龙江乡2024年财务收支计划执行情况和

2025年财务收支计划（草案）的报告

各位代表：

受乡人民政府委托，现将龙江乡2024年财务收支计划执行情况和2025年财务收支计划（草案）提请会议审议，并请列席人员提出意见。

一、2024年财务收支计划执行情况

2024年，在乡党委、乡政府的领导下，在乡人大的有效监督和相关部门的大力支持配合下，全乡财务工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，全面落实上级各项决策部署，严格执行乡人大各项决议，全力以赴组织收入、积极向上争取资金，优化支出结构，坚决守牢“三保”底线，竭力推动全乡财务平稳运行。

（一）财务收支完成及平衡情况

1.收入完成情况

2024年龙江乡完成财政总收入5097万元，完成年初预算数的92.25%，较上年减少1473万元。一是一般公共预算收入。共完成一般公共预算收入830万元，完成年初预算数的100%，与上年持平。其中：增值税收入185.30万元，较上年减少4万元，下降2.11%；资源税收入0万元，较上年减少1万元，下降100%；烟叶税收入644.70万元（已扣除生产扶持费100万元），较上年增加5万元，增长0.78%。二是上级财政补助收入。共完成上级财政补助收入4267万元，完成年初预算数的90.88%，较上年减少1473万元，下降25.66%。其中：一般性转移支付收入1611万元，专项转移支付收入2656万元。

2.支出完成情况

2024年龙江乡完成财政总支出5097万元，完成年初预算数的92.25%，较上年减少1473万元。一是一般公共预算支出。共完成一般公共预算支出4911万元，完成年初预算数的91.98%。其中：一般公共服务支出1181万元，较上年减少80万元，下降6.34%；文化旅游体育与传媒支出26万元，较上年减少30万元，下降53.57%；社会保障和就业支出293万元，较上年增加28万元，增长10.57%；卫生健康支出112万元，较上年增加30万元，增长36.59%；城乡社区支出93万元，较上年减少107万元，下降53.5%；农林水支出2968万元，较上年减少1299万元，下降30.44%；交通运输支出199万元，较上年增加158万元，增长385.37%；自然资源海洋气象等支出4万元，较上年减少2万元，下降33.33%；灾害防治及应急管理支出35万元，较上年减少12万元，下降25.53%。二是上解支出。共完成上解支出186万元。其中：体制上解支出121万元，专项上解支出65万元。

3.收支平衡情况

2024年全乡共完成一般公共预算收入830万元，上级财政补助收入4267万元（一般性转移支付收入1611万元，专项转移支付收入2656万元），收入合计5097万元。完成一般公共预算支出4911万元，上解支出186万元，支出合计5097万元。收支相抵平衡。

（二）政府性基金收支完成及平衡情况

2024年龙江乡完成政府性基金补助收入67万元，较上年减少88万元，下降56.77%，政府性基金补助支出67万元。其中：龙江乡赧等村新寨子道路建设项目22万元，龙江乡弄玲村老年人体育活动场所建设项目25万元，龙江乡大新寨村大坡头综合性活动场所建设项目10万元，龙江乡勐柳村邓家湾综合性活动场所建设项目5万元，龙江乡弄岗村石沙拉自然村人居环境提升改造建设项目5万元。收支相抵平衡。

二、2024年开展工作情况

（一）全力组织收入，着力夯实财政保障基础。一是面对经济下行及政策性减收等多重压力，紧紧围绕年初任务目标，聚焦主责主业不放松，在严格落实减税降费政策的同时，积极配合税务部门做好税收征管，确保各项财政收入合法合规、应减尽减、应征尽征，全年一般公共预算收入完成830万元。二是进一步加强和规范非税收入管理，加大非税收入征缴力度，保证财政收入及时足额入库，做到应收尽收，全年非税收入缴库33.17万元。

（二）坚持用财有度，确保财政支出平稳有序。牢固树立“长期过紧日子”思想，按照压一般、保重点的原则，不断优化支出结构。一是优先保证人员工资足额发放，确保公共职能正常运转，年内人员工资及各类保险缴费共支出1822万元。二是压缩行政运行成本，大力压减“三公”经费支出，2024年“三公”经费支出35.43万元（其中公务接待费17.85万元，公务用车运行维护费17.58万元）。三是加大资金保障力度，全力保障重点项目支出，兑付衔接资金610万元，沪滇资金629.50万元，边境地区转移支付资金570万元，有效保障重点项目高质高效实施。

