——2022年9月6日在龙江乡人大主席团第十届第十一次会议上

龙江乡财政所所长   赵德智

各位主席团成员：

受乡人民政府委托，向乡人大主席团报告龙江乡2021年地方财政决算情况，请予审议。

一、基本情况

2021年末龙江乡共有11个行政村4个农村社区，189个村民小组。全乡年末独立核算机构共有12个，8个预算法人单位。截止12月底全乡共纳入工资统发人员69人，其中：行政27人，事业39人，参公管理事业3人；未纳入工资统发363人，其中：村干部122人，享受村“两委”及村务监督委员会补贴人员130人，村（社区）下设支部书记38人，临时工35人，遗属补助10人，退休人员28人。

二、2021年财政收入执行情况

（一）一般预算收入

1.2021年共完成乡级财政一般预算收入830万元，较年初预算数830万元持平。较2020年一般预算收入830万元持平。

2.各项收入完成情况：增值税收入259万元，较上年270万元减少11万元，下降4%；资源税收入3万元，较上年37万元减少34万元，下降92%；烟叶税收入568万元，较上年523万元增加45万元，增长8.6%。

（二）上级补助收入

1.2021年上级补助收入3715万元，与年初预算数2543万元增加1172万元，较上年3404万元增加312万元。其中：一般性转移支付收入1238万元（包含均衡性转移支付收入213万元，固定数额补助收入1025万元），专项转移支付收入2477万元。

2.2021年龙江乡累计总收入4545万元。

3.政府性基金补助收入190万元。

三、2021年财政支出执行情况

（一）龙江乡严格按照上级关于做好“三保”任务落实的要求，在财政资金比较困难的大环境下，全面保障疫情防控、巩固和拓展脱贫攻坚成果经费支出，保证工资按时足额发放，保证乡党委政府公务活动的运转所需，牢固树立过紧日子的思想，为全乡的稳定发展提供坚强保障，具体支出情况如下：

一般公共服务支出1006万元，较年初预算数1040万元减少35万元，较上年828万元增加177万元。其中：人大事务支出29万元，政府办公室相关机构事务支出798万元，财政事务支出39万元，税收事务支出5万元，纪检监察事务支出30万元，群众团体事务支出10万元，党委办公室及相关机构事务支出95万元。

公共安全支出1万元，较年初预算数6万元减少5万元，较上年4万元减少3万元。其中：司法支出1万元。

文化旅游体育与传媒支出113万元，较年初预算数190万元减少77万元，较上年245万元减少132万元。其中：文化和旅游支出23万元，体育场馆支出90万元。

社会保障和就业支出214万元，较年初预算数142万元增加73万元，较上年160万元增加55万元。其中：人力资源和社会保障管理事务支出36万元，行政事业单位养老支出101万元（包含归口管理的行政单位离退休支出5万元、事业单位离退休支出2万元、机关事业单位基本养老保险缴费支出94万元），就业补助支出64万元，社会福利（殡葬）支出3万元，特困人员（农村特困）救助供养支出10万元。

卫生健康支出123万元，较年初预算数128万元减少5万元，较上年120万元增加3万元。其中：公共卫生（突发公共卫生事件）支出53万元，行政事业单位医疗保险支出70万元。

节能环保支出33万元。其中：水体污染防治支出10万元，自然生态保护支出23万元。

城乡社区事务支出168万元，较年初预算数414万元减少246万元，较上年164万元增加4万元。其中：城乡社区管理事务支出37万元，城乡社区规划与管理支出31万元，城乡社区公共设施支出100万元。

农林水事务支出957万元，较年初预算数1280万元减少323万元，较上年2489万元减少1532万元。其中：农业农村支出246万元（包含事业运行支出168万元、农业生产发展支出38万元、农村道路建设支出30万元、其他农业农村支出10万元），林业和草原支出50万元，水利支出32万元，扶贫支出342万元（包含农村基础设施建设支出34万元、生产发展支出21万元、社会发展支出3万元、扶贫贷款奖补和贴息支出54万元、其他扶贫支出230万元），农村综合改革支出287万元（包含对村级公益事业建设的补助支出25万元、对村民委员会和村党支部的补助支出262万元）。

自然资源海洋气象等支出3万元。其中：地质矿产资源与环境调查支出3万元。

住房保障支出28万元。其中：农村危房改造支出28万元。

灾害防治及应急管理支出5万元，较年初预算数3万元增加2万元，较上年10万元减少5万元。其中：自然灾害防治支出5万元。

（二）一般预算支出合计2651万元；上解上级支出276万元。其中：体制上解支出121万元，收入超基数上解支出47万元，专项上解支出108万元。累计总支出2927万元。

（三）政府性基金支出190万元。(1)国有土地使用权出让相关支出170万元；（2）彩票公益金安排的支出20万元。

四、全年一般预算收支平衡情况

龙江乡2021年收入合计4545万元，支出合计2927万元（含上解上级支出276万元），年终结余1618万元。其中：上级专款1618万元，结转到下年支出。

五、工作中存在的问题及解决措施

在总结成绩的同时，我们也清醒的认识到，当前财政工作在运行中依然存在着一些不容忽视的问题。一是刚性支出增长迅猛，确保全年财政收支平衡的压力不断增大；二是自身财力总量不大，对上级财政转移支付依赖性高，收入质量有待进一步优化；三是对民生、涉农等方面财政政策的宣传力度不够。对于这些问题，在今后工作中，我们将紧紧围绕乡党委政府决策部署，聚焦重点、精准发力、统筹兼顾、扎实推进，以更强的责任感和使命感，提升管理水平，悉心谋划，采取有力的措施加以解决，主要做好以下3个方面的工作：

（一）齐抓共管强化税源保“收入”

加强对财政收入结构的分析研究，积极探索财源建设的有效途径，挖掘潜在税源，强化财税部门协作机制，形成齐抓共管局面，切实做到应收尽收；全力保证龙江乡烤烟种植面积不减，两万担交售任务不减，确保2022年烟农收成不减，烟叶税完成预算数额；积极融入乡村旅游发展促进乡村振兴的大潮，紧紧围绕绿色有机农副产品及加工，让龙江稻花鱼品牌健康稳固发展，确保税源不流失可持续发展。

（二）强化监督严格管理保“运转”

牢固树立过紧日子的思想，自觉接受社会各界监督。压减非刚性和非重点支出，做实事务性和运转性支出，严格执行预算，按照公用经费支出“零增长”的要求，严控“三公”经费等一般性支出；加强动态监督管理，建立预算执行动态台账，继续加强乡政府及各预算单位的财务管理；严格执行中央八项规定精神，坚持节约，反对铺张浪费。

（三）积极争取项目资金促“发展”

把抓项目与促发展相结合，紧扣国家产业支持政策导向，充分发挥财政职能，结合我乡实际，确保项目资金投入和使用的精准度，巩固提升脱贫成果以及做好乡村振兴项目。充分调动各单位积极性，大力向上争取补助资金，切实增加乡级可用财力。

2022年，我们将继续在乡党委政府的坚强领导下，自觉接受乡人大、乡纪委的监督，一步一个脚印，踏踏实实干好工作，为全面推进龙江乡村振兴出谋划策，做好财务参谋和财政管家，努力完成全年财政预算任务，为龙江“十四五”更好更快发展提供坚强保障！

（此件公开发布）