一、自评结论

（一）部门整体绩效自评得分

根据《龙陵县财政局关于2021年县级部门整体支出和项目支出绩效自评及财政绩效评价有关事项的通知》（龙财预〔2022〕159号）的文件要求和指标体系开展评价，严格按项目评价指标体系对实施的项目进行认真评价，预算配置上，碧寨乡三公经费逐年下降，执行情况好。预算执行上，碧寨乡努力压缩了一般公用支出，在保运转的基础上，把资金用在重点工作和重要事项上，建立健全了各项制度，预决算信息按要求均在门户网站进行了公开。碧寨乡财务管理制度健全规范，综合自评打分表各项指标总得分91.6分，评价结果为好。各项指标评分为：预算执行指标评分16.6分，产出指标评分35分；效益指标评分20分；满意度指标评分10分，年度绩效目标10分。

（二）部门整体绩效目标完成情况

1.执行率情况

2021年度部门整体支出预算2843.18万元，执行数2361.18万元，执行率83%。

2.完成的绩效目标

一是按规定及上级要求，有序推进各项工作按时完成；二是加强宣传教育，确保辖区内的社会治安稳；三是按规定对乡级财政资金进行监管，开展内部控制制度，严格执行财经纪律和财政政策；四是村委会各项工作有序开展，换届工作有条不紊进行；五是公共设施、水利建设和生态环境得到有效改善；六是较好完成疫情防控工作以及其他工作。

3.未完成的绩效目标。部门项目资金未拨付完毕。

（三）存在的问题和原因

1.上年度结果应用情况

通过整体支出绩效自评，一是建立单位绩效评价长效机制；二是促进各部门规范使用资金。

2.本年度绩效问题和原因

（1）各相关部门对绩效评价工作的重要性认识有待进一步提高。

（2）项目支出绩效评价指标体系不完善，给考核评价及评分工作带来一定的困难。

针对上述存在的问题，碧寨乡将明确工作要求，加强对项目开展的可行性、必要性做好充分调研，依据实际情况做好经费支出预算，制定合理的项目实施计划；项目实施前期，做好各项准备工作；在实施阶段，全程做好监督管理；实施完成后，及时总结自评。

（四）下一步拟改进措施

1.加强预算执行进度的监督管理，提高预算执行率。加强对项目的立项审查工作，重点审查项目实施的必要性、前期准备工作情况及项目实施的条件，确保财政资金下达后项目得以快速实施，提高资金使用效率和效益。

2.健全管理制度，规范后勤工作。凡涉及到经费方面的问题都要依照有关规定、制度去办。定期进行财产清查工作，保证部门资产账物、账实相符。财务会计对资金运行，实行事前预测，事中控制，事后分析。

3.加大绩效评价工作的宣传和培训力度，加强对相关人员的学习培训，切实提高部门预算收支管理水平。

4.加强绩效评价管理制度和指标设计，细化经费，完善信息，制定合法、合规、合理、可行的绩效目标。

5.严格预算执行，加强资金使用管理，规范财务行为，进一步合理配置资源，完善项目管理办法，切实提高项目管理水平、财政资金使用效益和部门工作效益。

6.按照《行政事业单位内部控制规范》要求，健全完善部门财务、合同、资产、往来款等制度，加大执行力度，落实管理职责，促使部门实现规范、有效的管控。

二、佐证材料

（一）基本情况

1.本年度收入2527.62万元，其中，财政拨款收入为2361.18万元，占本年收入的93.42%，其他收入（非同级财政拨款）为166.44万元，占本年收入的6.58%。

2021年碧寨乡全年支出2784.84万元，其中，财政拨款支出为2580.96元，占本年支出的92.68%，其他支出（非同级财政拨款）为203.88万元，占本年支出的7.32%。其中按支出性质分基本支出1569.94万元，占本年支出56.37%，项目支出1214.90万元，占本年支出43.62%；按支出经济分类工资福利支出793.12万元，占本年支出28.48%，商品服务支出610.40万元，占本年支出21.92%，对个人和家庭的补助788.53万元，占本年支出28.32%，资本性支出592.79万元，占本年支出21.28%。

通过对项目立项情况、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况自我评价，了解相关项目资金使用是否达到预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析项目实施及资金使用中存在的问题及原因，及时总结经验，改进项目的管理措施，不断增强和落实项目绩效管理责任，完善项目工作机制，有效提高资金管理水平和使用效率。同时遵循“目标引领、科学规范、客观公正、结果导向”的原则提高碧寨乡的绩效管理水平，强化支出责任，进一步提升财政资金使用效益。

2.简要概述年度部门整体绩效目标

一是按规定及上级要求，有序推进各项工作按时完成；二是加强宣传教育，确保辖区内的社会治安稳；三是按规定对乡级财政资金进行监管，开展内部控制制度，严格执行财经纪律和财政政策；四是村委会各项工作有序开展，换届工作有条不紊进行；五是公共设施、水利建设和生态环境得到有效改善；六是较好完成疫情防控工作以及其他工作。

（二）部门自评工作开展情况

为切实做好2021年度部门整体绩效自评工作，提高财政资金使用效益。碧寨乡高度重视此绩效评价工作，接到通知后立即成立了绩效自评工作领导小组，组织相关部门召开了专题会议，认真学习相关文件及绩效自评样表，布置绩效自评工作。通过收集资料、查看财务台账、填写绩效自评表、自评总结等方式，对2021年所有纳入预算管理的资金，进行了全方位自评。

（三）绩效目标完成情况分析

1.预算执行情况分析（包括完成情况和偏离原因等）

（1）部门整体绩效目标依据充分，符合客观实际；部门依据整体目标所设定的绩效指标清晰、细化、可衡量。

（2）为加强预算管理、规范财务行为而制定的管理制度健全完整，部门使用预算资金符合相关的预算财务管理制度的规定，严格按照政府信息公开有关规定公开相关预决算信息；加强资产管理、规范资产管理行为而制定的管理制度健全完整，资产保存完整、使用合规、配置合理、处置规范、收入及时足额上缴。

2.绩效目标完成情况分析（包括完成情况和偏离原因等）

（1）产出指标完成情况分析

数量指标——年初财政拨款预算数2843万元，实际完成2361.18万元，完成率83%；质量指标——预算编制准确完整性大于等于90%，实际完成95%,各项工作进度及质量大于等于90%，实际完成100%，保障人员经费的发放100%，实际完成100%；时效指标——预算执行的有效性大于等于90%，实际完成100%，指标完成时间2021年12月，实际完成2021年12月，预算编制及执行的规范性，实际规范；成本指标——预算执行按需支出，实际按需支出。

（2）效益指标完成情况分析

经济效益——有效带动全乡经济发展；社会效益——提高群众归属感，提升共建参与意识，实际100%,提升服务水平，提高治理能力,实际100%；可持续影响指标——促进民族团结，长期有效促进。

（3）满意度指标完成情况分析

受益对象满意度指标——职工满意度大于等于90%，实际95%，群众满意度大于等于90%，实际95%。

（四）上年度部门整体部门自评结果应用情况

通过整体支出绩效自评，一是增强了各项目单位的绩效评价主体责任意识；二是制定了部门绩效管理办法及项目工作实施方案，建立了长效机制；三是促进各单位规范使用项目资金；四是绩效评价结果作为分配上级财政预算项目资金的重要依据。

（五）其他佐证材料

无