一、2025年财务收支计划执行和财政工作开展情况

2025年，腊勐镇财政工作在镇党委、政府的正确领导，镇人大的全面监督及上级财税部门的关心指导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕镇党委、政府决策部署，紧扣财税年度工作目标任务，切实加强财源建设，优化支出结构，着力改善民生，助力乡村振兴，严格财政管理，防范化解风险，为全镇经济社会高质量发展提供坚实的财力保障。

（一）一般公共预算收支完成及平衡情况

1.收入完成情况。2025年，完成一般公共预算收入1122万元，完成全年预算数的100.18%，同比增长0.18%。其中：增值税完成153万元，完成预算数的117.69%，同比增长16.79%；资源税完成14万元，完成预算数的155.56%，同比增长75%；房产税完成12万元，完成预算数的120%，同比增长9.09%；城镇土地使用税完成8万元，完成预算数的88.89%，与上年收入数持平；烟叶税完成935万元，完成预算数的97.19%，同比下降2.81%。

2.支出完成情况。2025年，完成一般公共预算支出3712万元，完成预算数的164.39%，同比增长2.94%。其中：一般公共服务支出1413万元，完成预算数的88.15%；社会保障和就业支出136万元，完成预算数的86.62%；卫生健康支出59万元，完成预算数的100%；节能环保支出99万元，完成预算数的761.54%；城乡社区支出1万元，完成预算数的7.69%；农林水支出1963万元，完成预算数的527.69%；交通运输支出10万元，完成预算数的66.67%；灾害防治及应急管理支出31万元，完成预算数的310%。

3.收支平衡情况。一般公共预算收入1122万元，上级补助收入3085万元，收入合计4207万元。一般公共预算支出3712万元，上解支出495万元，支出合计4207万元，收支相等，一般公共预算收支平衡。

（二）政府性基金预算收支完成及平衡情况

2025年，完成政府性基金收入1501万元，均为上级补助收入，较上年同期增加967万元，同比增长181.09%。完成政府性基金支出1501万元，较上年增加967万元，同比增长181.09%。其中：城乡社区支出856万元，其他支出645万元。收支相等，政府性基金预算收支平衡。

（三）2025年财政工作开展情况

1.强化税源，增加财政收入。积极主动作为，圆满完成年初既定收入目标，全镇财政一般公共预算收入累计完成1122万元。同时加强监督检查及重点收入来源监测，严格落实以票管收、源头控收，规范非税收入管理。积极主动向上级反映困难和问题，累计争取上级专项转移支付收入2016万元。

2.严控支出，提升保障能力。树牢“过紧日子”的思想，严格落实中央八项规定及其实施细则精神。2025年全镇“三公”经费支出45.65万元，较上年增加3.79万元，同比增长9.05%，其中：公务用车运行维护费25.42万元，公务用车购置费8.90万元；公务接待费11.33万元。统筹落实全年各项收支管理，优化支出结构，全力保障民生重点项目，安排社会事业发展资金3712万元，实现全镇经济社会平稳健康运行。

3.强化保障，增强民生福祉。严格落实各项惠民惠农政策，加强部门协同联动，精准核实农户信息，规范做好系统录入与上报工作。全年累计拨付退耕还林补贴、天然林停伐补贴、草原生态保护补助、耕地地力保护补贴等各类民生补助资金1104万元，切实把民生保障落到实处。

4.加强监管，提升理财水平。认真履行财政内部监督和管理职责，不断提升财政监督管理水平，强化资金支付管理，提高资金使用效率。严格执行《预算法》及《预算法实施条例》，坚持“先有预算、后有支出”，完善财政专项资金全过程管理制度，加强资金动态监管，专款专用，保障财政资金安全，确保资金始终在财政部门监管下运行。

