——2021年9月10日在龙江乡人大主席团第三十二次会议上

龙江乡财政所所长皇学丹

各位主席团成员：

受乡人民政府委托，向本次会议报告经县财政局审核批复的龙江乡2020年地方财政决算情况，请予审议。

一、基本情况

龙江乡2020年底独立编制机构数为11个，其中行政机关5个与去年相比无增减变化，（人大机关1个、政府机关1个、社会团体1个、共产党机关1个、纪委1个）；事业机关6个（财政所1个、农业综合服务中心1个、林业服务中心1个、国土和村镇规划服务中心1个、文化和广播电视服务中心1个、社会保障服务中心1个）。截止12月底全乡共有纳入工资统发人员72人，其中：行政29人，事业40人,参公管理事业3人；未纳入工资统发311人，其中：村干部61人，享受村“两委”及村务监督委员会补贴人员150人，村（社区）下设支部书记37人，临时工33人，农计员15人，党建信息助理员15人。

二、2020年财政收入执行情况

（一）一般预算收入

1.2020年共完成乡级财政一般预算收入830万元，较年初预算数830万元持平。较2019年一般预算收入685万元增加145万元，增加17.5%。

2.各项收入完成情况：（1）增值税收入270万元，较上年133万元增加137万元，增103%；（2）资源税收入37万元，较上年1万元增加36万元；（3）烟叶税收入523万元，较上年559万元，减36万元，减6.4%。

（二）上级补助收入

1.2020年上级补助收入3403万元，较上年998万元增2405万元。其中：均衡性转移支付收入204万元，固定数额补助收入692万元，专项转移支付收入2507万元。

2.2020年龙江乡累计财政总收入4233万元。

3.政府性基金补助收入4万元。

三、2020年财政支出执行情况

（一）2020年一方面保证人员经费支出，另一方面基本保证了政府机构的正常运转和津补贴的发放及民生方面的支出。支出的具体情况如下：

一般公共服务支出828万元，较年初预算数1106万元减278万元，减25.1%，较上年921万元减93万元，减10.1%。其中：人大事务支出37万元；政府办公室相关机构事务支出610万元；财政事务支出42万元；纪检监察事务支出27万元；群众团体事务支出10万元；党委办公厅(室)及相关机构事务共产党事务支出100万元；其他一般公共服务服务支出3万元。

国防支出3万元，较年初预算数增3万元，增100%，较上年增加3万元，增加100%。其中：国防动员支出3万元。

公共安全支出4万元，较年初预算数2万元增2万元，增100%，较去年增加4万元，增100%。其中：司法支出1万元；其他公共安全支出3万元。

教育支出13万元，较年初预算数增加13万元，增100%，比去年增加13万元，增100%。其中：普通教育支出10万元；教育费附加安排的支出3万元。

文化体育与传媒支出245万元，较年初预算数139万元增106万元，增76%，较上年24万元增221万元，增100%。其中：文化和旅游支出35万元；体育支出210万元。

社会保障和就业支出160万元，较年初预算数155万元增5万元，增3.2%，较上年138万元增22万元，增15.9%。其中：人力资源和社会保障管理事务支出33万元；行政事业单位离退休支出124万元。（1）归口管理的行政单位离退休支出3万元，（2）事业单位离退休支出1万元，（3）机关事业单位基本养老保险缴费支出115万元，（4）机关事业单位职业年金缴费支出6万元；社会福利支出2万元。

卫生健康支出120万元，较年初预算数增47万元，增加64%，较上年72万元增加48万元，增66.7%。其中：公共卫生支出32万元。（1）基本公共卫生服务支出1万元，（2）突发公共卫生事件应急处理支出31万元；行政事业单位医疗支出87万元。

城乡社区事务支出164万元，较年初预算数527万元减363万元，较上年41万元增123万元，增100%。其中：城乡社区规划与管理（项）43万元；城乡小城镇基础设施建设支出120万元；其他城乡社区支出1万元。

农林水事务支出2489万元，较年初预算数658万元增1831万元，较上年324万元增2465万元。主要原因为本年专项补助投入增加，上级对农业生产领域及基础设施建设投入比重加大。其中：农业农村支出710万元，（1）事业运行支出175，（2）病虫害控制1万元，（3）农业生产发展支出233万元，（4）农村道路建设支出300万元；林业和草原支出57万元；水利支出43万元；扶贫支出1528万元。（1）农村基础设施建设支出1097万元，（2）生产发展支出330万元，（3）社会发展支出2万元，（4）其他贷款奖补和贴息支出98万元，（5）其他扶贫支出2万元；农村综合改革151万元。（1）对村级一事一议的补助7万元，（2）对村民委员会和村党支部的补助支出144万元。

