腊勐镇2016年地方财政预算执行情况和

2017年地方财政预算（草案）报告

——2017年1月7日在腊勐镇第二届人民代表大会第一次会议上

镇财政所所长   鲁 快

各位代表：

我受镇人民政府委托，向大会作腊勐镇2016年地方财政预算执行情况和2017年地方财政预算草案的报告，请予审议，并请列席人员提出意见。

一、2016年地方财政预算执行情况

2016年是全面深化财税体制改革的关键之年，腊勐镇财政所在镇党委、政府的正确领导下，在上级财政部门的关心支持下，紧紧围绕镇党委、政府的中心工作，紧扣财政工作目标任务，充分发挥财政职能，狠抓增收节支，坚持量入为出，稳步推进各项财政改革，超额完成了镇一届人大一次会议确定的目标任务，实现了“十三五”规划的良好开局。

（一）一般公共预算收入预计完成情况。2016年，预计完成一般公共预算收入1480万元，比年初预算数增收100万元，增长7.2%，比上年增收170万元，增长13%。其中：增值税完成130万元，比年初预算数增收86万元，增长195.5%，比上年增收101万元，增长348.3%；营业税完成530万元，比年初预算数增收86万元，增长19.4%，比上年增收121万元，增长29.6%；烟叶税完成820万元，比年初预算数减收70万元，下降7.9%，比上年减收50万元，下降5.7%。

（二）一般公共预算支出预计完成情况。2016年，预计完成一般公共预算支出3086万元，比年初预算数增支1544万元，增长100.1%，比上年增支1288万元，增长71.6%。其中：一般公共服务支出791万元，教育支出21万元，文化体育与传媒支出19万元，社会保障和就业支出73万元，医疗卫生与计划生育支出17万元，节能环保支出10万元，城乡社区支出31万元，农林水支出2121万元，国土海洋气象等支出3万元。

（三）一般公共预算收支平衡情况。一般公共预算收入1480万元，上级补助收入2293万元，收入合计3773万元。一般公共预算支出3086万元，上解支出587万元，安排预算稳定调节基金100万元，支出合计3773万元。收支相等，收支预算平衡。

以上均为预计数，待实际收支数经上级财政部门审核批复财政总决算后，再向镇人大主席团专题报告。

二、2016年财政工作开展情况

（一）强化税收征管，确保收入稳健增长。2016年，面对税收政策及产业调整等不利因素的影响，镇财税部门吃透政策，摸清镇情，圆满完成了收入目标任务。一是强化收入征管，财税部门加强联系，定期不定期地进行税源分析、测算，做到应收尽收。二是及时向镇党委、政府汇报收入进度、测算情况、存在的困难和问题，提出意见建议，供党委、政府参考决策。三是加强同项目管理部门的联系，掌握工程进度，对项目完税情况进行督促，确保税收及时足额入库。

（二）优化支出结构，确保社会协调发展。围绕公共财政建设目标，不断调整优化支出结构，努力实现社会事业全面协调发展。一是将预算支出置于镇党委、政府的领导和镇人大的监督之下，确保支出科学、合理、规范。二是区分轻重缓急，统筹安排资金，保证了镇、村两级工资发放和机构正常运转，保证了社会和谐稳定。三是合理调度资金，为腊勐产业发展及各项经济目标发展提供有力保障。四是确保了其他社会事务所需经费，促进各项社会事业的发展。

（三）强化资金监管，充分发挥财政职能。认真履行财政监督和管理职责，不断提高财政监督管理水平。一是强化财政内部的监督管理，确保资金安全。一方面强化廉政教育，严格执行党风廉政建设责任制；另一方面严格执行《岗位责任制》、《内部控制制度》、《票据管理制度》等制度，坚持用制度管人、靠制度理财、按制度办事。二是强化资金支付管理，提高资金使用效率。一方面强化预算监督管理，提高预算约束力，严格执行《预算法》和各项财经纪律。另一方面强化专项资金管理，设立“专项资金专户”，制定《专项资金管理办法》，杜绝专项资金被截留、挤占和挪用的现象，保证了专项资金的高效运行。三是努力打造“阳光财政”，强化公开公示制度，主动接受社会各界的广泛监督。四是加强财政资金抽查巡查，完善资金使用的规范性、安全性和有效性，确保资金充分发挥效益。

（四）强化协调服务，提升民生保障水平。坚持把积极改善民生作为理财管钱的核心理念，把人民群众的利益作为理财的出发点和落脚点。一是建立健全农民补贴网建设工作，完善补贴系统基础数据并及时上报，确保各项惠农补贴兑付，提高农业综合生产能力。二是积极开展村级公益事业建设一事一议财政奖补项目工作，充分发挥财政资金的引导、示范和带动作用。三是全面加强民生资金管理，加强资金跟踪问效，杜绝资金滞留或挪用等现象发生，使各项资金更好的改善农民生产生活条件，提高民生资金的使用效益。

（五）深化各项改革，提高财政工作水平。深入推进各项财政改革，提高科学理财水平。一是深入开展乡镇国库集中支付制度改革工作，进一步规范财政收支管理，推进预算单位公务卡结算改革。二是认真开展银行账户清理复查工作，巩固“小金库”治理成果。三是加强预算单位库存现金管理，完善支付方式和程序，进一步提高资金使用的规范性、安全性和有效性。四是加强非税收入管理，积极挖掘增收潜力。严格执行“收支两条线”管理办法，强化对财政票据领购、使用、核销各个环节的监管，加强和规范了非税收入的管理。五是强化行政事业单位国有资产管理。建立健全国有资产管理信息系统，建立固定资产台账，详细登记资产购置、使用等情况，做到“账实、账账、账卡”相符。

