附件4：

2023年度龙陵县碧寨乡人民政府部门整体支出绩效自评报告

一、部门基本情况

（一）部门概况

碧寨乡2023年年末共有单位12个。其中，行政单位5个，包括政府、人大、党委、团体、纪委；事业单位7个，包括农业综合服务中心、林业服务中心、文化广播电视服务中心、社会保障服务中心、国土和村镇规划建设服务中心、综合执法中心、财政所。

1.主要职能。

（1）碧寨乡政府。指导、检查、督促碧寨乡政府各职能部门、企事业单位和各村民委员会开展各项工作；组织、协调各有关部门共同解决突出的治安问题；协助有关部门，指导治保会、调解会和各种形式的群防群治队伍的工作；积极开展“平安乡、文明乡、和谐乡”的创建工作。

（2）农业综合服务中心。承办农业、水利、农业机械、畜牧兽医等基层农业技术推广、动植物疫病防控防治、农产品质量检测等服务性工作。

（3）文化广播电视服务中心。承办文化宣传、广播电视、群众性体育活动及相关设施维护与管理服务性工作。

（4）国土和村镇规划建设服务中心。承办农村土地开发和利用、村镇规划、村容镇貌、环境卫生、园林绿化、市政公用设施维护与管理等服务性工作。

（5）社会保障服务中心。承办人力资源开发、劳动力技能培训与转移就业、新型农村养老保险、优抚安置、社会救助、最低生活保障、新型农村合作医疗、敬老养老事业等服务性工作。

（6）林业服务中心。承办林业技术推广、森林病虫害防治、护林防火、林权管理等服务性工作。

（7）财政所。贯彻执行党和国家的财经方针政策，承担乡财政预决算编制及公开、预算执行、惠农政策资金兑付管理、财政资金监管、会计核算、会计监督及档案管理、国有（集体）资产管理、组织财政收入入库管理、乡行政事业单位财务和村级财务收支行为规范监管等工作。

2.人员情况，包括当年变动情况及原因。

2023年碧寨乡共有财政供养人员72人，比2022年70人增加2人，具体人员变动情况如下：新考入人员10人，调入人员5人，调出人员11人，退休2人。

（二）部门绩效目标的设立情况

根据《龙陵县财政局关于2023年县级部门整体支出和项目支出绩效自评及财政绩效评价有关事项的通知》（龙财绩〔2024〕1号）的文件要求和指标体系开展评价，严格按项目评价指标体系对碧寨乡特定目标类项目支出和部门整体支出作出评价。2023年碧寨乡部门整体支出绩效设置分值共100分，其中：预算执行情况20分，年度绩效指标80分（产出指标30分，效益指标30分，满意度指标20分）。

（三）部门整体收支情况

2023年决算本年总收入47507050.11元，其中：一般公共预算拨款收入42020057.48元，占总收入的88.45%；政府性基金预算财政拨款收入5459016.86元，占总收入的11.49%；其他收入27975.77元，占总收入的0.06%。

2023年决算本年总支出47559662.93元,其中：基本支出17998708.77元，占总支出的37.84%，（人员经费支出14822411.77元，公用经费支出3176297元）；项目支出29560954.16元，占总支出的62.16 %。

（四）部门预算管理制度建设情况

部门预算编制充分体现党和国家的方针政策，与碧寨乡经济社会事业发展规划相一致，与本级政府履行职能相协调，与本级财政年度财力相适应。一方面2023年碧寨乡严格建立健全财政所各岗位制度和内部制度，严格按照规定编制年度部门预算，部门编制的基本支出预算，分为人员经费和公用经费，保证了本部门正常运转需要，对其他弹性支出和专项支出严格控制；同时按统一规范格式编制，收支项目按财政部制定的《政府收支分类科目》分类口径细化编排，做到程序规范、内容全面、方法科学，并报同级财政部门按法定程序报批；另一方面2023年碧寨乡无另设账户或私设“小金库”情况，按规定纳入财政专户、财政预算内管理的预算外资金或罚没款，均及时缴入国库或财政专户。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

