2016年9月9日在镇一届人大主席团第三次会议上

财政所所长 鲁快

各位代表：

我受镇人民政府委托，向本次会议报告经县财政局审核批复的腊勐乡2015年地方财政决算情况，请予审议。

一、收入完成情况

2015年全乡完成公共财政预算收入完成1310万元，完成年初预算数的100%，比上年增收126万元，增长10.64%。分税种完成情况：增值税完成29万元，完成年初预算数的100%；营业税完成409万元，完成年初预算数的100%；资源税完成2万元，完成年初预算数的100%；烟叶税完成870万元，完成年初预算数的100%。2015年完成上级补助收入1024万元。其中，固定数额补助收入164万元，均衡性转移支付补助收入24万元，收入增长上台阶奖100万元，其他结算补助2万元，专项转移支付收入734万元。

二、支出完成情况

2015年全乡完成公共财政预算支出1798万元，完成年初预算数的156.21%，比上年减支375万元，减17.26%。具体支出项目：一般公共服务支出512万元，教育支出17万元，文化体育与传媒支出16万元，社会保障和就业支出68万元，医疗卫生与计划生育支出26万元，节能环保支出10万元，城乡社区事务支出21万元，农林水事务支出1126万元，国土海洋气象等支出2万元。2015年上解支出536万元，其中，体制上解387万元，收入超基数上解149万元。

三、预算收支平衡情况

公共财政预算收入1310万元，上级补助收入1024万元，收入合计2334万元。公共财政预算支出1798万元，上解支出536万元，支出合计2334万元。收支相抵，收支预算平衡。

四、2015年全乡财政工作情况

一年来，我乡财政运行良好，各项收支均序时实现，保证了社会经济发展的需要，超额完成了预算目标，确保了工资正常发放、机构正常运转、重点项目的正常实施。

（一）更新观念，积极组织财政收入。

积极配合税务部门筹划好税收收入征管工作，加大对重点税源的监控，定期分析财政税收形势，加大收入征管力度，努力做到应收尽收，确保财政收入稳定增长，并定期与国税、地税加强联系，在所辖区域范围内为国、地税的征收创造良好的纳税环境，确保各项税收超额完成任务。

（二）把握政策，认真开展强农惠农工作。

一是及时兑付各项惠农补贴。2015年通过“一折通”共兑付各项惠农补贴317.56万元。其中：农资综合补贴183.13万元，农作物良种补贴31.55万元，退耕还林补贴98.38万元，森林生态效益补贴4.50万元。二是认真开展村级公益事业建设一事一议财政奖补项目工作。2015年，共组织申报实施一事一议财政奖补项目10个，完成投资总额636.05万元，受益群众2150人。三是强化项目资金监管。抓好新农村建设项目资金管理，规范资金拨付、使用、报账程序，确保资金监管安全有效。

（三）创新体制，全面推进各项财政改革。

按照科学化、精细化、规范化、绩效化管理的要求，深入推进各项财政体制改革，努力提高财政资金使用效益，推动财政科学发展。一是做好预算单位公务卡办理工作，2015年在上级的安排和各部门的配合下，及时组织预算单位公务卡办理工作，至今我乡累计办理公务卡40张，通过公务卡报销支出389.132万元，二是认真开展银行账户清理复查工作，重点对银行账户及“小金库”进行了全面清理，加强了银行账户的管理，保证了财政资金的安全运行。三是加强预算单位库存现金限额管理，完善支付方式和程序，进一步提高财政管理的规范性、安全性和有效性。四是以推行财政票据电子化管理改革为契机，坚持“以票管收、以票控收”原则，建立收入源头监控机制，从规范票据管理入手，加强对乡级非税收入的管理，强化行政事业单位国有资产的管理。

（四）规范管理，不断加强财政基础工作力度。

一是稳步推进会计基础工作规范，继续搞好“零户统管”工作，坚持收支两条线管理，做好会计电算化工作。二是加强财政制度管理，以健全的制度约束人，以资金使用的科学、规范、安全、高效为目标，进一步强化依法理财、依法行政、规范运转的工作秩序。三是积极做好村级会计委托代理服务工作的指导和检查，加大村级财务监督力度，结合2015年村两委换届，在乡纪委的领导下对全乡村委会账务收支情况进行了全面的清理和清查，进一步规范了村级资金的监督和监管工作。

（五）建立机制，不断强化财政监督作用。

财政监督既是财政精细化管理的有机组成部分，又是保障财政工作得到全面落实的重要手段。一是切实加强财政监督，认真做好财政收支监管和内部监督。进一步完善财政监督机制，推进监督关口前移，促进监督和管理的有机融合。二是切实强化财政基础工作的监督，巩固和加强会计基础工作水平，进一步细化、量化考核指标。认真整改监督中发现的问题，确实发挥财政监督的作用 。

（六）转变作风，加强财政队伍建设。

一是建立学习制度，养成良好的学习习惯，树立良好的学习观念，不断提高财政人员政治理论素质、业务素质，真正建设成学习型、服务型财政队伍。二是严格按照中央八项规定， 转变工作作风，密切联系群众，真正做到“为民、务实、清廉”，让以“依法、依规、依程序”为核心的财政行为，以“公开、公平、公正”为核心的财政制度，以“信心、善心、责任心”、“感恩、宽容、廉洁、忧患”为核心的财政精神，打造一支严谨务实、勤政廉洁、团结和谐、依法理财的财政队伍。

虽然2015年我乡财政工作取得了可喜成绩，但我们也清醒地认识到，工作中还存在一些不容忽视的困难和问题，主要表现在：一是税源结构单一，财政持续增收困难较大。二是因上级政策硬性要求新增的民生支出地方配套资金，进一步加大了财力缺口。三是各项财政改革尚需进一步深化，在财政资金使用的绩效和监督管理机制等方面还有待积极探索。这些问题，我们将认真研究，在2016年收支预算执行中认真应对和解决。