住房保障支出11万元，较去年增加11万元，增100%。其中：保障性安居工程支出11万元。

灾害防治及应急管理支出10万元，较年初增8万元，增100%，较上年2万元支出增加8万元，增100%。其中：自然灾害防治10万元。

（二）一般预算支出合计4047万元；上解上级支出186万元，其中：体制上解121万元，专项上解65万元。累计财政总支出4233万元。

（三）政府性基金支出4万元。

四、转移支付执行情况

2020年度转移支付收入情况上级补助收入3403万元，内容如下：（1）一般性转移支付收入896万元，其中：均衡性转移支付收入204万元；固定数额补助收入692万元。（2）专项转移支付收入2507万元，其中：一般公共服务补助22万元；国防补助3万元；公共安全补助2万元；教育补助13万元；文化旅游体育与传媒补助222万元；卫生健康补助31万元；城乡社区补助121万元；农林水补助2072万元；住房保障补助11万元；灾害防治及应急管理补助10万元。

五、全年一般预算收支平衡情况

2020年龙江乡财政累计总收入4233万元，财政累计总支出4233万元，全年收支持平。

六、工作中存在的问题及解决措施

在总结成绩的同时，我们也清醒的认识到，当前财政工作在运行中依然存在着一些不容忽视的问题。一是刚性支出增长迅猛，确保全年财政收支平衡的压力不断增大；二是自身财力总量不大，对上级财政转移支付依赖性高，收入质量有待进一步优化；三是对民生、涉农等方面财政政策的宣传力度不够。对于这些问题，在今后工作中，我们将紧紧围绕乡党委政府决策部署，聚焦重点、精准发力、统筹兼顾、扎实推进，以更强的责任感和使命感，提升管理水平，悉心谋划，采取有力的措施加以解决，主要做好以下4个方面的工作：

（一）强化财源保收入

加强对宏观经济形势和财政收入结构的分析研究，牢牢掌握组织收入工作的主动权，确保税源不流失。一是强化财税部门协作机制，形成齐抓共管局面，切实做到应收尽收；二是依托农业大乡优势，在烟草公司要求推迟移栽节令的条件下，保证龙江乡烤烟种植面积不减，2万担交售任务不减；三是积极融入农业经济发展的大潮，继续做好稻花鱼节的举办，紧紧围绕绿色有机农副产品及加工，让龙江稻花鱼品牌健康稳固发展，实现财源可持续发展。

（二）狠抓项目促发展

把抓项目与促发展相结合，紧扣国家产业支持政策导向，充分发挥财政职能，紧紧围绕2020年全国所有贫困人口顺利脱贫向小康迈进的目标，准确把握项目信息，结合我乡实际，做好脱贫攻坚与乡村振兴项目完美衔接，充分调动各单位积极性，积极向上争取补助资金，切实增加乡级可用财力。

（三）突出管理保民生

按照“坚守底线、突出重点”的工作思路，强化预算管理，继续从严控制，压减一般性支出，以保障和改善民生为导向，将政策支持和财力保障重点向民生领域倾斜。一是加强政策性支出，对政策规定的刚性支出和民生保障支出，根据年度预算计划，按照进度合理调度资金，确保各项民生保障政策不折不扣落实到位。二是加强财政基础管理，以财政资金“集中、统一、高效、规范”使用为目标，统筹各方面资金，集中财力办大事。三是加强动态监督管理，建立预算执行动态台账，持续深化乡政府及各预算单位的财务管理，严格执行各项管理制度，增强财政支出的规范性，反对铺张浪费，按照公用经费支出“零增长”的要求，严控“三公”经费等一般性支出。四是做好农村综合改革各项工作，支持农村基础设施、壮大村级集体经济等项目建设，切实改善农村生产生活条件。

（四）强化监督保安全

牢固树立依法理财意识，自觉接受社会各方面监督。一是认真对照县审计局审计反馈意见积极整改。二是强化对重大政策、重点项目和民生事项资金落实情况的监督管理，确保资金安全、规范、高效运行。三是加强财务人员的培训，提高政策水平和业务素质。四是强化会计信息质量监督，规范财务管理，严肃财经纪律。

各位主席团成员，新时代要有新气象，新征程要有新作为。让我们更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，党的十九大精神，十九届二中、三中、四中全会精神，践行“不忘初心、牢记使命”主题教育宗旨和目标，在乡党委政府的坚强领导下，乡人大的监督下，紧紧依靠和团结全乡人民，不忘初心、牢记使命，一步一个脚印，踏踏实实干好工作，为全面建设魅力龙江、富裕龙江而努力奋斗！

（此件公开发布）