二、“十四五”工作回顾

（一）财政收支稳中有进，运行质效稳步提升

1.财政收入稳步增长，税源结构持续优化。五年来，腊勐镇严格落实上级决策部署，紧扣年度目标任务，持续加强与税务部门协同联动，切实做到依法征管、应收尽收。五年累计完成一般公共预算收入5562万元，年度收入分别为1100万元、1100万元、1120万元、1120万元、1122万元，其中2023年单年突破1120万元，同比增长1.82%。全镇税收收入占比稳步提高，税源结构持续优化、质量稳步提升。收入增长主要依托特色产业培育和文旅融合发展，烤烟、咖啡、肉牛三大产业带动作用明显，逐步成为稳定可靠的支柱税源。收入基础不断夯实，为全镇科学编制收支预算、推动经济社会高质量发展奠定了坚实基础。

2.财政支出精准高效，保障能力持续增强。腊勐镇始终坚持精准高效、民生优先的支出导向，不断优化财政支出结构，提升资金使用效益。五年来，一般公共预算支出分别完成2501万元、3924万元、5336万元、4106万元、4207万元，支出规模与发展需求基本适配。五年来，坚持一手抓“保障”、一手抓“发展”，严格落实上级“三保”工作要求，在财政收支矛盾较为突出的情况下，足额保障工资按时发放，保障镇、村、组三级机构正常运转所需经费，切实筑牢基层运转和民生保障坚实基础。聚焦乡村振兴、基础设施建设等重点领域，持续加大农村道路硬化、农田水利设施修缮、人居环境整治提升等投入力度。同时，全面强化支出绩效管理，健全项目资金跟踪问效机制，推动财政资金精准滴灌、高效使用，依托财政效能全面提升，切实增强人民群众获得感、幸福感。

（二）支出结构持续优化，资金监管严格规范

1.从严管控一般性支出，厉行节约成效明显。面对财政运行压力，我们牢固树立“过紧日子”思想，深入贯彻落实中央八项规定及其实施细则精神，持续压减非刚性、非重点支出。“十四五”期间全镇“三公”经费累计支出249.47万元，其中：2021年59.09万元、2022年55.31万元、2023年47.56万元、2024年41.86万元、2025年45.65万元，整体呈逐年递减趋势。通过从严控制公务用车运行维护费用，规范公务接待、差旅费管理，大力压缩行政运行成本，把更多财政资源用于民生改善和重点项目建设，实现行政成本优化与支出结构升级同步推进。

2.全力兜牢民生安全底线，资金监管全程闭环。全面落实各项惠农惠民政策，确保财政补贴资金精准直达、足额兑现。各类惠农补贴全部通过银行账户直达农户，实现发放全程可追溯、资金安全有保障，切实把政策红利发放到群众手中。规范使用巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接专项资金，建立资金拨付台账，按月调度项目进度和资金使用情况，对民生领域资金严格实行“专款专用、专项核算、全程监管”。为切实管好用好各类民生资金，我们从责任落实、流程管控、常态监管三方面从严发力：一是压实监管责任，明确分管领导、使用部门、业务人员分级负责机制，从严抓好乡村振兴等民生资金监管；二是严把审核关口，从资金下达、核算管理、拨付流程到报账资料审核，实现全过程、全链条规范管理；三是健全报告机制，每月定期汇总上报资金使用及监管情况，以制度化、常态化监管确保财政资金安全规范、高效使用。

（三）深化财政管理改革，财政效能持续增强

1.预算管理改革纵深推进，管理质效稳步提升。持续深化“乡财县管”改革，全面实施零基预算编制，严格落实“收支两条线”和国库集中收付制度。五年来，预算编制精细化水平不断提高，一般公共预算支出全部细化至功能分类项级科目；预算编制范围持续拓展，将上级专项转移支付预计数、政府转贷资金利息等足额纳入一般公共预算管理；预决算公开依法依规、全面及时，均在规定时限内通过政府门户网站对外公开，财政运行透明度持续增强。

2.国库集中支付提质增效，资金监管严密规范。国库集中支付电子化运行平稳有序，紧扣规范、高效、安全核心要求深化改革。依托预算管理一体化系统，实现资金支付“无纸化、线上办”，精简审批流程、压缩办理时限，保障资金拨付精准高效。健全资金全链条监管体系，借助动态监控系统实现支付流程全程可追溯，严格执行“收支两条线”及四方对账制度，有效从源头防范资金挤占、挪用等风险。

