第一部分 保山市龙陵县龙江乡概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占有情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目绩效自评报告

（二）项目整体支出绩效自评报告

五、其他重要事项情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 保山市龙陵县龙江乡概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.制定和组织实施经济、科技和社会发展计划，制定资源开发技术改造和产业结构调整方案，组织指导好产业生产，搞好商品流通，协调好本乡与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，人才引进项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展。

2.制定并组织实施乡村建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。

3.负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。

4.按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力。

5.抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。

6.完成上级政府交办的其它事项。

（二）2018年度重点工作任务介绍

2018年，在乡党委、政府的正确领导下开展工作，建立健全各项规章制度，建立健全岗位责任制和内部制约机制，明确责任，会计人员依照本制度履行职责，严格执行收支一条线财务管理制度。紧扣财税年度工作目标任务，千方百计“保工资、保运转、保基本民生”，积极推进财政改革，着力强化财政监督，充分发挥财政资金使用效益，为全乡经济平稳较快发展提供了坚强保障。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入保山市龙陵县龙江乡2018年度部门决算编报的单位共11个。其中：行政单位5个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位5个。分别是：

1.行政单位：人大机关1个、政府机关1个、社会团体1个、共产党机关1个、纪委1个；

2.参公管理事业单位：财政所1个；

3.事业单位：文化服务中心1个、社会保障服务中心1个、国土村镇规划服务中心1个、农业综合服务中心1个、林业服务中心1个；

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

2018年末实有人员编制75人。其中：行政编制30人（含行政工勤编制0人），事业编制45人（含参公管理事业编制3人）；在职在编实有行政人员88人（含行政工勤人员0人），事业人员41人（含参公管理事业人员3人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制6辆，在编实有车辆11辆。

第二部分 2018年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

2018年度收入合计27,139,972.22元。其中：财政拨款收入27,139,972.22元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年对比减少8,197,420.59元，减少23%，主要原因为本年度上级补助项目相应较少。

二、支出决算情况说明

2018年度支出合计40,630,592.00元。其中：基本支出17,355,432.00元，占总支出的42.72%；项目支出23,275,160.00元，占总支出的57.28%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比增加8,137,755.34元，增长25%，主要原因为上年项目完工支出时度增加。

（一）基本支出情况

2018年度用于保障保山市龙陵县龙江乡机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出17,355,432.00元。与上年对比增加974,335.34元，增长5.9%，主要原因分析人员大幅调资。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的70.28%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的29.72%。

（二）项目支出情况

2018年度用于保障保山市龙陵县龙江乡机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出23,275,160.00元。与上年对比增加16,111,740.00元7,163,420.00，增长44.46%，主要原因乡镇基础设施建设不断加强，确保当年项目当年完成

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年度一般公共预算财政拨款支出39,635,592.00元,占本年支出合计的97.55%。与上年对比增加7,652,755.34元，增长23.93%，主要原因年初结转款已全部支出，当年项目也已完工。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出10,895,432.93元，占一般公共预算财政拨款总支出的27.49%。主要用于各行政机关部门日常人员工资及办公运行维护费；

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出7,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.02%。主要用于大学生服兵役补助款；

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化体育与传媒（类）支出685,878.24元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.73%。主要用于文化部门日常人员工资及基层文化建设；

8.社会保障和就业（类）支出1,597,590.08元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.03%。主要用于缴纳在职人员养老保险费及职业年金；

9.医疗卫生与计划生育（类）支出10,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.03%。主要用于乡镇基层计划生育事业费；

10.节能环保（类）支出1,518,400.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.83%。主要用于勐外坝农村环境整治项目款；

