目录：

第一部分 龙江乡概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 龙江乡2016年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部门 龙江乡2016年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

五、其他重要事项及相关口径情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 龙江乡概况

一、主要职能

（一）主要职能

根据部门决算编制要求，封面“单位基本性质”按照主管部门的编制性质填列，“单位执行会计制度”按照系统财务实际执行的会计制度填列。同时，根据行政事业单位财务、会计制度的有关规定，行政事业单位的各类资金和财产都实行统一的财务管理和会计核算，因此，财政所严格规范财务管理制度，原则上依据行政单位（含参公管理事业单位）及事业单位基本性质执行相应的会计制度，编报了一套乡镇汇总部门决算报表。

一是制定和组织实施经济、科技和社会发展计划，制定资源开发技术改造和产业结构调整方案，组织指导好各业生产，搞好商品流通，协调好本乡与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，人才引进项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展；二是制定并组织实施乡村建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作；三是负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定；四是按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力；五是抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚；六是完成上级政府交办的其它事项。

（二）2016年度重点工作任务介绍

建立健全现金、银行存款、收入、支出、往来等各项管理制度，建立健全岗位责任制和内部制约机制，明确责任，会计人员依照本制度履行职责，严格执行收支一条线财务管理制度。实行财政国库集中支付改革制度财政授权支付和直接支付制度，加强行政事业单位财务管理尤为重要，使其规范一些，节约一些，就能少出，甚至不出纰漏，就能节约几十万，乃至上百万资金。我们立足实际；同时本着认真负责的态度，研究对策，使行政事业单位财务管理更好、更快地发展下去。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入龙江乡2016年度部门决算编报的单位共11个。其中：行政单位5个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位5个。分别是：

1.行政单位：人大机关1个、政府机关1个、社会团体1个、共产党机关1个、纪委1个；

2.参公管理事业单位：财政所1个；

3.事业单位：文化服务中心1个、社会保障服务中心1个、国土村镇规划服务中心1个、农业综合服务中心1个、林业服务中心1个；

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

龙江乡2016年末实有人员编制75人。其中：行政编制30人，事业编制45人（含参公管理事业编制2人、参公管工勤人员1人）；在职在编实有行政人员28人，事业人员42人（含参公管理事业人员2人、参公管工勤人员1人）。

实有车辆编制6辆，在编实有车辆8辆。

第二部分 2016年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2016年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

龙江乡2016年度收入合计3377.97万元。其中：财政拨款收入3377.97万元，占总收入的100%；其中基金财政拨款收入67.5万元，占总收入的1%。与上年对比情况如下：

二、支出决算情况说明

龙江乡2016年度支出合计2032.66万元。其中：基本支出1425.9万元，占总支出的70％；项目支出606.76万元，占总支出的29％；与上年对比情况如下：

（一）基本支出情况

2016年度用于保障龙江乡机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出1425.9万元。与上年对比增838.74万元,主要原因分析是人员大幅调资。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的667.61％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的530.69％。

（二）项目支出情况

2016年度用于保障龙江乡机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出606.76万元。与上年对比增98.49万元,主要原因分析是乡镇基础设施建设不断加强。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

龙江乡2016年度一般公共预算财政拨款支出2032.66万元，占本年支出合计的100%。与上年对比减959.81,主要原因是项目均属于年底才到项目未建设完工。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务支出791.66万元，占一般公共预算财政拨款总支出的38%。主要用于各行政机关部门日常人员工资及办公运行维护费；

2.国防支出0.6万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.02%。主要用于大学生服兵役补助款；

3.教育支出5万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.24%。主要用于小学基础设施建设；

4.文化体育与传媒支出18.35万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.9%。主要用于文化部门日常人员工资及基层文化建设；

5.社会保障和就业支出150.9万元，占一般公共预算财政拨款总支出的70%。主要用于发放上半年退休人员工资及缴纳在职人员养老保险费；

6.医疗卫生与计划生育支出20.19万元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.9%。主要用于乡镇基层计划生育事业费；

7.城乡社区支出73.36万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.6%。主要用于国土和村镇规划人员工资及日常办公运行维护费；

8.农林水支出969.9万元，占一般公共预算财政拨款总支出的47%。主要用于农林水部门的人员工资及日常运行维护费和对村级一事一议项目建设；

9.国土海洋气象等支出2.7万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.13%。主要用于地质灾害监测员补助；

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况

(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况

龙江乡2016年度“三公”经费财政拨款支出预算为56万元，支出决算为35.48万元，完成预算的63%。其中：公务用车购置及运行费支出决算为17.59万元，完成预算的83%；公务接待费支出决算为17.89万元，完成预算的51%。2016年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因严格执行中央八项规定精神制定接待管理制度和公务用车管理规定。

2016年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2017年减少0.07万元，下降0.19%。其中：公务用车购置及运行费支出决算减少0.04万元，下降0.22%；公务接待费支出决算减少0.03万元，下降0.16%。2016年度“三公”经费支出决算减少的主要原因严格执行中央八项规定精神制定接待管理制度和公务用车管理规定，对不符合接待条件的一律不予接待，同时降低接待标准、公务用车管理，杜绝公车私用等情况。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况

2016年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务用车购置及运行维护费支出17.59万元，占49%；公务接待费支出17.89万元，占50%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元，本年度本单位无安排因公出国（境）团组情况。

2.公务用车购置及运行维护费支出17.59万元。其中：公务用车购置支出0万元，本年度本单位无购置车辆情况。

公务用车运行维护费支出17.59万元，开支财政拨款的公务用车保有量为15辆。主要用于开展龙江乡“一事一议”公益事业项目、及机关日常开展工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出17.89万元。其中：

国内接待费支出17.89万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待450批次（其中：外事接待0批次），接待人次1500人（其中：外事接待人次0人），主要用于龙江乡上级监督检查，业务指导及乡级日常相关工作，产生的接待批次及人次发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0万元，本年度本单位无安排国（境）外的接待支出。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

(一)机关运行经费支出情况

龙江乡2016年机关运行经费支出376.61万元，比上年234.21万元，增加142.4万元，主要原因是开展首届稻花鱼节接待支出，部门机关运行经费主要用于各行政机关日常办公正常运行维护费用。

（二）其他重要事项情况说明

1.政府采购决算情况：龙江乡2016年一般公共预算政府采购计划金额26.93万元，其中：货物26.36万元，服务0.57万元。龙江乡2016年一般公共预算政府实际采购金额26.61万元，其中：货物26.15万元，服务0.46万元。

2.资产占有情况：龙江乡2016年末资产总额3221.89万元，其中：流动资产2652.17万元（结余大的原因主要是工程正在建设未完工），固定资产569.71万元。

（三）相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第四部分 名词解释

情况说明里涉及到需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。

附件：龙江乡2016年部门决算公开表

（此件公开发布）