（四）从严强化财政监管，资金运行规范有序

1.政府采购全程依法依规，公开监督公平公正。持续强化政府采购公开透明与规范管控，严格执行政府采购相关制度，“十四五”期间，所有应实施政府采购的项目均依规开展。全面公开采购制度、操作流程及采购结果，主动接受社会监督，不断提升采购管理规范化水平，着力构建公平、公正、公开的政府采购竞争环境。

2.非税征管从严从实抓细，票据管理规范有序。持续加强非税收入征收管理，按年度对财政票据开展清理核查，严格规范票据领用、核销等日常管理，认真落实“计划领用、核旧领新、票款同行”管理要求，切实保障财政票据使用安全规范，推动非税收入及时足额上缴入库。

（五）学习教育常态长效，能力素养全面提升

1.深学细悟党的创新理论，筑牢思想政治根基。坚持学用相长、知行合一，推动理论学习与财政工作深度融合，持续加强队伍思想政治建设和专业能力建设。深入学习贯彻党的二十大和二十届历次全会精神及习近平总书记考察云南重要讲话精神，切实筑牢财务人员思想根基。

2.分层分类开展财务培训，提升财务履职能力。分层分类开展财务培训，组织全镇部门负责人、村级报账员及财政干部参加业务培训，全面提升财务管理精细化、规范化水平，不断增强财务人员业务能力与廉洁履职意识，为财政工作高质量发展提供坚实支撑。

三、2026年财务收支计划草案

2026年，我们将紧紧围绕镇党委、政府及上级财政部门工作部署，在镇人大监督下依法履行财政职能，持续提升财政管理水平。结合全镇经济社会发展总体思路和预期目标，2026年财政预算收支安排建议如下：

（一）一般公共预算收入计划情况。2026年，计划完成一般公共预算收入1170万元，其中：增值税180万元，资源税9万元，房产税10万元，城镇土地使用税9万元，烟叶税962万元。

（二）一般公共预算支出计划情况。2026年，计划完成一般公共预算支出1970万元。其中：一般公共服务支出1163万元，教育支出1万元，社会保障和就业支出167万元，卫生健康支出76万元，节能环保支出4万元，城乡社区支出4万元，农林水支出550万元，交通运输支出5万元。

（三）一般公共预算收支平衡情况。一般公共预算收入1170万元，上级补助收入1295万元，收入合计2465万元。一般公共预算支出1970万元，上解支出495万元，支出合计2465万元。收支相等，收支预算平衡。

四、2026年及“十五五”时期财政工作目标定位

2026年，财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深化落实习近平总书记考察云南重要讲话精神，贯彻落实中央、省委、市委、县委经济工作会议精神。坚持稳中求进工作总基调，落实更加积极有为的财政政策，大力培植壮大财源、强化收入征管、优化支出结构、深化财税改革、防范化解财政风险，坚定不移稳增长、调结构、促改革、惠民生，坚决兜牢基层“三保”底线，为腊勐经济社会高质量发展提供坚实财力保障。

“十五五”时期，是腊勐镇全面推进乡村振兴、深化农文旅融合的关键阶段。我们将立足镇域发展实际，坚持守正创新、精准施策，加快构建产业赋能、文旅增效、民生优先、管理高效、风险可控的现代乡镇财政体系，为建设宜居宜业和美乡村注入强劲财政动能。

（一）聚力特色财源培育，持续增强发展内生动力。立足镇域产业实际，聚焦财源提质增效，着力从征管提效、开源挖潜两方面精准发力。一是精管税源聚力增收，强化税收征管责任担当，提升税源管控质效，联动税务部门建立特色产业税源动态监控机制，加强咖啡深加工、肉牛养殖、文旅服务等重点领域税收征管，确保应收尽收，力争“十五五”时期年均税收收入达1170万元，同比增长5.18%。二是多措并举开源挖潜，盘活闲置土地、景区周边资产资源，探索资产有偿使用新模式，拓宽非税收入渠道；积极争取上级专项补助和债券资金，重点支持产业融合、基础设施类项目。

