龙江乡2019年地方财政决算报告

——2020年9月2日在龙江乡人大主席团第二十四次会议上

龙江乡财政所所长     皇学丹

各位主席团成员：

受乡人民政府委托，向本次会议报告经县财政局审核批复的龙江乡2019年地方财政决算情况，请予审议。

一、基本情况

2019年末龙江乡共有11个行政村4个农村社区，184个村民小组。全乡年末独立核算机构共有11个，独立核算机构11个，其中行政机关5个，事业单位6个。截至12月底全乡共有纳入工资统发人员70人，其中：行政28人，事业39人,参公管理事业3人；未纳入工资统发315人，其中：村干部62人，享受村“两委”及村务监督委员会补贴人员150人，村（社区）下设支部书记37人，临时工37人，农计员15人，党建信息助理员14人。

二、2019年财政收入执行情况

（一）一般预算收入

1.2019年共完成乡级财政一般预算收入693万元，较年初预算数830万元，减少16.5%。较2018年一般预算收入830万元减137万元，减少16.5%。主要原因为：（1）“营改增”“减税降费”政策落实后我乡税源变化导致税收收入大幅减少；（2）龙江乡税源单一主要依靠烟叶税，19年度烤烟收购均价降低，且无可替代税源补充致使我乡税收收入大幅缩水。

2.各项收入完成情况：（1）增值税收入133万元，较上年251万元减少118万元，减47%；（2）资源税收入1万元，较上年增加1万元；（3）烟叶税收入559万元，较上年579万元，减20万元，减3.5%。

（二）上级补助收入

1.2019年上级补助收入998万元，较上年2037万元减1039万元，减少51%。

2.2019年龙江乡累计财政总收入1691万元。

三、2019年财政支出执行情况

（一）2019年一方面保证人员经费支出，另一方面基本保证了政府机构的正常运转和津补贴的发放及民生方面的支出。支出的具体情况如下：

1.一般公共服务支出921万元，较年初预算数1121万元减200万元，减17.8%，较上年953万元减32万元，减3.4%。其中：人大事务支出29万元；政府办公室相关机构事务支出636万元；财政事务支出56万元；税务事务支出20万元；纪检监察事务支出34万元；群众团体事务支出11万元；党委办公厅(室)及相关机构事务共产党事务支出112万元；统战事务支出10万元；其他一般公共服务支出13万元。

2.文化体育与传媒支出24万元，较年初预算数96万元减72万元，减75%，较上年174万元减150万元，减86.2%。主要原因为上级补助的专款减少。其中：群众文化支出24万元。

3.社会保障和就业支出138万元，较年初预算数173万元减35万元，减20.2%，较上年150万元减12万元，减少8%。其中：人力资源和社会保障管理事务支出38万元；行政事业单位离退休支出97万元。（1）归口管理的行政单位离退休支出3万元，（2）事业单位离退休支出1万元，（3）机关事业单位基本养老保险缴费支出93万元；死亡抚恤支出3万元。

4.卫生健康支出72万元，较年初预算数增72万元，增加100%，较上年增加71万元，增98.6%，因医保缴费方式变更。其中：行政事业单位医疗支出7万元。（1）行政单位医疗支出26万元，较上年增加100%；（2）事业单位医疗21万元，较上年增加100%；（3）公务员医疗补助25万元，较上年增加100%。

5.城乡社区事务支出41万元，较年初预算数632万元减591万元，减100%，较上年658万元减617万元，减少94%。主要原因为城乡社区专项资金减少。其中：城乡社区规划与管理（项）41万元。

6.农林水事务支出324万元，较年初预算数714万元减390万元，减少546%，较上年744万元减30万元，减少4%。其中：农业支出205万元，（1）事业运行支出182，（2）对高校毕业生到基层任职补助23万元；林业和草原支出50万元；水利支出42万元；扶贫支出13万元；对农村综合改革支出14万元。

