新增收入289782.45元；

7.节能环保支出收入减少715892.00元；

8.城乡社区支出收入新增收入2881357.73元（主要是政府基金收入增加）；

9.农林水支出收入减少12031919.97元；

10.交通运输支出新增收入591009.63元；

11.自然资源海洋气象等支出新增收入31200.00元；

12.住房保障支出新增收入174000元；

13.灾害防治及应急管理支出新增收入414912.38元；

14.其他支出新增收入200000.00元。

（一）基本支出情况

2021年度用于保障行政机关、事业单位等机构正常运转的日常支出17945741.12元。与上年对比增加2284250.43元，增长14.59%，主要原因分析由于“减税降费”原因，财力相对单一，转移支付资金及上级专款补助相应减少，导致项目减少及本级财力基本支出仅是人员工资及部分日常办公支出。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出14941965.75元，占基本支出的83.26％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费3003775.37元，占基本支出的16.74％。

（二）项目支出情况

2021年度用于保障行政机关、事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出15274179.77元。与上年对比减少8220550.47元，下降34.99%，主要原因为：上年度为脱贫攻坚决胜年份，涉农专项扶贫项目资金较多，本年度已脱贫，相应的涉农专项扶贫资金项目减少。具体项目开支及开展工作情况：

1.一般公共服务支出164500元；

2.国防支出17000元；

3.教育支出100000元；

4.文化旅游体育与传媒支出1760715.48元；

5.社会保障和就业支出911312.69元；

6.卫生健康支出663545.5元；

7.节能环保支出768108元；

8.城乡社区支出2681932.27元；

9.农林水支出6167074.39元；

10.交通运输支出738879.06元；

11.自然资源海洋气象等支出31200元；

12.住房保障支出283000元；

13.灾害防治及应急管理支出786912.38元；

14.其他支出200000元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

龙陵县龙江乡2021年度一般公共预算财政拨款支出29107214.63元,占本年支出合计的87.62%。与上年对比减少3634667.25元，下降11.1%，主要原因为：

1.人员经费增加一般公共预算财政拨款支出14941965.75元；

2.日常公用经费减少一般公共预算财政拨款支出3003775.37元；

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出10073833.25元，占一般公共预算财政拨款总支出的34.61%。主要用于人大事务、政府办公厅（室）及相关季候事务、财政事务、税收事务、纪检监察事务、群众团体事务、党委办公厅（室）及相关机构事务等行政运行支出。

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

3.国防（类）支出17000元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.06%。主要用于兵役征集。

4.公共安全（类）支出10000元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.03%。主要用于普法宣传。

5.教育（类）支出100000元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.34%。主要用于小学教育。

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出1827596.87元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.28%。主要用于群众文化、文化创作与保护、体育场馆。

8.社会保障和就业（类）支出2149636.23元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.39%。主要用于社会保险经办机构、行政单位离退休、事业单位离退休、机关事业单位基本养老保险缴费支出、其他就业保障支出、殡葬、农村特困人员救助供养支出。

9.卫生健康（类）支出1357533.97元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.66%。主要用于突发公共卫生事件应急处理、行政单位医疗、事业单位医疗、公务员医疗补助。

10.节能环保（类）支出329908元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.13%。主要用于水体、生态保护、其他自然生态保护支出。

11.城乡社区（类）支出1776485.17元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.1%。主要用于其他城乡社区管理事务支出、城乡社区规划与管理、其他城乡社区公共设施支出。

12.农林水（类）支出11001997.14元，占一般公共预算财政拨款总支出的37.8%。主要用于农业农村、森林和草原、水利、扶贫、农村综合改革、其他农林水支出。

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出31200元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.1%。主要用于地质矿产资源与环境调查。

19.住房保障（类）支出283000元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.97%。主要用于农村危房改造。

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

21.国有资本经营预算（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出149024元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.51%。主要用于地质灾害防治。

23.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

24.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

25.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

龙陵县龙江乡2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为354363.32元，支出决算为354363.32元，完成预算的100%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的100%；公务用车购置及运行费支出决算为175825.02元，完成预算的100%；公务接待费支出决算为178538.30元，完成预算的100%。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2020年减少74.71元，下降0.02%。其中：因公出国（境）费支出决算0元，与上年持平；公务用车购置及运行费支出决算减少74.01元，下降0.04%；公务接待费支出决算减少0.7元，基本与上年持平。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因严格执行中央八项规定压缩公务用车运行维护费用、接待费用支出，厉行节约。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出175825.02元，占49.62%；公务接待费支出178538.3元，占50.38%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。本年度本单位无安排因公出国（镜）团组情况。

2.公务用车购置及运行维护费支出175825.02元。其中：

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。本年度本单位无购置车辆情况。

公务用车运行维护支出175825.02元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为6辆。主要用于乡村振兴、公益事业项目及机关日常开展工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出178538.3元。其中：

国内接待费支出178538.3元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待260批次（其中：外事接待0批次），接待人次2260人（其中：外事接待人次0人）。主要用于龙江乡上级监督检查、业务指导及乡级日常相关工作发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。本年度本单位无安排国（境）外公务接待。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

龙陵县龙江乡2021年机关运行经费支出2550813.29元，与上年对比减少493856.98元，下降16.22%，主要原因分析务费减511996.1元、工会经费减222317.92元、其他交通费减8245元。由于“减税降费”原因，财力相对单一，本年财力仅能保证人员工资及部分日常办公费用，导致对日常公用经费进行压减支出。部门机关运行经费主要用于日常开支费用、差旅费、工会经费等。

办公费增加227369.06元、印刷费减825元、手续费减2776元、水费增3368元、电费增9057.08元、邮电费减258426.55元、差旅费增60914元、维修费增29242.27元、会议费减77201元、培训费增113087.88元、公务接待费减0.7元、专用材料费减74517.68元、劳务费减511996.1元、工会经费减222317.92元、其他交通费减8245元。

二、国有资产占用情况

截至2021年12月31日，龙陵县龙江乡资产总额51787028.69元，其中，流动资产25879540.50元，固定资产5218987.70元，对外投资及有价证券0元，在建工程23857770.00元，无形资产40805元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少9611224.78元，其中固定资产增加120080元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋1447平方米，账面原值532,819.48元，实现资产使用收入77373.21元。

国有资产占有使用情况表
												单位：元
项目	行次	资产总额	流动资产	固定资产						对外投资/有价证券	在建工程	无形资产		其他资产
				小计	房屋构筑物	车辆		单价200万以上大型设备	其他固定资产
栏次		1	2	3	4	5		6	7	8	9	10		11
合计	1	51787028.69	25879540.50	5218987.70	2563703.32	1046532.00		0	16087752.38	0	23857770.00	40805		0
填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资/有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产； 2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产； 3.填报金额为资产“账面原值”。

三、政府采购支出情况

2021年度，部门政府采购支出总额3489498.83元，其中：政府采购货物支出40440.00元；政府采购工程支出3449058.83元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额3489498.83元，占政府采购支出总额的100%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表12）。

五、其他重要事项情况说明

本年度本单位无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指市用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（此件公开发布）