第一部分 保山市龙陵县腊勐镇概况

一、主要职能

（一）主要职能

（1）镇人民政府。腊勐镇政府职能为指导、检查、督促腊勐镇政府各职能部门、各村民委员会和腊勐镇各企事业单位开展各项工作；组织、协调各有关部门共同解决突出的治安问题；协助有关部门，指导治保会、调解会和各种形式的群防群治队伍的工作；积极开展“平安镇、和谐镇”的创建工作。

（2）农业综合服务中心。承办农业、水利、农业机械、畜牧兽医等基层农业技术推广、动植物疫病防控防治、农产品质量检测等服务性工作。

（3）文化广播电视服务中心。承办文化宣传、广播电视、群众性体育活动及相关设施维护与管理服务性工作。

（4）国土和村镇规划建设服务中心。承办农村土地开发和利用、村镇规划、村容镇貌、环境卫生、园林绿化、市政公用设施维护与管理等服务性工作。

（5）社会保障服务中心。承办人力资源开发、劳动力技能培训与转移就业、新型农村养老保险、优抚安置、社会救助、最低生活保障、新型农村合作医疗、敬老养老事业等服务性工作。

（6）林业服务中心。承办林业技术推广、森林病虫害防治、护林防火、林权管理等服务性工作。

（7）财政所。主要职责是承担编制相机财政预算、惠农政策资金兑付管理、财政资金监管、国有（集体）资产管理、组织财政收入入库管理、镇级行政事业单位财务监管及村级财务收支行为规范监管等职责。

（二）2017年度腊勐镇重点工作任务介绍

腊勐镇坚持“量入为出，量力而行”的原则，认真落实科学的发展观，开拓进取，努力工作，有效确保年初计划收支平衡，确保人员支出及必要的公务费的开支，确保重点项目资金的投入使用，确保行政事业机构的正常运转，圆满完成了全年财政收支任务。2017年度重点工作任务介绍有以下几个方面：

一是确保行政事业单位人员经费支出的需要，及必要的公务用车费、会议费等公用经费支出的需要；

二是保证国家重点项目经费的正常投入；

三是认真贯彻落实农村税费改革的方针政策，使转移支付资金及时足额兑付到村级半供养人员手中；

四是确保了社会保障经费支出的需要，主要是民政及计生部门的救济金、抚恤金、低保金等；

五是认真落实惠农政策，确保各项财政补贴及时足额发放。

六是加强财政资金的监管，进一步强化和规范了财政资金的使用管理，将财政监督寓于财政业务运作和财政资金运行的全过程，抓好各项监督检查，增强财政资金分配使用的规范性、安全性和有效性。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入保山市龙陵县腊勐镇部门2017年度部门决算编报的单位共11个。其中：行政单位5个，事业单位6个，其他单位0个。分别是：

1. 行政单位：镇政府、人大、党委、团体、纪委；

2. 参照公务员法管理的事业单位：镇财政所；

3. 其他事业单位：农业服务中心、林业服务中心、文化服务中心、社会保障服务中心、村镇规划服务中心。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

保山市龙陵县腊勐镇部门2017年末实有人员编制69人。其中：行政编制30人（含行政工勤编制0人），事业编制39人（含参公管理事业编制3人）；在职在编实有行政人员66人（含行政工勤人员0人），事业人员36人（含参公管理事业人员3人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制6辆，在编实有车辆5辆（其中包含消防车一辆，垃圾车一辆）。

第二部分 2017年度部门决算表

（详见附件）

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

保山市龙陵县腊勐镇部门2017年度收入合计22,639,528.81元。其中：财政拨款收入22,639,528.81元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元，占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年对比减少8,218,331.66元，减少26.63%，主要原因为：

财政拨款收入减少8,218,331.66元，主要由于上级下达项目专款减少导致。

二、支出决算情况说明

保山市龙陵县腊勐镇部门2017年度支出合计29,680,508.78元。其中：基本支出15,416,675.96元，占总支出的51.94%；项目支出14,263,832.82元，占总支出的48.06%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0%。与上年对比增加8,578,809.41元，增长40.65%，主要原因为:

1.于人员工资上调及2017年开始缴单位缴纳部分养老保险导致人员经费支出增加。

2.2017年违章建筑拆除重建导致商品和服务支出增加。

3.部分2016年下达的项目于2017年竣工决算，导致支出增加。

（一）基本支出情况

2017年度用于保障保山市龙陵县腊勐镇机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出15,416,675.96元。与上年对比增加2,442,556.34元，增长18.83%，主要原因为：

