龙江乡决算报告

财政所所长 皇学丹

各位代表：

我受乡人民政府委托，向本次会议报告经县财政局审核批复的龙江乡2018年地方财政决算情况，请予审议。

一、基本情况

2018年末龙江乡共有11个行政村4个农村社区，184个村民小组。全乡年末独立核算机构共有11个，8个预算法人单位。截止12月底全乡共有纳入工资统发人员69人，其中：行政31人，事业38人；未纳入工资统发237人，其中：村干部61人，享受村“两委”及监督委员会补贴人员89人，村（社区）下设支部书记37人，临时工20人，农计员15人，大学生村官7人，党建信息助理员8人。

二、2018年财政收入执行情况

1、一般预算收入

2018年共完成乡级财政一般预算收入830万元，较年初预算数830万元持平，较2017年一般预算收入710万元，增加120万元增14.45%，主要原因为积极培植税源使我辖区内税收稳固提升。各项收入完成情况：（1）增值税收入251万元，较上年114万元增加137万元，增120%；（2）烟叶税收入579万元，较上年596万元减17万元，减2.9%。

2、上级补助收入

2018年上级补助收入2037万元，较上年2794万元减757万元，减少27.09%。

2018年龙江乡一般公共预算总收入2867万元，基金补助收入25万元。

三、2018年财政支出执行情况

2018年一方面保证人员经费支出，另一方面基本保证了政府机构的正常运转和津补贴的发放，支出的内容如下：

1、一般公共服务支出953万元，较年初预算数996万元减43万元，减4.3%，较上年889万元增64万元，增7.2%，主要原因为今年在职人员工资小幅上调。其中：人大事务支出40万元；政府办公室相关机构事务支出673万元；财政事务支出83万元；纪检监察事务支出33万元；群众团体事务支出12万元；党委办公厅(室)及相关机构事务共产党事务支出109万元；其他一般公共服务服务支出3万元。

2、国防支出1万元，较年初预算数增加1万元，增100%，较上年增1万元，增100%。具体为：国防动员支出1万元。

3、文化体育与传媒支出174万元，较年初预算数32万元增142万元，较上年38万元增136万元，主要原因为其他文化体育与传媒项目投入增加。其中：群众文化支出28万元；其他文化体育与传媒支出146万元。

4、社会保障和就业支出150万元，较年初预算数140万元增10万元，增长7.14%，较上年161万元减11万元，减少6.83%。其中：人力资源和社会保障管理事务支出40万元；归口管理的行政单位离退休支出4万元；事业单位离退休支出1万元；机关事业单位基本养老保险缴费支出105万元。

5、医疗卫生与计划生育支出1万元，较年初预算数持平，较上年支出数持平。其中：计划生育事务支出1万元。

6、城乡社区事务支出658万元，较年初预算数107万元增551万元，增515%，较上年458万元增200万元，增43.6%，主要原因为增加了城乡社区项目投入。其中：城乡社区规划与管理48万元；城乡社区公共设施610万元。

7、农林水事务支出744万元，较年初预算数1602万元减少858万元，减53.6%，较上年1581万元减837万元，减少52.9%。其中：事业运行支出210万元；对高校毕业生到基层任职补助支出25万元；林业事业机构支出67万元；水利技术推广支出47万元；农村基础设施建设支出76万元；生产发展支出38万元；其他扶贫支出5万元。对村级一事一议的补助支出108万元；对村民委员会和村党支部的补助168万元。

8、国土海洋气象等支出8万元，较上年支出5万元增3万元，增60%。其中：国土资源事务支出8万元。

9、债务付息支出9万元，与年初预算数及上年支出数持平。其中：地方政府一般债务付息支出9万元。

一般公共预算支出合计2867万元：一般预算支出2699万元；上解上级支出168万元，其中：体制上解121万元,收入超期数上解47万元。基金支出合计25万元。

四、转移支付执行情况

2018年度转移支付收入情况，内容如下：（1）一般性转移支付收入990万元，其中：固定数额补助收入662万元；均衡性转移支付补助收入328万元。（2）专项转移支付1047万元，其中：一般公共服务收入29万元；国防收入1万元；文化体育与传媒收入147万元；医疗卫生与计划生育收入1万元；城乡社区收入610万元；农林水收入251万元；国土海洋气候收入8万元。

五、全年一般预算收支平衡情况

2018年龙江乡财政累计总收入2892万元，财政累计总支出2892万元，全年收支持平，年末无结余。

六、工作中存在的问题及解决措施

（一）强化监督检查，确保资金安全使用

牢固树立依法理财意识，严格执行《预算法》，自觉接受社会各方面监督。一是认真落实县审计局审计意见，积极整改相关问题；二是强化对重大政策、重点项目和民生事项资金落实情况的监督管理，确保资金安全、规范、高效运行；三是加强财务人员的培训，提高政策水平和业务素质；四是强化会计信息质量监督，规范财务管理，严肃财经纪律。

（二）财政供养人员工资得到准确及时发放

全年完成月工资统一发放70人，未纳入工资统发人员85人，工资准时足额发放为进一步推进国库改革奠定了基础。

（三）财政项目管理工作有序推进

农村综合性改革试点项目按时高质完成 。规划实施完成壮大集体经济项目1个，美丽乡村项目1个，彩票公益金项目2个、中央补助地方公共文化服务体系建设1个，5个项目共争取资金395万元；赧等社区“四位一体”建设项目、勐外坝农村环境综合整治工程已全部完工；申报硝塘社区壮大集体经济项目1个。项目的实施，使村集体经济、村级活动阵地建设、农业产业发展、农村人居环境等方面取得长足进步。将在下一步工作中为实现乡村全面振兴发挥重要作用。

（四）深化财政改革，不断提高财政水平

增强依法理财的责任感，以实施新《预算法》为突破口，以精细化管理为抓手，切实提高财政服务效能和效率。一是建立预算约束机制，明确财政支出责任，加快支出进度，提高财政资金使用效率；二是继续加大盘活财政存量资金力度，并建立结余结转资金定期清理机制，彻底盘活存量资金，加大财政资金统筹使用力度，降低财政资金风险，以缓解地方财政资金不足的局面；三是切实抓好公务用车和公务接待制度改革，继续强化厉行节约，控制非生产性支出；四是加强物资采购、工程建设的透明化管理，实行政务运作、政府采购、公开招标；五是加强队伍建设，增强干部责任意识，服务意识，廉政意识，提高工作执行力，于高度的责任心和敬业精神，努力推动财政事业健康发展。

（此件公开发布）