龙江乡2015年度部门决算

第一部分 龙江乡概况

一、 主要职能

二、 部门基本情况

第二部分 2015年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2015年度部门决算情况说明

一、 收入决算情况说明

“收入决算表”中无其他收入的具体构成情况，单位未发生从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费、无纳入财政专户管理的投资收益、利息收入、捐赠收入等收入的情况.

二、 支出决算情况说明

“支出决算明细表”中，部门无转拨附属单位或者非本级预算单位的经费支出，支出经济分类科目、去向和金额的情况。

三、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、“三公”经费决算情况说明

“三公”经费总额及分项金额与年初预算数、上年决算数对比变动的原因说明，以及相关的公务用车购置及保有量、因公出国（境）团组数及人数和公务接待批次及人数等情况

五、其他重要事项及相关口径情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 龙江乡概况

一、主要职能

（一）主要职能

根据部门决算编制要求，封面“单位基本性质”按照主管部门的编制性质填列，“单位执行会计制度”按照系统财务实际执行的会计制度填列。同时，根据行政事业单位财务、会计制度的有关规定，行政事业单位的各类资金和财产都实行统一的财务管理和会计核算，因此，财政所严格规范财务管理制度，原则上依据行政单位（含参公管理事业单位）及事业单位基本性质执行相应的会计制度，编报了一套乡镇汇总部门决算报表。

一是制定和组织实施经济、科技和社会发展计划，制定资源开发技术改造和产业结构调整方案，组织指导好各业生产，搞好商品流通，协调好本乡与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，人才引进项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展；二是制定并组织实施乡村建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作；三是负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定；四是按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力；五是抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚；六是完成上级政府交办的其它事项。（二）2015年重点工作任务介绍

建立健全现金、银行存款、收入、支出、往来等各项管理制度，建立健全岗位责任制和内部制约机制，明确责任，会计人员依照本制度履行职责，严格执行收支一条线财务管理制度。实行财政国库集中支付改革制度财政授权支付和直接支付制度，加强行政事业单位财务管理尤为重要，使其规范一些，节约一些，就能少出，甚至不出纰漏，就能节约几十万，乃至上百万资金。我们立足实际；同时本着认真负责的态度，研究对策，使行政事业单位财务管理更好、更快地发展下去。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

龙江乡2015年底独立编制机构数为12个，独立核算机构12个，较去年相比无增减变化；其中行政机关5个与去年相比无增减变化（人大机关1个、政府机关1个、社会团体1个、共产党机关1个、纪委1个）；事业机关7个（含参公管理事业单位财政所1个、文化服务中心1个、社会保障服务中心1个、人口和计划生育服务中心1个、国土村镇规划服务中心1个、农业综合服务中心1个、林业服务中心1个）。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

2015年年末编制数为78人，行政编制数为30人，事业编制49人（含参公管理事业单位编制数2人，较去年相比减少1人，调到龙陵县人大1人）；年末实有人数为161人，较上年年末实有人数增5人，其中在职人员有138人（行政单位在职人员有29人，村干部61人；事业单位在职人员有48人含参公管理事业单位人员2人，临时工2人）；退休人员23人（其中行政退休人员16人，事业单位退休人员7人），跟去年相比，在职人员增加7人，调动3人，退休人员增1人，退休人员死亡1人，新进临时工2人，原因为在职人员退休，年末实有人数增5人原因为人员新加及变动，在职人员退休的原因。

第二部分 2015年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2015年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

单位本年度实际收到的公共预算财政拨款收入2712.71万元，财政部门拨款对账单2712.71万元；政府性基金财政拨款收入47.85万元，财政部门拨款对账单47.85万元；本年度实际拨款数为2712.71万元，其财政拨款占本年总收入的100%。

