——2018年7月30日在腊勐镇第二届人大主席团第三次会议上

腊勐镇财政所所长 鲁快

各位主席团成员：

2018年1月至6月，腊勐镇财政所在镇党委、政府的领导和镇人大的依法监督下，在上级财政部门的关心帮助下，认真贯彻落实财政管理体制的各项规定，积极组织财政收入，优化支出结构，严格执行年初预算，保证了我镇行政事业单位的工资发放及机构正常运转，财政预算执行情况良好。现将2018年1月至6月财政预算情况报告如下：

一、地方财政预算执行情况

（一）一般公共预算收入完成情况。上半年，完成一般公共预算收入207.22万元，完成年初预算数1000万元的20.72%，比上年同期增收160.91万元，增长347.46%。其中：增值税完成193.79万元，完成年初预算数250万元的77.52%，同比增收147.94万元，增长322.66%；房产税完成4.12万元，完成年初预算数2万元的206%，同比增收3.66万元，增长795.65%；土地使用税完成0.73万元，完成年初预算数1万元的73%；资源税完成8.58万元，完成年初预算数7万元的122.57%。

（二）一般公共预算支出完成情况。上半年，完成一般公共预算支出1197.73万元，完成年初预算数2594万元的46.17%，比上年同期减支129.31万元，下降10.8%。具体支出项目：一般公共服务支出415.59万元，完成预算数786万元的52.87%，其中：人大事务6.76万元，政府办公厅（室）及相关机构事务327.73万元，财政事务38.76万元，纪检监察事务7.28万元，党委办公厅（室）及相关机构事务31.07万元，其他一般公共服务支出4万元；国防支出0.7万元；教育支出5.5万元，完成预算数20万元的27.5%；文化体育与传媒支出49.87万元，完成预算数28万元的178.11%；社会保障和就业支出67.62万元，完成预算数125万元的54.1%；节能环保支出21.3万元，完成预算数21万元的101.43%；城乡社区事务支出26.74万元，完成预算数46万元的58.13%；农林水事务支出607.4万元，完成预算数1568万元的38.74%；国土海洋气象等支出3万元。

二、地方财政预算执行特点

（一）一般公共预算收入进度较慢。上半年一般公共预算收入完成预算数的20.72%。主要原因是农业产业还未实现税收，如烟叶税、食糖增值税等。

（二）一般公共预算支出进度平稳。上半年一般公共预算支出完成预算数的46.17%。上半年财政支出主要是确保人员工资发放及机构正常运转，村级转移支付补助资金按月拨付，支出进度与时间性相比基本一致。

三、存在困难和问题

一是税源总量严重不足，税基不稳，难以支撑不断扩大的财政支出需求。

二是税源结构单一，财政持续增收困难较大。从税种结构看，我镇涉及增值税、房产税、土地使用税、资源税、烟叶税五个税种，增收潜力弱，缺乏稳定持续增长的主体税种和支柱税源。

三是财政运行仍处于低水平运行状态。财政支出主要是人员工资发放和机构运转，收入增量远远不能满足支出需求。

四是财政队伍建设有待进一步加强。由于财政所人少事多，财政工作涉及面广，政策性强，资金监管工作量大，导致财政职责职能存在不到位的地方。

四、下一步工作打算

2018年，我镇面对严峻的财税形势，既要增强忧患意识，又要坚定工作信心，认真落实各项财税政策，强化措施，想方设法确保收入及时足额入库，确保年初确定的目标任务圆满完成。

一是强化税收征管，千方百计组织财政收入。加强税源监控和征收管理，摸清税源底数，做到应收尽收，加强零散税源征管，弥补收入缺口。

二是优化支出结构，强化财政预算管理。在保证支出进度的同时，加强财政支出管理，树立节支也是增收的观念，牢固树立过“紧日子”的思想，从严控制一般性支出和“三公经费”，坚决压缩不必要的开支，切实增强预算约束力。

三是加强财政资金监管, 提高资金使用效益。严格执行抽查巡查制度，确保监管“横向到边、纵向到底、不留死角”，进一步严肃财经纪律，强化支出审核，确保资金安全。

四是加强学习，提升理财思路，切实发挥“参谋助手”作用，不断提高财政监督管理水平。