1.人员经费，新增一般公共预算财政拨款支出2,242,670.30元。

2.日常公用经费，新增一般公共预算财政拨款支出199,896.04元，。

其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的62.78%，人均94,888.13元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的37.22% ，人均92,549.79元。

（二）项目支出情况

2017年度用于保障保山市龙陵县腊勐镇机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务

工作的经费支出14,263,832.82元。与上年对比增6,136,253.07元，增长75.5%，主要原因为:

财政拨款项目支出增加6,136,253.07元，主要因为部分2016年的项目于2017年竣工决算，导致项目支出增加。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

保山市龙陵县腊勐镇部门2017年度一般公共预算财政拨款支出29,680,508.78元,占本年支出合计的100%。与上年对比增加8,578,809.41元，增长40.65%，主要原因为：

1.由于人员工资上调、开始缴单位缴纳部分养老保险导致一般公共预算财政拨款支增加。

2.违章建筑拆除重建导致一般公共预算财政拨款支增加。

3.2016年的项目2017年竣工决算，导致一般公共预算财政拨款支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出7,595,282.27元，占一般公共预算财政拨款总支出的25.59%。主要用于行政单位人员工资资金3,682,779.49元、保证机构日常运转需要3,179,014.78元、对个人和家庭的补助及项目资金263,679.00元，其他资本性支出469,809.00元。

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

3.国防（类）支出4,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.01%。主要用于大学生参军入伍奖励经费4,000.00元。

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

5.教育（类）支出200,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.67%。主要用于奖励金129,000.00元，学校办公费用支出71,000.00元。

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

7.文化体育与传媒（类）支出237,188.34元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.8%。主要用于腊勐镇文化广播电视服务中心人员工资支出228,188.34元，文化广播电视服务中心公务费9,000.00元。

8.社会保障和就业（类）支出1,272,974.95元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.29%。主要用于我镇社会保障服务中心人员工资、办公经费340,823.95元，机关事业单位养老保险缴纳782,990.00 元、抚恤金及生活补助资金149,161.00元。

9.医疗卫生与计划生育（类）支出235,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.79%。主要用于我腊勐镇医疗卫生及计划生育工作支出235,000.00元。

10.节能环保（类）支出79,241.60元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.27%。主要用于集镇建管理人员工资67,360.00元，环境卫生及集市垃圾处理费用11,881.60元。

11.城乡社区（类）支出2,017,754.09元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.80%。主要用于村镇规划中心人员工资及办公费417,754.09元，街道公共设施建设、集市基础设施建设支出1,600,000.00元。

12.农林水（类）支出17,971,867.53元，占一般公共预算财政拨款总支出的60.55%。主要为人员经费2,165,966.21元，办公费1,898,326.82元，人畜饮水、乡村道路、居住环境等农村生产生活中存在的困难和问题的一事一议、新农村村容村貌整治、移民搬迁工程项目的支出13,907,574.50元。

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

14.资源勘探信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

18.国土海洋气象等（类）支出67,200.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.23%,主要用于地质灾害检测员的补助支出67,200.00元。

19.住房保障（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

21.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

22.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

23.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

1.保山市龙陵县腊勐镇部门2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为620,000.00元，支出决算为620,000.00元，完成预算的100%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为180,000.00元，完成预算的100%；公务接待费支出决算为440,000.00元，完成预算的100%。

2.2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2016年减少25,564.07元，下降3.96%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0元，减少0%；公务用车购置及运行费支出决算减少18,446.51元，下降9.30%；公务接待费支出决算减少7,117.56元，下降1.59%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因:

（1）公务用车购置及运行费支出决算减少18,446.51元，主要因为腊勐镇2017年年初原有的6辆公务车由于公车改革，均已上交，调剂调入3辆公务车，因此2017年年末腊勐镇实有公务车为3辆。

（2）公务接待费支出决算减少7,117.56元，主要由于腊勐镇人民政府坚持厉行节约原则，严控三公经费，缩减公务接待费用支出。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出180,000.00元，占29.03%；公务接待费支出440,000.00元，占70.97%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出180,000.00元。其中：

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出180,000.00元，开支财政拨款的公务用车保有量为5辆（包含一辆消防车，一辆垃圾车）。主要用于腊勐镇日常业务工作开展所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出440,000.00元。其中：

国内接待费支出440,000.00元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待298批次（其中：外事接待0批次），接待人次6,985.00人（其中：外事接待人次0人）。主要用于主要用于日常来访，上级检查，发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