2015年全年预算收入2712.71万元，本年收入2712.71万元，其中体制确定收入基数673万元；上级补助收入1807万元，基金48万元，其中一般性转移支付收入399万元（均衡性转移支付补助收入34万元；固定数额补助收入275万元；结算补助收入90万元；收入增长上台阶奖88万元；消化赤字奖0万元；）;专项转移支付收入1408万元（一般公共服务670.83万元；教育5万元；文化体育与传媒12万元；社会保障和就业131万元；医疗卫生与计划生育80万元；城乡社区21万元；农林水1653万元；国土海洋气象3万元；其他支出30万元）上年赤字结余0万元。

二、支出决算情况说明

本年总支出总额2992.47万元，其中基本支出1283.02万元，占总支出的43%，其中（基本支出构成比例为人员支出为774.76万元，占基本支出的60%，公用支出为508.27万元，占基本支出的40%）；项目支出1709.45万元，占总支出的57%，其项目支出构成比例为公共预算项目支出1709.45万元，其属其他资本性支出，占项目支出的100%。

2015年初预算支出为1805万元，，决算的支出2992.45万元，较年初增加1187.45万元。增加的原因是龙江乡各部门财政收入支出预算执行情况坚持“量入为出，收支平衡”的原则，龙江乡大力挖掘税源，超额完成了县级安排的税收任务。其中一般公共服务支出预算为355万元，决算为670.83万元，较年初预算数增316.83万元，增89%；教育支出年初预算支3万元，决算为0万元；文化体育与传媒支出年初预算为12万元，决算为12.37万元，较年初预算数增0.37万元，增3%；社会保障和就业支年初预算支出为110万元，决算为131.85万元，较年初预算数增21.85万元，增20%；医疗卫生与计划生育支出年初预算支出53万元，决算为79.73万元，较年初预算增26.73万元，增50%；城乡社区支出年初预算为24万元，决算为35.00万元，较年初预算数减11万元，增46%；农林水事务支出年初预算为1213万元，决算为1976.59万元，较年初预算数增763.59万元，增63%；国土海洋气象支出年初预算数为5万元，决算为3.10万元，较年初预算数减1.9万元,增-38%；他专款年初预算为30万元，决算为83万元，较年初预算数增加53万元，增177%。

决算数较年初预算数增加的原因是人员调资及乡镇在职人员岗位补贴发放及项目专款的增加和非税收入的上缴等年初都未进行预算。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

龙江乡2015年一般公共预算财政拨款支出2895.6万元,占本年支出合计2992.5万元的96.76%。比上年1583.32万元增加,主要原因分析人员调资及项目增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出670.8万元，占一般公共预算财政拨款总支出的23.17%。主要用于各部门人员经费工资和办公费支出；

2.教育（类）5万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.17%。主要用于中小学教育活动场地建设款；

3.文化体育与传媒（类）支出12.4万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.43%。主要用于文化站人员工资及办公经费支出；

4.社会保障和就业（类）支出131.9万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.56%。主要用于行政事业单位退休人员工资发放及社会保障服务中心人员工资及人员办公经费支出；

5.医疗卫生与计划生育（类）支出79.7万元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.75%。主要用于计划生育服务中心人员工资及办公经费，乡镇计划生育服务工作经费支出；

6.农林水（类）支出1976.6万元，占一般公共预算财政拨款总支出的68.26%。主要用于农业、兽医、水利、林业各部门人员经费，乡级公益事业项目及农村基础设施建设支出；

7.国土海洋气象（类）支出3.1万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.1%。主要用于地质灾害防治补助项目支出；

四、“三公”经费决算情况说明

龙江乡2015年财政拨款“三公”经费决算总额35.55万元，其中，公务用车购置及运行维护费支出17.63万元，公务接待费支出17.92万元。

2015年“三公”经费决算数比2014年决算数减少0.02万元，减少的主要原因是压缩了公务接待费。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

(一)机关运行经费支出情况

龙江乡2015年机关运行经费支出670.83万元，与上年对比485.29,主要原因分析人员调资及接待费支出。部门机关运行经费主要用于人员经费支出。

（二）相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第四部分 名词解释

情况说明里涉及到需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。

（此件公开发布）