（二）精准优化支出结构，保障财政平稳健康运行。牢固树立“人民至上”工作理念，坚持以保障和改善民生为导向，持续将政策支持与财力保障重点向民生领域倾斜。一是强化刚性支出保障，严格落实政策性刚性支出和民生保障支出要求，紧扣年度预算安排，依规合理调度资金，确保各项民生政策不折不扣落地见效。二是夯实财政基础管理，围绕财政资金“集中、统一、高效、规范”使用目标，统筹整合各类财力资金，集中财力办大事、保重点。三是从严动态监管管控，建立健全预算执行动态台账，持续规范镇本级及镇直各单位的财务管理，严格执行财经制度，提升财政支出规范化水平，牢固树立“过紧日子”思想，坚决杜绝铺张浪费，严格落实公用经费严控要求，从严压减“三公”经费等一般性支出。四是抓实农村综合改革工作，全力支持农村基础设施建设、村级集体经济发展等重点项目，持续改善农村生产生活条件，夯实乡村发展根基。

（三）纵深推进预算管理改革，不断夯实财政工作根基。完善预算管理制度，健全与特色产业、文旅发展深度衔接的预算编制机制，全面提升预算编制精准性与执行刚性。一是深化预算改革，突出创新引领作用。持续推进零基预算改革，做细做实预算编制，以提升预算管理能力为核心，聚焦资源配置、财政统筹、协同管理等关键环节攻坚突破，推动预算管理提质增效，牵引赋能政府治理效能稳步提升。二是夯实业务支撑，加快“数字财政”建设。主动对接上级财政部门，完善财政“一体化”管理平台应用，严格落实在“同一标准、同一平台、同一系统”下开展财政预算业务管理，实现财政业务全流程线上规范运行。三是抓实镇村“三资”管理，规范资产统筹增效。以数字建档、盘活存量、健全制度、精细运维四项举措为抓手，抓实镇级资产管理，规范行政事业单位资产管理，做到账实相符、配置科学、处置规范，全面推进资产管理精细化、数字化、节约化建设，推动资产配置与预算安排高效衔接、精准匹配，实现资产资源与财政资金统筹联动、高效利用，持续放大财政资源综合使用效益，稳步夯实基层财政运行坚实根基，全面提升资产管理水平，以资产管理提质赋能财政管理增效。聚焦“自查、清查、抽查”关键环节，统筹抓好农村集体“三资”管理，严格落实上级专项工作部署要求，规范推进镇村联动自查，配合做好县级进驻清查、省市随机抽查等工作，聚焦薄弱环节深化整治，盘活闲置集体资产、资源，健全监管机制、堵塞监管漏洞、提升监管质效，防范化解风险，切实维护集体利益，推动农村集体经济持续健康发展。

（四）强化队伍能力建设，全面提升干部综合素养。理财必先强队伍，兴财先要硬本领。建设高素质财政干部队伍，既是提升财政治理效能的内在要求，也是保障全镇经济社会平稳运行的坚实支撑。一是持续健全常态化学习教育机制，完善集中学习与个人自学相结合制度，深入抓实政治理论学习和财政业务研学，不断提升财政干部综合素养、履职能力和专业水平。二是大力弘扬担当实干精神，锤炼求真务实、实干笃行、担当作为的过硬作风，牢固树立“聚财为公、理财为民”工作理念，秉持“主动想、扎实干、看效果”工作原则，聚焦重点任务狠抓落地落实，用心用情办好民生实事，让担当实干成为财政工作鲜明底色。三是从严抓实干部纪律作风建设，紧盯关键岗位、重点环节，常态化开展廉政警示教育，引导全体财政干部严守廉洁自律准则，锤炼忠诚干净担当的政治品格，时刻绷紧纪律规矩之弦，知敬畏、存戒惧、守底线，为全镇财政事业高质量发展提供坚强纪律保障和组织支撑。

各位代表，新时代擘画新蓝图，新征程呼唤新作为。我们将立足新起点、肩负新使命，以更开阔的思路谋发展、更务实的作风抓落实、更有力的举措破难题，踔厉奋发、开拓创新、实干担当，全力夯实财政保障根基，为奋力谱写中国式现代化腊勐新篇章贡献力量！

附：龙陵县腊勐镇2025年预算执行情况及2026年地方财政收支预算（草案）