各位代表，2016年全镇财政收支目标任务虽已圆满完成，但还存在许多不容忽视的困难和问题。一是税源结构单一，财政持续增收乏力；二是税源总量严重不足，税基不稳，难以支撑不断扩大的财政支出需求；三是财政运行仍处于低水平运行状态；四是财政队伍建设有待进一步加强。以上困难和问题，希望各位代表提出更好的意见建议，使我镇财政工作再上新的台阶。

三、2017年财政预算草案

2017年是实施“十三五”规划的重要一年，我们将紧紧围绕镇党委、政府和上级财政部门的总体部署和要求，在镇人大的监督下充分发挥财政职能，不断提高财政管理水平。围绕全镇经济社会发展的工作思路及预期目标，2017年预算收支安排建议如下：

（一）一般公共预算收入计划情况。2017年，计划完成一般公共预算收入950万元，比上年完成数减收530万元，下降35.8%。其中：增值税180万元，比上年增收50万元，增长38.5%；烟叶税770万元，比上年减收50万元，下降6.1%。

（二）一般公共预算支出计划情况。2017年，计划完成一般公共预算支出2307万元，比上年完成数减支779万元，下降25.2%。其中：一般公共服务支出556万元，教育支出20万元，文化体育与传媒支出22万元，社会保障和就业支出123万元，医疗卫生与计划生育支出5万元，节能环保支出30万元，城乡社区支出36万元，农林水支出1515万元。

（三）一般公共预算收支平衡情况。一般公共预算收入950万元，上级补助收入1685万元，调入预算稳定调节基金100万元，收入合计2735万元。一般公共预算支出2307万元，上解支出428万元，支出合计2735万元。收支相等，收支预算平衡。

上述预算中，基本支出安排情况：一是工资福利支出710万元。其中：在职人员工资442万元，财政半供养人员工资100万元，奖励性绩效工资21万元，乡镇岗位工作津贴37万元，社会保障缴费110万元。二是商品和服务支出547万元。其中：在职退休人员人均公用经费21万元，车辆经费6万元，镇级会议、接待及业务费34万元，社会事业发展经费35万元，集镇维护建设经费30万元，综治维稳经费1万元，工会经费9万元，村级办公费及党建活动经费50万元，村级下设党支部工作经费5万元，护林防火经费16万元，松白大沟管理及维护费6万元，动物防疫检疫及黄山羊产业经费5万元，产业发展及机构运转经费329万元。三是对个人和家庭的补助支出30万元。其中：遗嘱人员补助3万元，农计员工资8万元，村级炊事员补贴5万元，村民小组长补贴7万元，村“两委”及村监委补贴4万元，村党支部书记补贴3万元。

四、2017年财政主要工作及措施

（一）强化征收管理，确保完成税收任务。一是认真分析收入形势，千方百计挖掘税源，增强组织收入的主动性，全方位、多渠道组织收入。二是加大税收稽查力度，严防偷、漏、跑、欠等现象，坚决维护各项税收政策的统一性、权威性和严肃性，确保应收尽收。三是认真开展税源调查，加强重点税源监控，同时加强对收入执行中新情况、新问题的分析和研究，确保完成各项收入目标任务。

（二）优化支出结构，提高财政保障水平。一是坚持“保工资、保运转”的原则，牢固树立过“紧日子”的思想，各项支出严格按预算安排和进度执行，加强预算执行情况分析，增强预算约束力。二是严格执行中央八项规定，坚持厉行节约原则，强化“三公”经费管理，切实降低行政运行成本，严控一般性开支，真正把有限的资金用在刀刃上。

（三）强化服务意识，认真落实惠农政策。一是继续加强惠农补贴发放管理工作，按时准确录入和上报“农民补贴网络信息系统”数据，确保补贴资金及时足额兑付到户。二是积极向上争取“一事一议”财政奖补项目，建立项目库，按时按质完成当年批复的项目建设。三是加强民生资金管理，规范资金拨付、使用及报账程序，确保资金精准、安全运行。

（四）深化财政改革，提升财政管理水平。一是深化财税体制改革，加强对新《预算法》的学习，提升财政服务水平。二是深化国库集中支付制度改革，严格执行公务卡结算制度，进一步加强和规范支出管理。三是深化财政信息公开，做好财政预决算报告、部门预决算及“三公”经费公开公示工作。四是加强非税收入和财政票据管理工作。五是继续强化国有资产管理。六是继续做好“零户统管”相关业务工作。

（五）强化资金监管，提高资金使用效益。一是加强制度建设，规范行政行为，切实把依法行政、依法理财贯穿于各项财政工作中。二是加强项目资金和社会保障资金监管，严格执行抽查巡查制度，完善资金管理办法，确保资金安全、支出真实。三是转变财政监督思路，进一步严肃财经纪律，强化支出审核，提高资金使用效益。

（六）加强队伍建设，提高综合服务效能。一是加强学习教育，建立和完善学习制度，实行集中学习与自学相结合的方式，不断提高财政队伍的工作能力和水平。二是切实转变工作作风，增强大局意识、效率意识、服务意识，全面提升财政形象。三是加强党风廉政建设，深入开展岗位风险教育，坚持把党风廉政宣传教育贯穿于各项财政工作之中，进一步提高财政干部廉洁自律能力，确保财政干部、资金“双安全”。

各位代表，完成2017年财政工作，任务艰巨。我们将在镇党委、政府的坚强领导下，在镇人大的监督指导下，进一步解放思想，坚定信心，扎实工作，确保本次会议确定的目标任务圆满完成，为腊勐经济社会发展做出应有的贡献。

附：腊勐镇2016年地方财政预算执行情况和2017年地方财政预算（草案）