龙江乡2016年地方财政决算报告

龙江乡财政所所长 何永梅

2017年9月7日

各位代表：

现将龙江乡2016年财政预算执行情况和2017年地方财政预算报告如下，请予审议。

一、基本情况

2016年末龙江乡共有11个行政村4个农村社区，184个村民小组。全乡年末独立核算机构共有11个，8个预算法人单位，截止12月底全乡共有财政供养人员157人，其中：在职人员70人（行政31人，事业39人），退休人员24人（行政17人，事业7人），村干部61人，财政所临时工2人。享受村“两委”及监督委员会补贴人员87人，村（社区）下设支部书记32人，临时工3人，农计员15人，大学生村官9人，党建信息助理员6人。

二、2016年财政预算执行情况

（一）收入执行情况

1．2016年完成乡级一般预算收入1247万元（其中：国税完成52万元，地税完成1195万元），较年初预算增67万元。完成的一般预算收入中：增值税22万元，改征增值税30万元，营业税535万元，资源税1万元，烟叶税659万元。

2．上级补助收入2424万元，较上年1807万元增617万元。一般性转移支付收入587万元，其中：固定数额补助收入427万元，均衡性转移补助收入160万元（收入增加上台阶奖122万元，结算补助2万元，按体制测算的其他均衡性补助36万元）。专项补助收入1837万元。

3．基金补助收入68万元。

4．债务转贷收入317万元。

2016年我乡累计财政总收入4056万元，较上年2965万元增1091万元，增长36.8%。

（二）支出执行情况

1．一般公共服务支出908万元，较年初预算数710万元增198万元，增长27.88%，较上年758万元增150万元，增长19.78%，增加是由于超收调整预算安排支出及调资所致。其中：人大事务支出17万元（行政运行）；政府办公厅（室）相关机构事务支出685万元（行政运行），其他政府办公厅（室）及相关机构事务23万元；财政事务支出48万元（行政运行），其他财政事务支出29万元；纪检监察事务支出17万元（行政运行）；党委办公厅(室)及相关机构事务支出82万元（行政运行)；群众团体事务支出7万元（行政运行)。

2．国防支出2万元，为兵役征集支出。

3．文化体育与传媒支出38万元，较年初预算数14万元增24万元，增长171%，较上年12万元增26万元，增长217%。其中：群众文化支出18万元，其他文化体育与传媒支出20万元。

4．社会保障和就业支出152万元，较年初预算数123万元增29万元，增长23.57%，较上年132万元增20万元，增长15.15%，增长的原因是增资所致。其中：人力资源和社会保障管理事务支出26万元，行政单位离退休支出82万元，事业单位离退休支出31万元，机关事业单位基本养老保险缴费支出13万元。

5．医疗卫生与计划生育支出20万元，较年初预算数44万元减24万元，减少54.54%，较上年80万元减60万元，减少75%，经费减少原因是机构及人员合并到乡中心卫生院。其中：计划生育结构支出10万元，计划生育服务支出10万元。

6．城乡社区事务支出32万元，较年初预算数28万元增4万元，增长14.29%，较上年21万元增11万元，增长52.38%，增加的原因是增资所致。

7．农林水事务支出2151万元，较年初预算数1393万元增758万元，增长54.41%，较上年1654万元增497万元，增长30%。其中：农业事业运行支出147万元，病虫害控制支出1万元，对高校毕业生到基层任职补助支出24万元；扶贫农村基础设施建设支出445万元，社会发展支出37万元，其他扶贫支出5万元；林业事业机构支出46万元，林业技术推广支出2万元；水利技术推广支出41万元，对村级“一事一议”补助支出1258万元，对村民委员会和村党支部的补助支出120万元，其他农林水事务支出25万元。