(一)机关运行经费支出情况

1.保山市龙陵县腊勐镇部门2017年机关运行经费支出7,295,282.27元，与上年对比增1,285,469.05元，增长21.39%，主要原因为：

（1）人大新增机关运行经费38,039.38元，主要由于2017年工资上调，人员经费增加。

（2）政府新增机关运行经费956,678.41元，主要由于工资上调人员经费增加，烟区道路维修补助资金拨付。

（3）财政所新增机关运行经费149,312.40元，主要由于工资上调人员经费增加。

（4）纪委新增机关运行经费4,615.79元，主要由于工资上调人员经费增加，但由于纪委人员变动，2017年人员减少，所以增加幅度较小。

（5）党委新增机关运行经费146823.07元，主要由于工资上调人员经费增加。

2.部门机关运行经费主要用于：

（1）人大机关资金121,647.12元，主要用于发放工资及人大机关日常办公经费支出。

（2）政府机关资金5,876,877.95元，主要用于发放工资，政府机关日常业务工作开展所需车辆经费，日常会议、接待、培训支出及拨付各项烟区道路维修资金，拨付各村工作经费。

（3）财政所资金504,632.81元，主要用于发放工资及日常办公经费支出。

（4）纪委资金221,023.16元，主要用于发放工资及日常办公经费支出。

（5）党委财政所资金571,101.23元，主要用于发放工资及日常办公经费支出。

（二）国有资产占用情况

截至2017年12月31日，保山市龙陵县腊勐镇部门资产总额22,330,210.94元，其中，流动资产16,818,686.28元，固定资产5,511,524.66元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少3,876,634.63元，其中;流动资产减少4,331,883.63元，固定资产增加455,249.00元,对外投资及有价证券增加0元，在建工程增加0元，无形资产增加0元，其他资产增加0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆6辆，账面原值51800.00元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋53平方米，实现资产使用收入6,800.00元。

 

(三)政府采购支出情况

1．部门年度政府采购支出合计1,681,365.48元，其中：货物采购支出1,644,455.00元，工程采购支出2,400.00元，服务采购支出34,510.48元。主要用于：办公用品的采购。

2．支持中小企业等政府采购政策的落实情况，2017年度授予小微企业合同金额0元。

（四）绩效自评信息情况

1.投入情况分析

腊勐镇根据“三定”方案确定的职责所设立的整体绩效目标依据充分、符合客观实际。绩效指标清晰、细化、可衡量。财政供养人员控制率为147.83%。“三公经费”变动率为下降3.96%，变动比率合理。资产类往来款变动率33.33%，主要为预付账款增加。负债类往来款变动率65.51%，主要为上级部门及对口单位拨入其他应付款增加。对一事一议财政转移支付项目进行了绩效评价。2017年全镇完成一事一议财政奖补普惠制项目3件，完成总投资1,317,800.00元，其中：财政奖补1,200,000.00元，村民筹资捐资13,600.00元，村民以劳折资104,200.00元。项目开工率100%，除项目质保金外，资金全部拨付完成。一事一议财政奖补普惠制项目受益农户91户、341人，修建村庄道路3条。项目建成对加快农村精神文明建设、推进社会主义新农村建设、构建和谐社会主义社会、保持社会的安定团结具有较大的促进作用。

2.过程情况分析

财政拨款收入预决算差异率为-1.87%，决算数比预算数字要小。人员经费预算执行差异率为0，公用经费预算执行差异率为0，财政拨款结转和结余上下年变动率为-41.38。项目资金按照支出进度按时拨付，预算管理依据财政局相关文件规定，资金使用合规，预决算信息按照财政要求公开内容及时完整公开。资产管理依据财政局相关文件规定，资产处置规范，帐实相符。

3.效果情况分析

①确保了行政事业单位人员经费支出的需要，及必要的公务用车费、会议费等公用经费支出的需要；②是保证了国家重点项目经费的正常投入；③认真贯彻落实农村税费改革的方针政策，使转移支付资金及时足额兑付到村级半供养人员手中；④确保了社会保障经费支出的需要，主要是民政及计生部门的救济金、抚恤金、低保金等；⑤认真落实惠农政策，确保各项财政补贴及时足额发放；⑥产业扶贫工作稳步推进。⑦加强了财政资金的监管，进一步强化和规范了财政资金的使用管理，将财政监督寓于财政业务运作和财政资金运行的全过程，抓好各项监督检查，增强财政资金分配使用的规范性、安全性和有效性。

部门整体支出，专项资金立项规范合理、指标明确，资金到位及时，经费管理有力，资金使用规范，相关管理制度齐全，能够按时完成预定目标，项目质量有保障，项目效益明显，项目实施达到预期效果，公众认可度高。基本支出足额保障，“三公经费”支出控制措施得当，预、决算信息公开及时完整，资产管理使用规范有效。

（五）其他重要事项情况说明

无

（六）相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。