（三）着力财政监督，切实增强监督管理效能。一是强化制度执行，严格执行财经纪律、财务制度和党规党纪，进一步加强财政资金管理、防范廉政风险，强化从源头到末梢的监督，主动接受上级财政资金检查、审计，及时整改审计反馈问题。二是持续用好村级会计委托代理制度，加强对村级财务的监督与管理，全面开展农村集体“三资”监管突出问题集中专项整治行动，切实提升村级财务管理水平，确保农村集体资金安全、高效运行。三是扎实推进阳光财政建设，全面推进财政预决算、“三公经费”等公开力度，主动接受各方监督，让财政在监督的阳光下健康运行。

各位代表，2024年乡财政工作在各级各部门及社会各界的大力支持下，财政预算执行实现收支平衡，有效促进了经济建设和各项事业的发展，但我们也清醒认识到，在财政预算执行工作中存在着一些问题和矛盾。一是财源结构单一，对烤烟产业的依赖性较强，产业发展不均衡、税种分布不均的状况没有根本改变，财政增收缺乏有力的支撑点。二是财政支出紧张，面对“三保”、产业发展、社会事业、乡村振兴等重点领域支出，乡财政收支压力巨大。三是部分资金拨付不及时、项目支出进度偏慢，未能及时形成实物工作量。对于这些矛盾和问题，我们将在乡党委、乡政府的领导下，认真听取各位代表的意见和建议，在下步工作中认真研究并予以化解和处理。

三、2025年财务收支计划（草案）

2025年，我们将紧紧围绕全乡经济社会发展的总体思路和预期目标，充分履行财政职能，努力保持地方财政平稳健康运行，在充分考虑影响财政收支各种因素的基础上，2025年全乡预算收支安排建议如下：

（一）财务总收入计划安排情况

2025年全乡预计财务总收入5745万元，同比增加220万元，增长3.98%。一是税收收入。预计完成一般公共预算收入830万元，与上年持平。其中：增值税179万元，下降4.28%；资源税1万元，下降66.67%；烟叶税650万元，增长1.56%。二是上级补助收入。预计完成上级补助收入4915万元。同比增加4.69%。其中：一般性转移支付收入2324万元，专项转移支付收入2591万元。

（二）财务总支出计划安排情况

2025年全乡预计财务总支出5745万元，同比增加220万元，增长3.98%。一是一般公共预算支出。预计完成一般公共预算支出5559万元，同比增加220万元，增长4.12%。其中：基本支出1201万元，项目支出4358万元。二是上解支出。预计上解支出186万元。其中：体制上解支出121万元，专项上解支出65万元。

（三）财务收支计划平衡情况

2025年全乡预计完成税收收入830万元，上级补助收入4915万元（一般性转移支付收入2324万元，专项转移支付收入2591万元），收入合计5745万元。完成一般公共预算支出5559万元，上解支出186万元，支出合计5745万元。收支相抵平衡。

四、2025年主要工作措施

2025年，龙江乡坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真落实中央经济工作会议以及各级党委政府的各项工作部署任务，加强财源培植，落实好减税降费政策，优化财政支出结构，兜牢兜实“三保”底线，用好财政政策空间，提高资金效益和政策效果，以高质量可持续财政服务保障全乡经济社会高质量发展。

（一）注重税源培养，更大力度提升财务保障能力。一是立足传统优势产业，全力保证全乡烤烟种植面积不减，交售任务不减，巩固好烤烟支柱税源。二是强化财税工作合力，加强与税务部门的沟通，密切跟踪重点税种、重点税源的变化情况，确保税收及非税收入及时、足额入库；做好闲置国有资产有效盘活，切实挖潜增收。三是持续优化营商环境，进一步加大招商引资工作力度，努力培植新税源。

（二）优化支出结构，更加精准办好民生大事。一是树牢“过紧日子”思想，坚持“小钱小气、大钱大方”，严格预算安排、预算执行，努力降低行政成本，“三公”经费、会议费、培训费等一般性支出持续下降不反弹，腾出财力优先保障基本民生，用政府的“紧日子”换取群众的“好日子”。二是集中财力向产业发展、社会事业、乡村振兴等重点领域倾斜，优化财政资金投向和结构，全力解决群众最关心、最直接、最现实的问题。

（三）强化财务监管，更实举措防范化解风险。一是不断完善财政监督检查机制，着力构建事前参与、过程跟踪、事后问效的多层次、全方位资金使用监督机制，切实提高资金使用效益。二是紧紧围绕新一轮政策机遇，分析政策资金扶持方向，找准与龙江发展的契合点，全力做好向上争取资金工作。

各位代表，2025年财务工作任务艰巨、责任重大。我们将紧紧围绕上述目标任务，在乡党委、乡政府的领导下，在乡人大和相关部门的监督支持下，坚定信心、咬定目标、鼓足干劲、加压奋进，全面落实年初既定的各项目标任务，助推龙江经济社会高质量发展！