11.城乡社区（类）支出7,228,300.48元，占一般公共预算财政拨款总支出的18.24%。主要用于国土和村镇规划人员工资及日常办公运行维护费；

12.农林水（类）支出17,610,990.27元，占一般公共预算财政拨款总支出的44.43%。主要用于地质灾害监测员补助；

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.国土海洋气象等（类）支出82,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.21%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为345,000.00元，支出决算为354,798.69元，完成预算的102.84%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元；公务用车购置及运行费支出决算为175,899.24元，完成预算的103.47%；公务接待费支出决算为178,899.45元，完成预算的102.23%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于预算数的主要原因是2018年年初预算数四舍五入以整数取数。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年减少0.02元，下降0.01%。其中：因公出国（境）费支出决算增加/减少0.00元，增长/下降0.00%；公务用车购置及运行费支出决算减少0.01元，下降0.01%；公务接待费支出决算减少0.01元，下降0.01%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因严格执行中央八项规定精神制定接待管理制度和公务用车管理规定，对不符合接待条件的一律不予接待，同时降低接待标准、公务用车管理，杜绝公车私用等情况。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出175,899.24元，占49.58%；公务接待费支出178,899.45元，占50.42%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。本年度本单位无安排因公出国（境）团组情况。

2.公务用车购置及运行维护费支出175,899.24元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。本年度本单位无购置车辆情况。

公务用车运行维护支出175,899.24元，开支财政拨款的公务用车保有量为11辆。主要用于扶贫工作、公益事业项目及机关日常开展工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出178,899.45元。其中：

国内接待费支出178,899.45元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待460批次（其中：外事接待0批次），接待人次4,370人（其中：外事接待人次0人）。主要用于龙江乡上级监督检查，业务指导及乡级日常相关工作，产生的接待批次及人次发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。本年度本单位无安排国（境）外的接待支出。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

保山市龙陵县龙江乡2018年机关运行经费支出3,910,050.82元，较上年增924,581.82元，增加30.97%，主要原因是开展脱贫攻坚期间日常业务增加，部门机关运行经费主要用于各行政机关日常办公正常运行维护费用。

（1）办公费1,805,941.90元，较上年减少416,438.59元；

（2）印刷费11,455.00元，较上年增加9,945.00元；

（3）咨询费30,900.00元，较上年增加29,900.00元；

（4）手续费1,924.00元，较上年减少26,107.00元；

（5）水费15,361.50元，较上年增加15,361.50元；

（6）电费19,232.27元，较上年增加1,561.76元；

（7）邮电费63,589.56元，较上年减少10,481.43元；

（8）差旅费120,190.33元，较上年增加21,034.33元；

（9）维修费44,411.54元，较上年减少276,650.75元；

（10）会议费275,965.28元，较上年减少8,599.87元；

（11）培训费357,221.55元，较上年减少54,123.50元；

（12）公务接待费178,899.45元，较上年减少0.01元；

（13）专用材料费51,956.60元，较上年增加5,362.10元；

（14）劳务费1,325,249.59元，较上年增加926,260.91元；

（15）工会经费107,223.12元，较上年增加15,180.42元；

（16）公务用车运行维护费175,899.24元，较上年减少0.01元；

（17）其他交通费用383,032.23元，较上年增加103,732.23元；

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，保山市龙陵县龙江乡部门资产总额52,611,536.13元，其中，流动资产23,334,819.93元，固定资产5,418,946.20元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程23,857,770.00元，无形资产0.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。

与上年相比，本年资产总额增加13,711,746.88元，其中;流动资产减少9,416,548.03元，固定资产减少729,475.09元,对外投资及有价证券增加（减少）0.00元，在建工程增加23,857,770.00元，无形资产增加（减少）0.00元，其他资产增加（减少）0.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆1辆，账面原值152,000.00元；报废报损资产3659项，账面原值1,252,059.09元，实现资产处置收入3,875.29元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

三、政府采购支出情况

2018年度部门政府采购支出总额3,515,562.43元，其中：政府采购货物支出3,343,725.35元;政府采购工程支出0元；政府采购服务支出171,837.08元；授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表14）。

五、其他重要事项情况说明

本年度我单位无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指县用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（此件公开发布）