8．国土资源气象等事务支出8万元，较年初预算数及上年支出数3万元增5万元，增长167%。

9．上解支出293万元，其中：体制上解支出121万元，收入超基数上解172万元。

10．基金支出68万元。

11．债务还本支出317万元。

12．安排预算稳定调节基金67万元

2016年财政总支出4056万元。

（三）全年一般预算收支平衡情况。2016年龙江乡财政总收入4056万元。财政总支出4056万元。全年收支持平，年末无结余。

三、2016年财政工作情况

（一）严格执行《预算法》《会计法》《政府采购法》等相关法律法规，依法进行会计核算和会计监督，各项工作取得较大进展。一年来，我乡认真执行预算管理体制，细化部门预算，严格控制执行年初预算支出，实施全面规范、公开透明的预算制度。在财务管理、会计核算和会计监督方面质量得到较大提高，工作取得较大进步。一是按时报送各种会计报表，会计资料并在合法性、真实性、完整性、维护经济秩序等方面有了突破性进展；二是组织培训村“两委”、监督委员会、预算单位负责人和报账员70余人次，通过培训，会计从业人员法律意识得到进一步加强，业务水平得到进一步提高；三是到牵头督促指导村（社区）、组会计委托代理服务业务3次；四是加强社会保障资金的监督检查工作，对农村危房改造专项资金进行专项检查；五是严格执行会计人员及报账员持证上岗，严格凭证真实性、合法性、完整性的审核和监督工作，严格进行会计核算；六是组织财务相关人员到龙山、镇安、平达、木城财政所参观交流学习，提高财务相关人员业务水平；七是积极参加省、市、县财政部门的培训，不断提升财会队伍的业务素质；八是建立会计档案、报送会计报表、政府采购等基础性工作进展显著。

（二）强化税收征管，保证财政收入稳步增长。2016年财税部门紧密沟通，税务部门强化税收征管工作，做到应收尽收，一般预算收入达1247万元，较上年1110万元增137万元，增长12.34%，创历史新高。较标准财政收入基数673万元增574万元，圆满完成县级下达任务。

（三）严格支出管理、加强财政资金监管。一是严格执行预算法，将年初预算内资金全部按预算使用，确保人员经费和机构正常运转；二是建立健全地方债务管理长效机制及风险防范约束机制，积极清偿债务，并向上级财政部门申请置换政府债券资金317万元用于偿还2014年甄别锁定政府债务，截止年底，龙江乡地方债务317万元，比上年同期1472.28万元降1155.28万元；三是积极组织非税收入的缴库和管理，全年非税收入缴库21.42万元,缴库率达100%；四是严格执行内部管理制度，执行印章分管制度，人员变动时，立即与开户行变更印章及财政资金收支短信提示业务人员，提高了财政资金运行的安全性。

（四）财政奖补项目顺利实施。一是规划实施财政奖补“一事一议”村庄道路建设项目7个，具体为：勐柳社区山脚、弄岗社区松园、邦焕村马鹿田、大新寨村汇龙、三台山村黄草山、邦明村大蛮别、硝塘社区酸杷洼，共争取项目资金239万元；二是规划实施赧等社区“四位一体”建设项目1个，项目补助资金500万元（资金已到位350万元）；三是申报储备2017年度“一事一议”项目16个，“美丽乡村”项目1个，壮大集体经济项目3个。

（五）积极组织开展农民“一折通”及相关强农惠农工作。2016年共兑现各种惠农补贴323万元，较2015年280万元增 43万元，增长15%，其中:对农业支持保护补贴30530亩，6879户285万元；森林生态效益补贴1759亩，696户2万元；退耕还林补贴2208亩，1392户28万元；草原生态补贴49661亩，1765户8万元。

各位代表，在总结成绩的同时，我们也应该清醒的认识到，当前财政工作在运行中依然存在着一些不容忽视的问题。一是收支矛盾依然艰巨，财政支出压力大，财政保障能力有待进一步提高；二是自身财力总量不大，对上级财政转移支付依赖性高，收入质量有待进一步优化。在今后工作中，我们将以更强的责任感和使命感，提升管理水平，悉心谋划，采取有力的措施加以解决。