有利于合理配置资源，正确引导和规范财政资金监督与管理，提高财政资金使用效益，也有利于重点项目建设，通过对项目立项情况、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况进行自我评价，充分了解相关项目资金使用是否达到预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析项目实施及资金使用中存在的问题及原因，能及时总结经验，改进项目的管理措施，完善项目工作机制，有效提高资金管理水平和使用效率。

（二）自评组织过程

（1）准备阶段（2024年3月14日—3月30日）

认真学习《龙陵县财政局关于2023年县级部门整体支出和项目支出绩效自评及财政绩效评价有关事项的通知》（龙财绩〔2024〕1号）文件，明确评价的目的、内容、任务、依据，掌握评价的时间和有关要求，并列出确定评价的特定目标类项目清单。

（2）实施阶段（2024年4月1日—4月15日）

由财政所和各部门共同组成绩效评价工作领导小组，并将各个部门负责的特定目标类项目分发到各个部门，由各部门指定专人按照项目实施情况完成项目绩效自评表及自评报告，财政所专人负责完成部门整体支出绩效自评表及整体支出自评报告。

（3）总结阶段（2024年4月16日—20日）

总结评价工作开展情况、取得的成果、存在不足等，完善绩效自评指标体系，注重结果的应用，装订归档绩效自评资料，并在龙陵县人民政府门户网站上进行公开。

三、评价情况分析及综合评价结论

（一）投入情况分析

2023年决算本年总支出47559662.93元。

1.按支出性质分：基本支出17998708.77元，占总支出的37.84%，其中人员经费支出14822411.77元，公用经费支出3176297元；项目支出29560954.16元，占总支出的62.16 %。

2.支出按经济分类分：工资福利支出9638227.64元，占总支出的20.27%；商品和服务支出7850661.23元，占总支出的16.21%；对个人和家庭的补助8142019.37元，占总支出的17.41%；资本性支出21928754.69元，占总支出的46.11%

（二）过程情况分析

由财政所和各部门共同组成绩效评价工作领导小组通过绩效评价的准备阶段（2024年3月14日—3月30日）、实施阶段（2024年4月1日—4月15日）、总结阶段（2024年4月16日—20日）三个阶段的工作安排，对2023年度特定目标类项目支出及整体支出执行情况进行绩效评价和分析总结。

（三）产出情况分析

通过组织此次绩效评价工作，可以发现一是2023年碧寨乡严格贯彻落实各级政府坚持过紧日子的原则，统筹保障人员工资、日常公用经费等,基本支出得到足额保障，年末全部预算执行完成，支出效益明显；二是碧寨乡各部门项目管理人员绩效观念和责任意识不断增强，同时项目管理和资金绩效不断优化，自评质量和工作水平也不断提升。

（四）效果情况分析

2023年碧寨乡严格按照“保民生、保工资、保运转”的总要求，坚持节约，反对铺张浪费，保证了必要的民生支出、全乡的工资发放和机构的正常运转。同时，各项项目的实施完善了乡级基础设施建设、优化了乡级人居环境、带动了产业发展，极大提升了群众的生产生活质量。

四、存在的问题和整改情况

一是绩效评价体系和评价方法不够完善，缺乏统一、科学的绩效管理指标体系；二是绩效管理人员对相关政策、规定、业务不够熟悉。

五、绩效自评结果应用情况

绩效评价结果应用，既是开展绩效评价工作的基本前提，又是加强财政支出管理、增强资金绩效理念、合理配置公共资源、优化财政支出结构、强化资金管理水平、提高资金使用效率的重要手段。为使绩效评价结果得到合理利用，应将此次绩效评价结果作为以后年度资金分配的重要依据，对于评价优秀的项目应加大资金，以期待更好的公共效益；对于评价结论合格以上的项目应该继续给予资金支持；对于评价结论不合格的项目，应该减少资金安排或者取消项目。

六、主要经验及做法

一是严格执行资金使用管理的相关规定；二是根据实际情况进行费用结算，保证财政资金使用效率；三是提高工作质量，节约财政资金使用。

七、其他需说明的情况

无

龙陵县碧寨乡人民政府

2024年4月17日