7.灾害防治及应急管理支出2万元，较年初减少4万元，减66.7%，较上年支出增加100%。其主要是因为预算执行过程中机构合并。

（二）一般预算支出合计1522万元；上解上级支出169万元，其中：体制上解121万元，专项上解48万元。累计财政总支出1691万元。

四、转移支付执行情况

2019年度转移支付收入情况上级补助收入998万元，内容如下：（1）一般性转移支付收入947万元，其中：均衡性转移支付收入112万元；固定数额补助收入835万元。（2）专项转移支付收入51万元，其中：一般公共服务补助13万元；卫生健康补助21万元；农林水补助15万元；自然资源海洋气象等补助2万元。

五、全年一般预算收支平衡情况

2019年龙江乡财政累计总收入1691万元，财政累计总支出1691万元，全年收支持平，年末无结余。

六、工作中存在的问题及解决措施

在总结成绩的同时，我们也清醒的认识到，当前财政工作在运行中依然存在着一些不容忽视的问题。一是刚性支出增长迅猛，确保全年财政收支平衡的压力不断增大；二是自身财力总量不大，对上级财政转移支付依赖性高，收入质量有待进一步优化；三是对民生、涉农等方面财政政策的宣传力度不够。对于这些问题，在今后工作中，我们将紧紧围绕乡党委政府决策部署，聚焦重点、精准发力、统筹兼顾、扎实推进，以更强的责任感和使命感，提升管理水平，悉心谋划，采取有力的措施加以解决，主要做好以下4个方面的工作：

（一）强化财源保收入

加强对宏观经济形势和财政收入结构的分析研究，牢牢掌握组织收入工作的主动权，确保税源不流失。一是强化财税部门协作机制，形成齐抓共管局面，切实做到应收尽收；二是依托农业大乡优势，在烟草公司要求推迟移栽节令的条件下，保证龙江乡烤烟种植面积不减，2万担交售任务不减；三是积极融入农业经济发展的大潮，继续做好稻花鱼节的举办，紧紧围绕绿色有机农副产品及加工，让龙江稻花鱼品牌健康稳固发展，实现财源可持续发展。

（二）狠抓项目促发展

把抓项目与促发展相结合，紧扣国家产业支持政策导向，充分发挥财政职能，紧紧围绕2020年全国所有贫困人口顺利脱贫向小康迈进的目标，准确把握项目信息，结合我乡实际，做好脱贫攻坚与乡村振兴项目完美衔接，充分调动各单位积极性，积极向上争取补助资金，切实增加乡级可用财力。

（三）突出管理保民生

按照“坚守底线、突出重点”的工作思路，强化预算管理，继续从严控制，压减一般性支出，以保障和改善民生为导向，将政策支持和财力保障重点向民生领域倾斜。一是加强政策性支出，对政策规定的刚性支出和民生保障支出，根据年度预算计划，按照进度合理调度资金，确保各项民生保障政策不折不扣落实到位。二是加强财政基础管理，以财政资金“集中、统一、高效、规范”使用为目标，统筹各方面资金，集中财力办大事。三是加强动态监督管理，建立预算执行动态台账，持续深化乡政府及各预算单位的财务管理，严格执行各项管理制度，增强财政支出的规范性，反对铺张浪费，按照公用经费支出“零增长”的要求，严控“三公”经费等一般性支出。四是做好农村综合改革各项工作，支持农村基础设施、壮大村级集体经济等项目建设，切实改善农村生产生活条件。

（四）强化监督保安全

牢固树立依法理财意识，自觉接受社会各方面监督。一是认真对照县审计局审计反馈意见积极整改。二是强化对重大政策、重点项目和民生事项资金落实情况的监督管理，确保资金安全、规范、高效运行。三是加强财务人员的培训，提高政策水平和业务素质。四是强化会计信息质量监督，规范财务管理，严肃财经纪律。

各位主席团成员，新时代要有新气象，新征程要有新作为。让我们更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，党的十九大精神，十九届二中、三中、四中全会精神，践行“不忘初心、牢记使命”主题教育宗旨和目标，在乡党委政府的坚强领导下，乡人大的监督下，紧紧依靠和团结全乡人民，“不忘初心、牢记使命”，一步一个脚印，踏踏实实干好工作，为全面建设魅力龙江、富裕龙江而努力奋斗！

（此件公开发布）