四、2017年地方财政预算

（一）2017年预算支出标准按《中共龙陵县委办公室 龙陵县人民政府办公室关于印发<龙陵县乡镇财政体制管理办法>（试行）》(龙办发〔2013〕6号)执行。围绕县乡财政体制改革方案，为确保人员工资、机构运转及必需的专项业务费，我乡2017年预算财政总收入3290万元。其中：一般预算收入计划为710万元（烤烟税计划完成540万元，改征增值税计划完成150万元，增值税计划完成20万元）；补助收入为2513万元，其中：一般性转移支付收入660万元（均衡性转移支付补助收入198万元、固定数额补助收入462万元）；专项转移支付收入1853万元；稳定调节基金67万元。财政总支出为3290万元，其中：一般预算支出安排3158万元（包括专项转移支付支出1853万元），体制上解121万元，收入超基数上解11万元，年末保持收支平衡。

（二）一般预算支出安排

1．一般公共支出778万元。

2．文化体育与传媒支出19万元。

3．社会保障和就业支出129万元。

4．城乡社区事务支出43万元。

5．农林水事务支出2180万元。

7．地方政府债券付息9万元。

（三）2017年预算中需要说明的相关事项

1．交通费按3辆公务用车计算，每辆预算支出2万元。

2．正常公务费按2016年12月份在职人员计算人均预算支出0.3万元。

3．其他未尽事宜参照(龙办发〔2013〕6号)精神执行。

五、2017年财政工作的主要措施

2017年是实施“十三五”规划的第二年，我们将坚持科学理财、稳中求进、改革创新确保全年收支平衡。为圆满完成全年预算任务，将重点抓好以下工作：

（一）突出财税重心，不断推进经济稳步发展。2017年，我们将继续以培植财源为工作重点，抓好税收征管工作，着力提高税收比重和可用财力比重。协助做好项目建设协调工作，优化项目投资环境。

（二）切实改善民生，不断完善支出保障体系。以公共财政建设为目标，不断调整优化支出结构，着力构建覆盖全乡、惠及全民的基本公共服务体系。一是继续落实上级各项惠农补贴政策，加快推进新农村建设；二是加大以农村道路、农田水利为重点的基础设施建设投入；三是加强党风廉政建设，不断提高财政的保障能力，促进和谐社会的建设。

（三）强化财政监管，不断提高科学理财水平。以“严格要求、严格管理、严格监督”为方针，一是突出预算管理，细化部门预算，着力推进预算编制与支付统一；二是突出专项资金管理，确保专项资金使用规范、公开、透明，有效发挥财政资金的导向和激励作用；三是突出财政监管检查，拓宽监督领域，充分发挥财政监督职能作用。

（四）加强队伍建设，不断提高财政服务水平。以精细化管理为抓手，切实提高财政服务效能和效率。一是切实抓好公务用车和公务接待制度改革，继续强化厉行节约，控制非生产性支出；二是加强物资采购、工程建设的透明化管理，实行政务运作、政府采购、公开招标；三是坚持“为民理财，锱铢必较；千金经手，分文不沾”的财政核心价值理念，始终保持廉洁自律；四是进一步增强服务意识和责任意识，全面提升财政干部队伍的工作能力和素质水平，努力打造一支政治坚定、业务精细、作风过硬、清正廉洁、和谐进取的财政干部队伍。

各位代表，当前，我乡正处于加快发展、赶超崛起的关键时期，财政改革与发展任务非常繁重。我们将在乡党委、政府的坚强领导及乡人大的监督指导下以饱满的热情，昂扬的斗志，务实的作风扎实工作，确保全年各项财政工作圆满完成，为我乡经济社会健康快速发展做出应有贡献！

（此件公开发布）